PROYECTO DE

INVERSION
CLINICA PSIQUIATRICA “MENTE SANA SAC”
HUARAZ – ANCASH

HUARAZ - ANCASH 1
 INDICE
Página
CAPITULO I

1.1. RESUMEN EJECUTIVO………………………………………………………………………. 04

CAPITULO II

2.1. NOMBRE DEL PROYECTO………………………………………………………………...... 06

2.2. NATURALEZA DEL SERVICIO………………………………………………………………. 06
2.3. UBICACIÓN DEL NEGOCIO…………………………………………………………………. 06
2.4. UNIDAD EJECUTORA………………………………………………………………………… 06
2.5. CONCEPCIÓN DEL PROBLEMA……………………………………………………………. 06
2.6. OBJETIVOS DEL PROYECTO……………………………………………………………….. 06
2.6.1. Objetivo General………………………………………………………………………... 06
2.6.2. Objetivos Específicos…………………………………………………………………... 07
2.7. ESTRATEGIA DEL PROYECTO……………………………………………………………... 07
2.7.1. Estrategias a desarrollar para ingresar al mercado………………………………… 07
2.7.2. Logotipo del centro psiquiátrico……………………………………………………….. 07
2.7.3. Posicionamiento del mercado…………………………………………………………. 08
2.7.4. Área geográfica de mercado…………………………………………………………... 08
2.7.5. Canales de comercialización y distribución………………………………………….. 08
2.7.6. Estrategias de las 4 P’s………………………………………………………………… 08
 Precio………………………………………………………………………………… 08
 Promoción y Publicidad…………………………………………………………….. 09
 Producto……………………………………………………………………………… 09

CAPITULO III

3.1. ESTRATEGIAS…………………………………………………………………………………. 11
3.2. VISION…………………………………………………………………………………………... 11
3.3. MISION………………………………………………………………………………………….. 11
3.4. VALORES……………………………………………………………………………………….. 11
3.5. ANALISIS FODA……………………………………………………………………………….. 12
 Oportunidades…………………………………………………….………………………... 12
 Amenazas………………………………………………….……….……………………….. 12
 Fortalezas……………………………………………………….….……………………….. 13
 Debilidades………………………………………………………….….…………………… 13
3.5.1. Aspecto Económico…………………………………………………………………….. 14
3.5.2. Aspecto Político y Legal……………………………………………………………….. 14
3.5.3. Aspecto Demográfico y Social………………………………………………………… 14
3.5.4. Competencia…………………………………………………………………………….. 14
3.5.5. Aparición de nuevos competidores…………………………………………………… 17
3.5.6. Productos Sustitutos……………………………………………...…………………..... 17
3.5.7. Poder de Negociación con los Proveedores……………………...…………………. 17

CAPITULO IV

4.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA…………………………………………………………………. 18

4.1.1. Segmentación del mercado……………………………………………………………. 18
4.1.2. Demanda Histórica Proyectada……………………………………………………….. 18
4.1.3. Proyección de la Demanda……………………………………………………………. 19
4.1.4. Elasticidad del Precio…………………………………………………………………... 21
4.1.5. Variables que afectan la Demanda…………………………………………………… 21

ANCASH –HUARAZ 2
 Página
4.2. ANÁLISIS DE LA OFERTA……………………………………………………………………. 21
4.2.1. Análisis de la Oferta Histórica…………………………………………………………. 21
4.2.2. Proyección de la Oferta………………………………………………………………… 22
4.3. BALANCE OFERTA / DEMANDA……………………………………………………………. 23

CAPITULO V

5.1. PROCESO Y TECNOLOGÍA…………………………………………………………………. 24

5.1.1. Descripción General del Proceso……………………………………………………... 24
a. Ubicación………………………………………………………………………………. 24
b. Descripción de los servicios…………………………………………………………. 24
c. Control de calidad…………………………………………………………………….. 24
5.2. TAMAÑO………………………………………………………………………………………… 24
5.2.1. Determinación del Tamaño……………………………………………………………. 24
5.3. LOCALIZACIÓN………………………………………………………………………………... 10
5.3.1. Alternativas de Localización…………………………………………………………… 10
5.3.2. Factores de la Localización……………………………………………………………. 10
5.3.3. Alternativas……………………………………………………………………………… 10
5.3.4. Determinación de la Localización…………………………………………………….. 10
5.4. MATERIALES Y ACONDICIONAMIENTO………………………………………………….. 10

CAPITULO VI

6.1. ASPECTO LEGAL……………………………………………………………………………… 10

6.1.1. Organización Empresarial……………………………………………………………... 10
6.2. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN………………………………………………………….. 10
6.3. ESTRUCTURA ORGÁNICA…………………………………………………………………... 10
 Organigrama………………………………………………………………………………… 10
6.4. ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES……………………………………………………………. 10
6.5. PREVISIÓN DE RECURSOS HUMANOS…………………………………………………... 10
6.6. HORARIO DE ATENCIÓN……………………………………………………………………. 10
6.7. ESTUDIO MEDIOAMBIENTAL……………………………………………………………….. 10

CAPITULO VII

7.1. COSTOS DEL PROYECTO…………………………………………………………………... 10

7.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO……………………………………………………….. 10
7.3. SERVICIO DE LA DEUDA…………………………………………………………………….. 10
7.4. INGRESO DEL PROYECTO………………………………………………………………….. 10
7.5. PROYECCIÓN DE COSTOS OPERATIVOS……………………………………………….. 10

CAPITULO VIII

8.1. ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS PROYECTADOS……………………………… 10

8.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADOS………………………………………………………….. 10
8.3. BALANCE GENERAL PROYECTADOS.......................................................................... 10
8.4. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA……………………………………………… 10
8.4.1. Evaluación Económica…………………………………………………………………. 10
8.4.2. Evaluación Financiera………………………………………………………………….. 10
8.4.3. Análisis de la Sensibilidad……………………………………………………………... 10

CONCLUSIONES....................................................................................................................... 10
RECOMENDACIONES……………………………………………………………………………….. 10
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS………………………………………………………………… 10
ANEXOS………………………………………………………………………………………………... 10

ANCASH –HUARAZ 3
 CAPITULO I

1.1. RESUMEN EJECUTIVO:

Esta investigación tiene por finalidad realizar un planeamiento estratégico para

la implantación Clínica psiquiátrica “Mente Sana” para lograr un

posicionamiento satisfactorio en el departamento de Ancash – Huaraz.

