nombre
PAGOS PROVISIONALES POR EL EJERCICIO DE 2018 PREPARO
CEDULA DE DETERMINACION DE PAGOS PROVISIONALES DE FECHA
PERSONAS FISICAS CON ACTIVIDAD EMPRESARIAL Y PROFESIONAL REVISO
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
TOTAL INGRESOS DEL MES 143,120.45 164,253.31 90,178.92 98,665.52 80,714.76 59,135.34 129,050.74 145,158.93 77,291.65 67,316.34 162,706.74 101,417.14
INGRESOS ACUMULADOS DEL PERIODO 143,120.45 307,373.76 397,552.68 496,218.20 576,932.96 636,068.30 765,119.04 910,277.97 987,569.62 1,054,885.96 1,217,592.70 1,319,009.84
DEDUCCIONES DEL MES 94,756.14 115,629.08 57,430.54 62,019.78 52,409.61 29,855.67 81,456.07 105,012.59 57,547.22 41,289.66 121,174.46 205,829.19
( - ) DEDUCCIONES ACUMULADAS DEL PERIODO 94,756.14 210,385.22 267,815.76 329,835.54 382,245.15 412,100.82 493,556.89 598,569.48 656,116.70 697,406.36 818,580.82 1,024,410.01
RESULTADO DEL MES 48,364.31 48,624.23 32,748.38 36,645.74 28,305.15 29,279.67 47,594.67 40,146.34 19,744.43 26,026.68 41,532.28 -104,412.05
( = ) RESULTADO ACUMULADO DEL PERIODO 48,364.31 96,988.54 129,736.92 166,382.66 194,687.81 223,967.48 271,562.15 311,708.49 331,452.92 357,479.60 399,011.88 294,599.83
( - ) PERDIDAS DE EJERCICIOS ANTERIORES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( - ) P.T.U. PAGADA EN EL EJERCICIO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( = ) BASE DE PAGO PROV. 48,364.31 96,988.54 129,736.92 166,382.66 194,687.81 223,967.48 271,562.15 311,708.49 331,452.92 357,479.60 399,011.88 294,599.83
BASE DE RETENCION 48,364.31 96,988.54 129,736.92 166,382.66 194,687.81 223,967.48 271,562.15 311,708.49 331,452.92 357,479.60 399,011.88 294,599.83
( - ) LIMITE INFERIOR 38,177.70 76,355.39 114,533.08 152,710.77 190,888.46 145,333.87 267,243.84 305,421.53 218,000.80 242,223.11 266,445.42 290,667.73
( = ) EXCEDENTE DEL LIM. INF. 10,186.61 20,633.15 15,203.84 13,671.89 3,799.35 78,633.61 4,318.31 6,286.96 113,452.12 115,256.49 132,566.46 3,932.10
( X ) % S/ EXCEDENTE DE L. I. 30% 30% 30% 30% 30% 24% 30% 30% 24% 24% 24% 24%
( = ) IMPUESTO MARGINAL 3,055.98 6,189.95 4,561.15 4,101.57 1,139.80 18,494.63 1,295.49 1,886.09 26,683.94 27,108.33 31,179.63 924.83
( + ) CUOTA FIJA 7,162.74 14,325.48 21,488.22 28,650.96 35,813.70 23,282.64 50,139.18 57,301.92 34,923.96 38,804.40 42,684.84 46,565.28
( = ) IMPUESTO CALCULADO 10,218.72 20,515.43 26,049.37 32,752.53 36,953.51 41,777.27 51,434.67 59,188.01 61,607.90 65,912.73 73,864.47 47,490.11
I.S.R. CAUSADO DEL PERIODO 10,218.72 20,515.43 26,049.37 32,752.53 36,953.51 41,777.27 51,434.67 59,188.01 61,607.90 65,912.73 73,864.47 47,490.11
RETENCION DEL MES
( - ) RETENCIONES DEL PERIODO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
( - ) PAGOS EFECTUADOS CON ANTERIORIDAD 0.00 10,218.72 20,515.43 26,049.37 32,752.53 36,953.51 41,777.27 51,434.67 59,188.01 61,607.90 65,912.73 73,864.47
PAGO PROV. A PAGAR 10,218.72 10,296.70 5,533.95 6,703.16 4,200.98 4,823.76 9,657.41 7,753.33 2,419.89 4,304.83 7,951.74 0.00
nombre Preparó
Cédula de Cálculo de Pagos Mensuales Definitivos de I.V.A. Fecha 21-Aug-19
Ejercicio 2018 Revisó
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (I.V.A.)