Para concretar el objetivo propuesto se ha realizado un análisis del entorno en

donde se observa que no existen empresas que están dedicadas a prestar

estos servicios.

Por lo tanto nuestra empresa busca satisfacer a sus clientes bridando servicios

psiquiátricos de primer nivel.

En general, un esfuerzo en conjunto y en forma coordinada con alineamiento

de objetivos y estrategias definidas y en base a una gestión integral permitirá

superar limitantes internos, lograr un mayor poder de negociación con clientes,

logrando una rentabilidad suficiente y sostenida. Desde esta perspectiva, y en

función a la información analizada, visitas a los demás recreos, análisis de se

identificaron las principales fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas,

derivados del proceso estratégico. Además, se definió la visión, misión, los

objetivos de largo plazo y las estrategias y acciones correspondientes que

ayudarán a fortalecer el desarrollo del centro psiquiátrico.

Seguidamente, junto con los objetivos de corto plazo, se presenta la

implementación, evaluación y control de la propuesta estratégica para finalizar

con las conclusiones y recomendaciones.

ANCASH –HUARAZ 4
 ABSTRACT

This research aims to carry out a strategic planning for the implementation of

the Psychiatric Clinic "Mente Sana" to achieve a satisfactory positioning in the

department of Ancash - Huaraz.

In order to achieve the proposed objective, an analysis of the environment has

been carried out in which there are no companies that are dedicated to

providing these services.

Therefore our company seeks to satisfy its clients by bridging first class

psychiatric services.

In general, a joint effort and in a coordinated way with the alignment of

objectives and defined strategies and on the basis of a comprehensive

management of being able to overcome internal constraints, achieve a greater

bargaining power with clients, achieving sufficient and sustained profitability.

From this perspective, and based on the information analyzed, visits to the

other challenges, analysis of identification of the main strengths, opportunities,

weaknesses and threats, those derived from the strategic process. In addition,

the vision, mission, long-term objectives and strategies and actions that help

strengthen the development of the psychiatric center were defined.

Next, along with the short-term objectives, the implementation, evaluation and

control of the strategic proposal is presented to finalize the conclusions and

recommendations.

ANCASH –HUARAZ 5
 CAPITULO II

INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

2.1. NOMBRE DEL PLAN:

PROYECTO DE INVERSION “CENTRO CLINICO PSIQUIATRICO”.

2.2. NATURALEZA DEL SERVICIO:

Servicio psiquiátrico

2.3. UBICACIÓN DEL NEGOCIO:

Departamento : Ancash.
Provincia : Huaraz.
Distrito : Independencia.

2.4. UNIDAD EJECUTORA:

“MENTE SANA SAC”

2.5. CONCEPCIÓN DEL PROBLEMA:

Se observa en la actualidad, que existen empresas que no prestan servicios

psiquiátricos.

2.6. OBJETIVOS DEL PROYECTO:

2.6.1. Objetivo General:

Elaborar un plan de negocios de un centro psiquiátrico dirigido al público

nacional e internacional.

ANCASH –HUARAZ 6
 2.6.2. Objetivos Específico:

a. Satisfacer a nuestros clientes brindando servicios de primer nivel

psiquiátrico.
b. Brindar atención personalizada.
c. Obtener utilidades considerables.

2.7. ESTRATEGIA DEL PROYECTO:

2.7.1. Estrategias a desarrollar para ingresar al mercado:

Debido a que el servicio del centro psiquiátrico está dirigido a clientes

nacionales y extranjeros, la primera estrategia será contratar a profesionales en
el ámbito psiquiátrico de modo que aseguremos la calidad de nuestros
servicios, ya que como se trata de personas con problemas psiquiátricos
debemos asegurar el buen servicio, higiene y presentación.

Para lograr la aceptación de nuestros servicios será necesario contar con

equipos clínicos de calidad.

Para tener acogida y posicionamiento tendremos que utilizar los medios de

comunicación para publicitar centro psiquiátrico.

2.7.2. Logotipo del centro psiquiátrico:

ANCASH –HUARAZ 7
 2.7.3. Posicionamiento del mercado:

Dar a conocer a nuestros clientes que van a tener una variedad de servicios
dirigido por nuestros profesionales de primer nivel.

2.7.4. Área geográfica de mercado:

A nivel local, nacional e internacional

2.7.5. Canales de comercialización y distribución:

En Ancash no encontramos centros psiquiátricos.

En este sector no hay competencia.

La comercialización de nuestros servicios se realizara de manera directa.

2.7.6. Estrategia de las 4P’s:

 Precio:

El precio de los servicios es de s/. 80, este monto varía de acuerdo al área
psiquiátrica.

Son distintas las variables que debemos considerar para fijar el precio de los
servicios.

 Principales variables para fijar el precio:

 Costo de la materia prima.
 Costos de transporte.
 Costo de almacenaje.
 Precio de referencia de los competidores.
 La calidad del servicio.
 Costo de mano de obra.

ANCASH –HUARAZ 8
  Promoción y publicidad:

Estrategia publicitaria se realizara a través de medios de comunicación (Radio,

TV, internet, volantes y afiches), ya que el objetivo de “MENTE SANA SAC”, es
comunicarles a los clientes de los servicios innovadores además de una
diversidad de ambientes modernos.

 Áreas:

 Área de Atención de Adultos:

Son los profesionales encargados de realizar entrevistas de ingreso a los

consultantes mayores de 18 años y derivarlos a los psicoterapeutas que
realizarán la terapia, además de colaborar en otras tareas clínicas.

 Área de Atención Infanto-Juvenil:

Se pueden atender niños/as y adolescentes entre 3 y 17 años que están

presentando alguna problemática psicológica que interfiere con su
funcionamiento en una o más áreas de su desarrollo.

ANCASH –HUARAZ 9
  Unidad de Psiquiatría
La función principal de la Unidad de Psiquiatría es ofrecer tratamiento
psiquiátrico y farmacológico a pacientes adultos, adolescentes y niños que
están recibiendo psicoterapia.

 Unidad de Psicodiagnóstico:

La Unidad de Psicodiagnóstico presta servicios especializados en el ámbito de

la evaluación psicológica de adultos.

 Área Social:

La función principal de la Área Social es realizar evaluaciones de la situación

socioeconómica y familiar de los pacientes para establecer una rebaja en el
arancel de las sesiones de psicoterapia.

ANCASH –HUARAZ 10
 CAPITULO III

PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO

3.1. ESTRATEGIAS:

Se desarrollara un estudio estratégico de marketing local y nacional,

identificación del centro psiquiátrico.

VISIÓN:

Posicionarse en el mercado como un centro psiquiátrico con una buena

aceptación a través de su servicio con calidad humana, principios éticos y

asimismo calidad e innovación en sus servicios. Logrando de esta forma, ser

una empresa altamente productiva, innovadora, competitiva y dedicada a la

satisfacción plena de nuestros clientes.

3.2. MISIÓN:

MENTE SANA SAC es un centro psiquiátrico comprometido a ofrecerles un

buen servicio a todos nuestros clientes, no dejando a un lado sobrepasar las

expectativas diferentes e innovadoras, con un ambiente acogedor.

3.3. VALORES:

ANCASH –HUARAZ 11
  El cliente primero.

 Trabajo en equipo.

 Mejora continua.

 Honestidad.

 Respeto

3.4. ANÁLISIS FODA:

OPORTUNIDADES AMENAZAS

 Demasiada demanda.  Disminución del presupuesto

 Incorporación de tecnologías.  El nivel de competencia.

 Calidades de recursos técnicas y  Incrementos de pacientes en las

materiales. diferentes áreas de

 Apoyo del gobierno. especialización.

 Crecimiento profesional y

desarrollo laboral a corto plazo.

FORTALEZAS DEBILIDADES

 Equipo profesional con amplia  Falta de presupuesto.

 No contar con suficientes

experiencia.
médicos para ofrecer una
 Compromiso de los médicos con
buena y rápida atención.
su servicio.  Capacidad ociosa en

 Planta medica de alto nivel. algunas áreas de

ANCASH –HUARAZ 12
  Planta física ubicada en un lugar especialización.

 Déficit de conocimiento y mal

de fácil acceso.
manejo de algunas técnicas.

3.5.1. Aspecto Económico:

La empresa se conformará con el aporte económico personal de los socios por

una parte y por otra será con un préstamo bancario.

3.5.2. Aspecto Político y Legal:

La organización empresarial será el tipo de Sociedad Anónima Cerrada.

Nombre de la sociedad : “MENTE SANA SAC.”

Número de socios : 5 socios.

3.5.3. Aspecto Demográficos y Sociales:

El centro psiquiátrico estará dirigido principalmente al público nacional y

extranjero variado de niños, jóvenes y adultos; varones y mujeres; de diferentes
estratos de poder económico.

3.5.4. Competencia:

En este sector no hay competencia, ya que no encontramos clínicas

especializadas en áreas psiquiátricas.

 Canales de Distribución: será de canal directo, la atención será

directamente al paciente.

3.5.5. Aparición de nuevos competidores:

ANCASH –HUARAZ 13
Cuando el centro psiquiátrico crezca, aparecerán nuevas empresas. En este
caso se aplicaran estrategias creativas y planes de contingencia para superar a
la competencia.

3.5.6. Productos Sustitutos:

Cuando se produjera una competencia en perjuicio de nuestra empresa, será

necesario diversificar los equipos médicos, crear promociones.

3.5.7. Poder de Negociación con los Proveedores:

El Poder de negociación estará basada en el dialogo entre nuestros socios

acerca de la calidad de atención, presentación, precio, etc.

ANCASH –HUARAZ 14
 CAPITULO IV

ESTUDIO DE MERCADO

4.1. ANÁLISIS DE LA DEMANDA:

3.5.4. Segmentación del mercado:

La segmentación del Mercado dentro del proyecto se sustenta en los siguientes

ítems:

 Geográfica: Huaraz 3100 m, ubicada en la parte central del

departamento de ANCASH, es también la capital del
departamento.
El centro psiquiátrico será dirigido a la población del lugar
mencionado nacional y extranjero.

 Psicográfico: Será dirigido a las personas que buscan un buena

clínica, con atención de primer nivel, como también ambientes
modernos.

3.5.5. Demanda Histórica Proyectada:

Para la demanda histórica se tomó la data estadística de la población de los

años 2012 al 2016.

ANCASH –HUARAZ 15
Nuestra demanda histórica considera la población urbana en un 90%, dado
que la mayor parte de la población mencionada en el proyecto acude acude a
la Hospital Victor Ramos Guardia, quienes buscan un servicio médico.

Cuadro Nº 01:
DEMANDA HISTORICA DEL PROYECTO.

POBLACIÓN CON
DEFICIENCIA MENTAL EN
AÑOS ANCASH XI2 YI2 XIYI
2012 1 23022 1 530012484 23022
2013 2 23252 4 540665734.9 46504.44
2014 3 23485 9 551533116.2 70454.2266
2015 4 23720 16 562618931.8 94878.35849
2016 5 23957 25 573927572.4 119783.9276
15 117435 55 2758757839 354642.9527
Fuente: Elaboracion Propia.

La poblaciòn, que en su mayoria acuden al Hospital Victor Ramos, por diferentes

motivos de salud.

Proyección de la Demanda: Para proyectar la demanda se aplicó el método

de la Tasa de crecimiento poblacional, siendo en Ancash del 0.55% al año y
del turismo 0.033%. La fórmula usada es la siguiente:

T.C = (DH1 - DH0 / DHO) * 100

Dónde:

 T.C. = Tasa de Crecimiento

ANCASH –HUARAZ 16
  DH1 = Demanda Histórica total (2012).

 DH0 = Demanda Histórica total (2016).

Cuadro Nº 02:

DEMANDA PROYECTADA

POBLACION CON DEFICIENCIA MENTAL

EN ANCASH 2017-2027
AÑOS POBLACION MERCADO
META (30%)
2017 24188 7256
2018 24422 7327
2019 24656 7397
2020 24889 7467
2021 25123 7537
2022 25357 7607
2023 25590 7677
2024 25824 7747
2025 26058 7817
2026 26291 7887
Fuente: Elaboración propia.

3.5.6. Elasticidad del Precio:

La variación o elasticidad del precio estará en función al incremento o

disminución de precios de los diversos factores, por lo cual “Mente sana SAC”
optará por utilizar diversas estrategias, tales como: reajustar los precios de los
equipos medios, buscar nuevos inversionistas, entre otros.

ANCASH –HUARAZ 17
 3.5.7. Variables que afectan la Demanda:

 Crisis económica.

 Temporadas fluviales.

4.2. Análisis de la Oferta:

4.2.1. Análisis de la Oferta Histórica:

En este sector no encontramos competidores disponibles, ya que nuestra

inversión es alta.