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
INGRESOS GRAVADOS A LA TASA DEL 16% -
INGRESOS GRAVADOS A LA TASA DEL 11% -
INGRESOS GRAVADOS A LA TASA DEL 0% -
SUMA DE INGRESOS GRAVADOS - - - - - - - - - - - - -
INGRESOS EXENTOS -
TOTAL DE ACTOS O ACTIVIDADES - - - - - - - - - - - - -
TOTAL DE I.V.A. CAUSADO - - - - - - - - - - - - -
MENOS:
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO ACREDITABLE -
IVA RETENIDO *
IVA IDENTIFICADO CON LA EXPORTACION *
IVA OBTENIDO DE APLICAR EL PRORRATEO *
TOTAL DE IVA ACREDITABLE DEL PERIODO - - - - - - - - - - - - -
DIFERENCIA DEL PERIODO - - - - - - - - - - - -
COMPENSACION DE OTRAS CONTR. FEDERALES *
DEVOL. DE SALDOS A FAVOR DE IVA DEL PERIODO *
COMPENSACION DE SALDOS A FAVOR DE IVA *
SALDOS A FAVOR DE PERIODOS ANTERIORES * -
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO - - - - - - - - - - - - -
IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A FAVOR - - - - - - - - - - - - -
IMPUESTO A CARGO PAGADO * -
IMPUESTO A FAVOR DECLARADO *
DIFERENCIA A CARGO - - - - - - - - - - - -
DIFERENCIA A FAVOR - - - - - - - - - - - -
PAGO EN EXCESO - - - - - - - - - - - - -
FACTOR DE PRORRATEO
SALDOS A FAVOR
AL INICIO - - - - - - - - - - -
DEL PERIODO - - - - - - - - - - - -
APLICACIONES - - - - - - - - - - - - -
SALDO ACUMULADO - - - - - - - - - - - -
PAGOS EN EXCESO
AL INICIO - - - - - - - - - - -
DEL PERIODO - - - - - - - - - - - -
ACUMULADO - - - - - - - - - - - -
nombre
INGRESOS
NUM FECHA CONCEPTO IMPORTE IVA SUB TOTAL
- -
- -
- -
- -
- -
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-
RET MES
ISR IVA TOTAL FLUJO
- - - -
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- - -
- - -
- - -
GASTOS
TOTAL
NUM FECHA CONCEPTO IMPORTE IVA SUB TOTAL
- -
- -
- -
- -
- -
- - -
MES
FLUJO
TABLAS PARA EL CALCULO DEL IMPUESTO DE LAS PERSONAS FISICAS DEL CAPIT
VIGENTES EN EL EJERCICIO 2018
1 2
IMPUESTO ENERO IMPUESTO FEBRERO
LIMITE LIMITE % S/EXCED LIMITE LIMITE
INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA LIM. INF. INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA
0.01 578.52 - 1.92% 0.01 1,157.04 -
578.53 4,910.18 11.11 6.40% 1,157.05 9,820.36 22.22
4,910.19 8,629.20 288.33 10.88% 9,820.37 17,258.40 576.66
8,629.21 10,031.07 692.96 16.00% 17,258.41 20,062.14 1,385.92
10,031.08 12,009.94 917.26 17.92% 20,062.15 24,019.88 1,834.52
12,009.95 24,222.31 1,271.87 21.36% 24,019.89 48,444.62 2,543.74
24,222.32 38,177.69 3,880.44 23.52% 48,444.63 76,355.38 7,760.88
38,177.70 72,887.50 7,162.74 30.00% 76,355.39 145,775.00 14,325.48
72,887.51 97,183.33 17,575.69 32.00% 145,775.01 194,366.66 35,151.38
97,183.34 291,550.00 25,350.35 34.00% 194,366.67 583,100.00 50,700.70
291,550.01 En adelante 91,435.02 35.00% 583,100.01 En adelante 182,870.04
4 5
IMPUESTO ABRIL IMPUESTO MAYO
LIMITE LIMITE % S/EXCED LIMITE LIMITE
INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA LIM. INF. INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA
0.01 2,314.08 - 1.92% 0.01 2,892.60 -
2,314.09 19,640.72 44.44 6.40% 2,892.61 24,550.90 55.55
19,640.73 34,516.80 1,153.32 10.88% 24,550.91 43,146.00 1,441.65
34,516.81 40,124.28 2,771.84 16.00% 43,146.01 50,155.35 3,464.80
40,124.29 48,039.76 3,669.04 17.92% 50,155.36 60,049.70 4,586.30
48,039.77 96,889.24 5,087.48 21.36% 60,049.71 121,111.55 6,359.35
96,889.25 152,710.76 15,521.76 23.52% 121,111.56 190,888.45 19,402.20
152,710.77 291,550.00 28,650.96 30.00% 190,888.46 364,437.50 35,813.70
291,550.01 388,733.32 70,302.76 32.00% 364,437.51 485,916.65 87,878.45
388,733.33 1,166,200.00 101,401.40 34.00% 485,916.66 1,457,750.00 126,751.75
1,166,200.01 En adelante 365,740.08 35.00% 1,457,750.01 En adelante 457,175.10
7 8
IMPUESTO JULIO IMPUESTO AGOSTO
LIMITE LIMITE % S/EXCED LIMITE LIMITE
INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA LIM. INF. INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA
0.01 4,049.64 - 1.92% 0.01 4,628.16 -
4,049.65 34,371.26 77.77 6.40% 4,628.17 39,281.44 88.88
34,371.27 60,404.40 2,018.31 10.88% 39,281.45 69,033.60 2,306.64
60,404.41 70,217.49 4,850.72 16.00% 69,033.61 80,248.56 5,543.68
70,217.50 84,069.58 6,420.82 17.92% 80,248.57 96,079.52 7,338.08
84,069.59 169,556.17 8,903.09 21.36% 96,079.53 193,778.48 10,174.96
169,556.18 267,243.83 27,163.08 23.52% 193,778.49 305,421.52 31,043.52
267,243.84 510,212.50 50,139.18 30.00% 305,421.53 583,100.00 57,301.92
510,212.51 680,283.31 123,029.83 32.00% 583,100.01 777,466.64 140,605.52
680,283.32 2,040,850.00 177,452.45 34.00% 777,466.65 2,332,400.00 202,802.80
2,040,850.01 En adelante 640,045.14 35.00% 2,332,400.01 En adelante 731,480.16
10 11
IMPUESTO OCTUBRE IMPUESTO NOVIEMBRE
LIMITE LIMITE % S/EXCED LIMITE LIMITE
INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA LIM. INF. INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA
0.01 5,785.20 - 1.92% 0.01 6,363.72 -
5,785.21 49,101.80 111.10 6.40% 6,363.73 54,011.98 122.21
49,101.81 86,292.00 2,883.30 10.88% 54,011.99 94,921.20 3,171.63
86,292.01 100,310.70 6,929.60 16.00% 94,921.21 110,341.77 7,622.56
100,310.71 120,099.40 9,172.60 17.92% 110,341.78 132,109.34 10,089.86
120,099.41 242,223.10 12,718.70 21.36% 132,109.35 266,445.41 13,990.57
242,223.11 381,776.90 38,804.40 23.52% 266,445.42 419,954.59 42,684.84
381,776.91 728,875.00 71,627.40 30.00% 419,954.60 801,762.50 78,790.14
728,875.01 971,833.30 175,756.90 32.00% 801,762.51 1,069,016.63 193,332.59
971,833.31 2,915,500.00 253,503.50 34.00% 1,069,016.64 3,207,050.00 278,853.85
2,915,500.01 En adelante 914,350.20 35.00% 3,207,050.01 En adelante 1,005,785.22
NAS FISICAS DEL CAPITULO II DEL TITULO IV
EBRERO IMPUESTO MARZO
% S/EXCED LIMITE LIMITE % S/EXCED
LIM. INF. INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA LIM. INF.