4.2.2. Proyección de la Oferta:

No se encuentra la oferta histórica dado que en Huaraz no existe un centro

Psiquiátrico

4.3. Demanda Proyectada y Brecha de Mercado

 Cuadro Nº 03:

POBLACION CON DEFICIENCIA MENTAL EN ANCASH

2017-2027
BRECHA DE MERCADO META
AÑOS DEMANDA PROY
OFERTA PROY MERCADO 95%
2017 24188 0 24188 22979
2018 24422 0 24422 23201
2019 24656 0 24656 23423
2020 24889 0 24889 23645
2021 25123 0 25123 23867
2022 25357 0 25357 24089
2023 25590 0 25590 24311
2024 25824 0 25824 24533
2025 26058 0 26058 24755

ANCASH –HUARAZ 18
 2026 26291 0 26291 24977
Fuente: Elaboración propia.

CAPITULO V

ESTUDIO TÉCNICO

5.1. PROCESO Y TECNOLOGÍA:

5.1.1. Descripción General del Proceso:

a. Ubicación:

El negocio estará ubicado en Monterrey – Huaraz

b. Descripción de los servicios:

El centro de Psiquiatría se dedicará principalmente al servicio de salud, que

estará dirigido a la población de la cuidad de Huaraz nacionales y extranjeros,
debido a que estas personas mayormente buscan un buena clínica
especializada en psiquiatría.

c. Control de calidad:

El control de calidad se desarrollará desde la compra de los equipos médicos,

cumpliendo los estándares de calidad establecidas..

5.2. TAMAÑO:

5.2.1. Determinación del Tamaño:

El tamaño de la empresa corresponde a una SAC.

ANCASH –HUARAZ 19
5.3. LOCALIZACIÓN:

5.3.1. Alternativas de Localización:

a) Monterrey, Huaraz

b) Picup, Huaraz.

5.3.2. Factores de la Localización:

a) Competencia mínima.

b) Amplio local.

c) Facilidad de transporte.

5.3.3. Determinación de la Localización:

El centro psiquiátrico se ubicará en Monterrey– Huaraz.

5.4. MATERIALES Y ACONDICIONAMIENTO:

 Almacén:

El almacén del local estará destinado a contener medicamentos secos, para

ello tendrá las siguientes características:

 Tendrá los estantes especiales y necesarios que permitan el

almacenamiento de medicamentos que se conserven.

 El almacén tendrá ventanas que permitan una adecuada iluminación y

que mantengan el ambiente fresco para que de esta manera los
medicamentos estén sanos para el consumo de los pacientes.

 Las paredes del almacén deberán ser impermeables facilitando así la

limpieza diaria.

 Las puertas tendrán como mínimo 0.8 m de ancho y 2.1 m de altura.

 El almacén estará ubicado cerca del área de los dormitorios.

ANCASH –HUARAZ 20
  Cocina:

La cocina es una de las áreas del centro que se utilizara para la preparación de
alimentos para los pacientes, deberá estar ubicada en el área recreacional.
Estará cerca del comedor. Esta tendrá las siguientes características:

 No se colocarán las refrigeradoras cerca de los hornos o de las

cocinas.

 El área de cocina contará con 2 tipos de lavaderos, uno para la

limpieza de los utensilios.

 Estará provisto de jabón líquido desinfectante sin olor y papel toalla

para el secado de manos.

 Con respecto a la seguridad, el área de cocina tendrá un extintor que

permita combatir fuegos del tipo K (tipo de fuego producido por
aceites y grasas).

 Depósito de limpieza:

El depósito de limpieza estará ubicado cerca del área de almacén, en el interior

de esta área se encontrarán contenedores de desechos, instrumentos de
limpieza tales como escobas, recogedores, trapeadores, entre otros, tanques
de agua y una bomba de agua que permita abastecer de agua a todas las
habitaciones del establecimiento.

El depósito de limpieza deberá estar alejado del comedor para evitar el filtro de
malos olores que puedan afectar a los clientes.

Contará con amplias ventanas que permitirán una adecuada ventilación al

interior del ambiente. Se limpiará dicha área diariamente para evitar la
formación de hongos.

ANCASH –HUARAZ 21
  Estacionamiento:

El área de estacionamiento se ubicará a las afueras del local, con techo y se

ubicará al nivel del suelo.

 Área recreacional:

El área recreacional contarán con dos zonas claramente diferenciadas: el patio

de adultos y el patio infantil:

 Servicios higiénicos para pacientes:

Los servicios higiénicos deberán estar alejados de las áreas de cocina y

almacén de alimentos.

El material de los pisos debe ser antideslizante y las paredes deben estar
cubiertas de un material impermeable y lavable.

Cada ambiente sanitario debe contar con sumideros para poder evacuar el
agua en caso de posibles aniegos.

Los servicios higiénicos contarán con grifos que emitan un flujo suficiente de
agua y un cierre automático que evite el desperdicio del mismo.

Cada lavadero estará provisto de jabón líquido desinfectante y papel toalla para
el secado de manos.

Con respecto a las puertas de los servicios higiénicos, éstas deberán contar
con un sistema de cierre automático, el ancho mínimo será de 0.7 m y el alto

ANCASH –HUARAZ 22
mínimo será de 2.1 m. Además, serán de un material que no permita la
visualización al interior del ambiente sanitario.

Los ambientes sanitarios contarán con ventanas en la parte superior de las

paredes con la finalidad de que haya una ventilación e iluminación adecuada.

Este ambientes solo será para uso de los pacientes.

 Servicios higiénicos para personal:

A diferencia de los servicios higiénicos de los clientes, éstos deberán contar

con casilleros para los trabajadores con el fin de facilitar la comodidad de los
empleados al guardar sus pertenencias en forma segura y ordenada.

 Zona administrativa:

Esta zona estará conformada por oficinas y servicios higiénicos sólo para uso
del personal administrativo.

Los servicios higiénicos tendrán características similares a los servicios

higiénicos del personal con excepción de los casilleros.

El piso de las oficinas estará revestido con alfombras y las paredes estarán
revestidas con pintura lavable y durable.

La zona administrativa contendrá, estantes y escritorios y objetos de mesa que

permitan el almacenamiento adecuado de documentos y equipos de oficina.

En general todos los establecimientos tendrán conexiones eléctricas, sanitarias

y la zona administrativa y cocina contará con servicio de telefonía e internet.

ANCASH –HUARAZ 23
 CAPITULO VI

ESTUDIO LEGAL Y MEDIO AMBIENTE

6.1. ASPECTO LEGAL:

6.1.1. Organización Empresarial:

En centro psiquiátrico, tendrá como nombre de personería Jurídica: “MENTE

SANA SAC”

6.2. ESTUDIO DE LA ORGANIZACIÓN:

En la organización surge la necesidad de agrupar, dividir y asignar funciones a

fin de promover la prestación de servicio médico de “MENTE SANA SAC”

6.3. ESTRUCTURA ORGÁNICA:

 Organigrama:

La empresa contara con una estructura organizativa diseñada para satisfacer la

necesidades de los socios, sin embargo, de acuerdo con las dimensiones del
negocio, esta estructura no es la más eficiente. Por ello se plantea una
estructura que permita adecuarse al periodo de introducción y aprendizaje y

ANCASH –HUARAZ 24
 que estén preparados para hacer frente a la creación y crecimiento de nuestro
negocio en los próximos años.

Gráfico Nº 03: CAMBIAR ORGANIGRAMA

DIRECTOR - GERENTE

ADMINISTRADOR
SECRETARIAS

PSICOLOGO PSIQUIÁTRICO CIRUJANO

VIGILANTE LIMPIEZA

6.4. ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES:

Gerencia General:

El tipo de contrato laboral será de tiempo definido lo cual tiene que estar
permanentemente en el centro psiquiátrico.

ANCASH –HUARAZ 25
El horario de atención será las 24 horas, será el encargado de velar por un
ambiente agradable del restaurante y a su vez realizando tareas
administrativas.

También este llevara el control de los estados financieros y todo lo relacionado

con la contabilidad.

Administrador:

Tiene un rol muy importante porque se encarga del manejo estratégico de las
instituciones que se refieren al ámbito de la salud, las cuales se categorizan
como coberturas médicas en seguros, además regulan el funcionamiento de
los servicios y la atención en salud, entre otros.

Secretarias:

Son muy importantes para el buen funcionamiento de consultorios, clínicas,

laboratorios clínicos.

Son definitivamente el primer contacto que tiene un paciente o familiar cuando

visita un consultorio y por esta razón deben estar bien capacitadas para
desarrollar sus tareas cotidianas de forma efectiva y profesional.

Enfermeras:

Las enfermeras proporcionan una ayuda extensiva a los médicos al cuidar a los
pacientes para que se recuperen de un accidente o enfermedad. Las
enfermeras tienen varios roles para asegurar que los hospitales funcionen bien
diariamente.

Psicólogo:

Un psicólogo es un profesional de la psicología. Mediante la observación y la

interacción trata de comprender a cada persona según las circunstancias que

ANCASH –HUARAZ 26
la rodean. El psicólogo es alguien a quien acudir cuando nuestro estado de
ánimo no es el habitual, Es decir, consideramos que podemos mejorar
determinados aspectos de nuestra forma de pensar o de comportarnos que nos
aporten una mayor satisfacción a nuestra vida.

Psiquiátria:

Los psiquiatras son médicos que se encargan del estudio y el tratamiento de

los trastornos mentales. Su principal función es ayudar a que sus pacientes
venzan sus dificultades y se adapten a las obligaciones y a la convivencia sana
con el medio que los rodea, con la ayuda de la terapia y/o los medicamentos.

Cirujano:

Es el profesional médico que ejerce la cirugía. La Cirugía es una rama de la

medicina, que se ocupa de las técnicas quirúrgicas, por medios manuales e
instrumentales y comprende el tratamiento integral de los enfermos.

Vigilantes:

Ejercer la vigilancia y protección de bienes muebles e inmuebles, así como la

protección de las personas que puedan encontrarse en los mismos. Evitar la
comisión de actos delictivos o infracciones en relación con el objeto de su
protección.

En general, brindarles toda la seguridad necesaria a los clientes del restaurante

para permitirles tener una estadía tranquila.

Personal de Limpieza:

La función de este puesto se centra en la limpieza diaria y programada los

centros psiquiátricos o zonas asignadas a cada trabajador.

6.5. PREVISIÓN DE RECURSOS HUMANOS:

PERSONAS
PUESTO CLASIFICACIÓN
REQUERIDAS

ANCASH –HUARAZ 27
 Gerente General Sueldo Administrativo 1
Administrador Sueldo Administrativo 1
Secretarias Sueldo Administrativo 5
Enfermeras Mano de obra directa 10
Doctores Mano de obra directa 5
Vigilante Mano de obra indirecta 5
Personal de Limpieza Mano de obra directa 5
TOTAL 32
Fuente: Elaboración propia.
6.6. HORARIO DE ATENCIÓN:
 Lunes – viernes: 24 Horas
 Sábados – domingos: 9 am – 9 pm
6.7. ESTUDIO MEDIOAMBIENTAL:
 Criterios de evaluación de impacto ambiental.

SENTIDO PUNTAJES
Positivo +
Negativo -
FORMA INCIDENCIA
Directo 2
Indirecto 1
DISTRIBUCIÓN
Local 1
Regional 2
TIEMPO DE INCIDENCIA
Inmediato 2
Mediato 1
PERMANENCIA
Temporal 2
Permanente 1
DESENVOLVIMIENTO
Cíclico 1
Reversible 2
Irreversible 4
INTENSIDAD
Pequeña 1
Mediana 2
Grande 4
IMPORTANCIA
Pequeña 1
Mediana 2
Grande 4
RELEVANCIA SUMATORIA
Fuente: Elaboración propia.

 Tabla de resultados de relevancia de impactos ambientales:

ANCASH –HUARAZ 28
 RELEVANCIA DE IMPACTOS
Critico (-) ( 16 – 20 )
Optimo (+) 16 – 20
Severo (-) (11 – 15)
Bueno (+) 11 – 15
Moderado (-) (5 – 10)
Aceptable (+) 5 – 10

Fuente: Elaboración propia.

ANCASH –HUARAZ 29
  Matriz de evaluación de impactos ambientales:

Proyecto: Clínica Psiquiátrica “MENTE SANA SAC”.

Etapa de construcción.