1.92% 0.01 1,735.56 - 1.92%
6.40% 1,735.57 14,730.54 33.33 6.40%
10.88% 14,730.55 25,887.60 864.99 10.88%
16.00% 25,887.61 30,093.21 2,078.88 16.00%
17.92% 30,093.22 36,029.82 2,751.78 17.92%
21.36% 36,029.83 72,666.93 3,815.61 21.36%
23.52% 72,666.94 114,533.07 11,641.32 23.52%
30.00% 114,533.08 218,662.50 21,488.22 30.00%
32.00% 218,662.51 291,549.99 52,727.07 32.00%
34.00% 291,550.00 874,650.00 76,051.05 34.00%
35.00% 874,650.01 En adelante 274,305.06 35.00%
MAYO IMPUESTO JUNIO
% S/EXCED LIMITE LIMITE % S/EXCED
LIM. INF. INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA LIM. INF.
1.92% 0.01 3,471.12 - 1.92%
6.40% 3,471.13 29,461.08 66.66 6.40%
10.88% 29,461.09 51,775.20 1,729.98 10.88%
16.00% 51,775.21 60,186.42 4,157.76 16.00%
17.92% 60,186.43 72,059.64 5,503.56 17.92%
21.36% 72,059.65 145,333.86 7,631.22 21.36%
23.52% 145,333.87 229,066.14 23,282.64 23.52%
30.00% 229,066.15 437,325.00 42,976.44 30.00%
32.00% 437,325.01 583,099.98 105,454.14 32.00%
34.00% 583,099.99 1,749,300.00 152,102.10 34.00%
35.00% 1,749,300.01 En adelante 548,610.12 35.00%
GOSTO IMPUESTO SEPTIEMBRE
% S/EXCED LIMITE LIMITE % S/EXCED
LIM. INF. INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA LIM. INF.
1.92% 0.01 5,206.68 - 1.92%
6.40% 5,206.69 44,191.62 99.99 6.40%
10.88% 44,191.63 77,662.80 2,594.97 10.88%
16.00% 77,662.81 90,279.63 6,236.64 16.00%
17.92% 90,279.64 108,089.46 8,255.34 17.92%
21.36% 108,089.47 218,000.79 11,446.83 21.36%
23.52% 218,000.80 343,599.21 34,923.96 23.52%
30.00% 343,599.22 655,987.50 64,464.66 30.00%
32.00% 655,987.51 874,649.97 158,181.21 32.00%
34.00% 874,649.98 2,623,950.00 228,153.15 34.00%
35.00% 2,623,950.01 En adelante 822,915.18 35.00%
12
VIEMBRE IMPUESTO DICIEMBRE
% S/EXCED LIMITE LIMITE % S/EXCED
LIM. INF. INFERIOR SUPERIOR CUOTA FIJA LIM. INF.
1.92% 0.01 6,942.24 - 1.92%
6.40% 6,942.25 58,922.16 133.32 6.40%
10.88% 58,922.17 103,550.40 3,459.96 10.88%
16.00% 103,550.41 120,372.84 8,315.52 16.00%
17.92% 120,372.85 144,119.28 11,007.12 17.92%
21.36% 144,119.29 290,667.72 15,262.44 21.36%
23.52% 290,667.73 458,132.28 46,565.28 23.52%
30.00% 458,132.29 874,650.00 85,952.88 30.00%
32.00% 874,650.01 1,166,199.96 210,908.28 32.00%
34.00% 1,166,199.97 3,498,600.00 304,204.20 34.00%
35.00% 3,498,600.01 En adelante 1,097,220.24 35.00%