Alteraciones ATRIBUTOS DE IMPACTO

Relevanc
Ambientales Sentido Incidencia Distribución Tiempo Permanencia Forma de Desenvolvimiento Intensidad Importancia
ia
Generadores Positiv Negativ Direct Indirect Loc Region Inmediat Mediat Tempor Permanen Cíclic Reversib Irreversib Pequeñ Median Grand Peque Median Grand
de Impactos o o o o al al o o al te o le le a a e ña a e
Generación
+ 2 2 2 1 2 2 2 13
de empleo
Incremento
+ 1 2 1 1 2 2 2 11
salarial
Incremento
Recauda. + 1 2 1 1 2 2 2 11
Fiscal
Emisión de
- 2 1 2 1 1 2 2 - 11
ruidos
Mod. de
Geomorfolo - 2 1 2 2 4 4 4 - 19
gía
Emisión
material - 2 1 2 1 1 2 2 - 11
particulado
Efectos
sobre - 2 1 2 1 4 2 2 - 14
vegetación
Efectos
- 2 1 2 1 4 2 2 - 14
sobre fauna
Alteración
- 2 1 2 2 4 2 2 - 17
del paisaje
Efecto socio
+ 2 1 1 1 2 2 2 11
económico
Fuente: Elaboración propia.

HUARAZ - ANCASH 30
 Proyecto: Clínica Psiquiátrica “MENTE SANA SAC”.

Etapa de construcción.

Alteracione ATRIBUTOS DE IMPACTO

s Relevanci
Sentido Incidencia Distribución Tiempo Permanencia Forma de Desenvolvimiento Intensidad Importancia
a
Ambientale
s
Generador Positiv Negativ Direct Indirect Loc Region Inmediat Mediat Tempor Permanen Cíclic Reversib Irreversib Pequeñ Median Grand Pequeñ Median Grand
es o o o o al al o o al te o le le a a e a a e
de
Impactos
Generació
n de + 2 2 2 2 4 1 4 17
empleo
Incremento
+ 1 2 1 2 4 1 1 12
salarial
Incremento
Recauda. + 1 2 1 2 4 1 1 12
Fiscal
Alteracione
- 2 1 1 2 1 2 1 - 10
s Bioclima
Mod. de
calidad de - 2 1 1 2 1 2 2 - 11
agua
Efectos
sobre - 2 1 1 2 1 1 1 -9
vegetación
Efectos
sobre - 2 1 1 2 1 1 1 -9
fauna
Alteración
- 2 1 1 2 1 2 2 - 11
del paisaje
Efecto
socio + 1 2 1 2 4 2 4 16
económico

ANCASH –HUARAZ 31
 CAPITULO VII

COSTOS, INVERSIONES, OPERACIONES Y BENEFICIOS DE LA

ALTERNATIVA SELECCIONADA

7.1. COSTO DEL PROYECTO:

DESCRIPCIÓN TOTAL
Activos Fijos Tangibles 3,943,412
Activos Fijos Intangibles 14,254
Capital de Trabajo 475,240
TOTAL INVERSIÓN 4,432,906

Fuente: Elaboración propia.

7.2. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO:

CAPITAL PROPIO FINANCIAMIENTO

DESCRIPCIÓN TOTAL
90% 10%
Activos Fijos Tangibles 3,943,412 3,549,071 394,341
Activos Fijos Intangibles 14,254 12,829 1,425
Capital de Trabajo 475,240 427,716 47,524
Total Inversión 4,432,906 3,989,616 443,291
Fuente: Elaboración propia.

7.3. SERVICIO DE LA DEUDA:

BANCO FINANCIERO
31.37%
TASA DE INTERES MENSUAL
TIEMPO 5 AÑOS
VALOR PRESTAMO 443,291
CALCULANDO CUOTA 186,802.35
Fuente: Elaboración propia.

7.4. INGRESO DEL PROYECTO:

CONCEPTO 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
40 41 424 43 45 46 477 49 50 52
PRECIO 0.00 2.00 .36 7.09 0.20 3.71 .62 1.95 6.71 1.91
DEMANDA
PROYECTAD 7327 7397 7467 7537 7607 7677 7747 7817 7887
A 7256

TOTAL 3,018,724.0 3,960,936.6

INGRESOS 2,902,577.96 0 3,138,990.92 3,263,757.00 3,393,183.96 3,527,439.15 3,666,695.79 3,811,133.13 9 4,116,298.44
Fuente: Elaboración propia.

HUARAZ - ANCASH 32
 7.5. PROYECCCIÓN DE COSTOS OPERATIVOS:

AÑOS DE OPERACIÓN
ELEMENTOS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
A. COSTO DE PRODUCCION 764,040.00 823,663.20 891,037.42 967,170.28 1,053,200.42 1,150,414.47 1,260,266.35 1,384,398.98 1,524,668.84 1,683,173.79
COSTOS DIRECTOS 746,640.00 806,263.20 873,637.42 949,770.28 1,035,800.42 1,133,014.47 1,242,866.35 1,366,998.98 1,507,268.84 1,665,773.79
MEDICAMENTOS 358,800.00 405,444.00 458,151.72 517,711.44 585,013.93 661,065.74 747,004.29 844,114.85 953,849.78 1,077,850.25
Materiales Directos 358,800.00 405,444.00 458,151.72 517,711.44 585,013.93 661,065.74 747,004.29 844,114.85 953,849.78 1,077,850.25
MATERIALES 99,840.00 112,819.20 127,485.70 144,058.84 162,786.49 183,948.73 207,862.06 234,884.13 265,419.07 299,923.55
Materiales Directos 99,840.00 112,819.20 127,485.70 144,058.84 162,786.49 183,948.73 207,862.06 234,884.13 265,419.07 299,923.55
PERSONAL OPERATIVO 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00
Mano de obra directa 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00 288,000.00
COSTO INDIRECTO 17,400.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00 17,400.00
Mano de Obra Indirecta 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00 9,600.00
Materiales Indirectos 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00 7,800.00
B. GASTOS DE OPERACIÓN 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60
Gastos Administrativos 58,889.60 58,889.60 58,889.60 58,889.60 58,889.60 58,889.60 58,889.60 58,889.60 58,889.60 58,889.60
Gastos de Venta 21,400.00 21,400.00 21,400.00 21,400.00 21,400.00 21,400.00 21,400.00 21,400.00 21,400.00 21,400.00
C. OTROS GASTOS 186,802.35 186,802.35 186,802.35 186,802.35 186,802.35          
Gastos financieros 186,802.35 186,802.35 186,802.35 186,802.35 186,802.35          
D. DEPRECIACIÓN Y
AMORTIZACIÓN 372,192.07 372,192.07 372,192.07 372,192.07 372,192.07 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18
Depreciacion 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18
Amortizacion 2,850.89 2,850.89 2,850.89 2,850.89 2,850.89          
COSTOS Y GASTOS TOTALES 1,403,324.02 1,462,947.22 1,530,321.43 1,606,454.30 1,692,484.43 1,600,045.25 1,709,897.13 1,834,029.76 1,974,299.62 2,132,804.57
Fuente: Elaboración propia.

HUARAZ - ANCASH 33
 CAPITULO VIII
EVALUACIÓN ECONÓMICA – FINANCIERA

8.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS:

AÑOS
RUBROS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023   2025 2026
INGRESOS 810,469.60 1,069,378.38 1,393,107.94 1,795,772.85 2,294,346.04 2,909,212.64 3,664,827.76 4,590,497.66 5,721,306.72 4,573,193.40
Ingresos por venta 702,469.60 961,378.38 1,285,107.94 1,687,772.85 2,186,346.04 2,801,212.64 3,556,827.76 4,482,497.66 5,613,306.72 4,465,193.40
Otros ingresos 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00 108,000.00
EGRESOS 1,403,324.02 1,462,947.22 1,530,321.43 1,419,651.95 1,505,682.08 1,600,045.25 1,709,897.13 1,834,029.76 1,974,299.62 2,132,804.57
Costos de producción de
servicios 764,040.00 823,663.20 891,037.42 967,170.28 1,053,200.42 1,150,414.47 1,260,266.35 1,384,398.98 1,524,668.84 1,683,173.79
Gastos de operación 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60 80,289.60

Depreciación y amortización 372,192.07 372,192.07 372,192.07 372,192.07 372,192.07 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18 369,341.18
Otros gastos 186,802.35 186,802.35 186,802.35              
UTILIDAD NETA - 592,854.42 - 393,568.84 - 137,213.49 376,120.90 788,663.95 1,309,167.39 1,954,930.63 2,756,467.90 3,747,007.09 2,440,388.83
Impuesto a la renta (30%) - 177,856.32 - 118,070.65 - 41,164.05 112,836.27 236,599.19 392,750.22 586,479.19 826,940.37 1,124,102.13 732,116.65
UTILIDAD DESPUÉS DE
IMPUESTO - 414,998.09 - 275,498.19 - 96,049.44 263,284.63 552,064.77 916,417.17 1,368,451.44 1,929,527.53 2,622,904.96 1,708,272.18
Reserva legal (10%) - 41,499.81 - 27,549.82 - 9,604.94 26,328.46 55,206.48 91,641.72 136,845.14 192,952.75 262,290.50 170,827.22
Dividendos (40%) - 165,999.24 - 110,199.27 - 38,419.78 105,313.85 220,825.91 366,566.87 547,380.58 771,811.01 1,049,161.99 683,308.87
Utilidades retenidas (50%) - 207,499.05 - 137,749.09 - 48,024.72 131,642.31 276,032.38 458,208.59 684,225.72 964,763.77 1,311,452.48 854,136.09
TOTAL - 622,497.14 - 413,247.28 - 144,074.16 394,926.94 828,097.15 1,374,625.76 2,052,677.16 2,894,291.30 3,934,357.45 2,562,408.27

Fuente: Elaboración propia.

HUARAZ - ANCASH 34
 8.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADOS:

AÑOS
RUBROS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
-
BENEFICIOS 141,860 57,426 313,781 640,313 1,052,856 1,570,509 2,216,272 3,017,809 4,008,348
Ingreso por ventas 702,470 961,378 1,285,108 1,687,773 2,186,346 2,801,213 3,556,828 4,482,498 5,613,307
COSTOS 4,432,906 844,330 903,953 971,327 1,047,460 1,133,490 1,230,704 1,340,556 1,464,689 1,604,958
Inversión fija 3,957,666
Capital de trabajo 475,240
Costos de producción 764,040 823,663 891,037 967,170 1,053,200 1,150,414 1,260,266 1,384,399 1,524,669
Gastos de operación 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290
-
Impuesto a la renta (30%) 42,558 17,228 94,134 192,094 315,857 471,153 664,882 905,343 1,202,504
-
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 4,432,906 99,302 40,198 219,647 448,219 736,999 1,099,356 1,551,390 2,112,466 2,805,844
Préstamo 443,291
Interés de la deuda 139,060 124,084 104,409 78,562 44,607
Amortización principal 47,742 62,718.77 82,394 108,241 142,196
Ganancia impositiva por - - -
financiamiento 450,072 348,388 - 214,787 41,708 180,009 462,292 816,794 1,260,477 1,812,719
- -
FLUJO DE CAJA FINANCIERO -4,876,196.86 736,177 494,993 - 181,943 219,709 730,206 1,561,648 2,368,184 3,372,943 4,618,563
Fuente: Elaboración propia.

ANCASH –HUARAZ 35
 8.3 BALANCE GENERAL PROYECTADOS:

RUBROS AÑOS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
1. ACTIVO
1.1. ACTIVO CORRIENTE  
* Caja y Bancos 513,592 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 945,451 5,000 5,000
* Existencias 305,087 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 312,117 5,000 1,733,969 2,710,878
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 818,679 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 317,117 950,451 1,738,969 2,715,878
1.2. ACTIVO NO CORRIENTE  
* Activo Fijo Tangible                    
Edificios y Construcciones 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000 3,200,000
Muebles y Enseres - 343,439 343,439 343,439 343,439 343,439 343,439 343,439 343,439 343,439
Equipos Diversos 399,973 399,973 399,973 399,973 399,973 399,973 399,973 399,973 399,973 399,973
* Activo Intangible 14,254 14,254 14,254 14,254 14,254 14,254 14,254 14,254 14,254 14,254
* Cargas Diferidas - 139,060 124,084 104,409 - - - - - -
* Depreciación y Amortización Acumulada - 372,192 372,192 372,192 372,192 372,192 369,341 369,341 369,341 369,341
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 3,614,227 4,468,919 4,453,942 4,434,267 4,329,858 4,329,858 4,327,007 4,327,007 4,327,007 4,327,007
TOTAL ACTIVO 4,432,906 4,478,919 4,463,942 4,444,267 4,339,858 4,339,858 4,644,124 5,277,458 6,065,976 7,042,885
2. PASIVO
2.1. PASIVO CORRIENTE  
* Cuentas por pagar (impuestos)   - 42,558 17,228 94,134 192,094 315,857 471,153 664,882 905,343 1,202,504
* Dividendos   - 165,999 - 110,199 - 38,420 105,314 220,826 366,567 547,381 771,811 1,049,162
TOTAL PASIVO CORRIENTE   - 208,557 - 92,972 55,715 297,408 536,683 837,719 1,212,262 1,677,154 2,251,666
2.2. PASIVO NO CORRIENTE                    
* Deudas de largo plazo   4,493,184 4,278,922 4,002,892 3,884,480 3,471,937 3,256,555 3,244,125 3,231,106 3,217,476
· Otras cuentas del pasivo 443,291 443,291 443,291 443,291            
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 443,291 4,936,475 4,722,213 4,446,183 3,884,480 3,471,937 3,256,555 3,244,125 3,231,106 3,217,476
TOTAL PASIVO 443,291 4,727,917 4,629,241 4,501,897 4,181,888 4,008,620 4,094,274 4,456,387 4,908,260 5,469,142
3. PATRIMONIO
3.1. Capital Social 3,989,616                  
3.2. Reservas   - 41,500 - 27,550 - 9,605 26,328 55,206 91,642 136,845 192,953 262,290
3.2. Resultados Acumulados   - 207,499 - 137,749 - 48,025 131,642 276,032 458,209 684,226 964,764 1,311,452
TOTAL PATRIMONIO 3,989,616 - 248,999 - 165,299 - 57,630 157,971 331,239 549,850 821,071 1,157,717 1,573,743
TOTAL 4,432,906 4,478,919 4,463,942 4,444,267 4,339,859 4,339,859 4,644,125 5,277,458 6,065,976 7,042,885
8.3. Fuente: Elaboración propia.

HUARAZ - ANCASH 36
 8.4. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA:
8.4.1. Evaluación Económica:
Flujo de Caja Económico:

AÑOS
RUBROS
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
BENEFICIOS   - 141,860 57,426 313,781 640,313 1,052,856 1,570,509 2,216,272 3,017,809 4,008,348
Ingreso por ventas   702,470 961,378 1,285,108 1,687,773 2,186,346 2,801,213 3,556,828 4,482,498 5,613,307
COSTOS 4,432,906 844,330 903,953 971,327 1,047,460 1,133,490 1,230,704 1,340,556 1,464,689 1,604,958
Inversión fija 3,957,666                  
Capital de trabajo 475,240                  
Costos de producción   764,040 823,663 891,037 967,170 1,053,200 1,150,414 1,260,266 1,384,399 1,524,669
Gastos de operación   80,290 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290 80,290
Impuesto a la renta (30%)   - 42,558 17,228 94,134 192,094 315,857 471,153 664,882 905,343 1,202,504
FLUJO DE CAJA ECONÓMICO 4,432,906 - 99,302 40,198 219,647 448,219 736,999 1,099,356 1,551,390 2,112,466 2,805,844
Fuente: Elaboración propia.

8.4.2. Evaluación Financiera:

Flujo de Caja Financiero:

Préstamo 443,291                  
Interés de la deuda   139,060 124,084 104,409 78,562 44,607        
Amortización principal   47,742 62,718.77 82,394 108,241 142,196        
Ganancia impositiva por
financiamiento   - 450,072 - 348,388 - 214,787 - 41,708 180,009 462,292 816,794 1,260,477 1,812,719

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -4,876,196.86 - 736,177 - 494,993 - 181,943 219,709 730,206 1,561,648 2,368,184 3,372,943 4,618,563

Fuente: Elaboración propia.

HUARAZ - ANCASH 37
 8.1.1. Análisis de la Sensibilidad:

VAN:

Fórmula:

VAN = S/. 128,383.11

EL VAN ES POSITIVO ACEPTANDOSE EL PROYECTO DE INVERSION.

El van es el que mide los futuros ingresos y egresos que tendrá la empresa. Mide
si el proyecto es rentable o no.

Se halla el beneficio neto actualizado menos la inversión

TIR:
TIR = 10%

El TIR es la tasa interna de retorno, que hace cero al VAN, que relacionado con el
COK, nos reporta una tasa de solo %, favorable para la inversión

Hallamos el TIR con la inversión y el flujo de caja neta proyectada.

BENEFICIO – COSTO:

B/C = 11, 458,140

Compara de forma directa los beneficios y los cotes. Para hallarlo e suma lo
beneficios descontados y se divide sobre la suma de los costes también
descontados Esto nos ayuda a saber si el proyecto es aceptado o no

PERIODO DE RECUPERO DE CAPITAL:

Se recuperó el capital en 4 años 3 meses

HUARAZ - ANCASH 38
 CONCLUSIONES

1. El Valor Actual Neto “VAN” es positivo (+), por lo tanto el proyecto es viable.

2. La Tasa Interna de Retorno “TIR” es aceptable, porque es menor que el COK.

3. El Beneficio / Costo “B/C” es positivo porque es mayor a 1; es decir, que todos

los ingresos cubren nuestros costos tanto financieros como operativos.

4. El tiempo de recuperación de capital es de 4 años y 3 meses.

HUARAZ - ANCASH 39
 RECOMENDACIONES

1. Deben optarse por publicitar el centro psiquiátrico “MENTE SANA” en los medios
televisivos más vistos.

2. La atención deberá ser de calidad y asimismo los clientes se sentirán con más
confianza y estarán cómodos.

3. Los espacios de recreación deben mantenerse muy bien cuidados, con áreas
verdes extensas para brindar a los clientes un espacio de tranquilidad, además
que seremos amigables con el medio ambiente.

ANCASH –HUARAZ 40
 ANEXOS

1. ACTIVOS TANGIBLES:

 INVERSION EN TERRENO:
DESCRIPCIÓN ÁREA REQUERIDA (m2) SOLES POR (m2) TOTAL
Terreno monterrey 10 000 250.00 250,000.00
 INVERSION EN EDIFICACIONES:
SOLES POR
DESCRIPCIÓN ÁREA REQUERIDA (m2) (m2) SUB TOTAL IGV TOTAL
Área PSIQUIATRICA 7,000 250.00 1,750,000 315,000 2,065,000
Área Administrativa 2,000 250.00 500,000 90,000 590,000
area recreacional 1,000 250.00 250,000 45,000 295,000
Total Edificaciones 10,000 250.00 2,500,000 450,000 2,950,000
 INVERSIÓN EN MAQUINARIA Y EQUIPOS
PRECIO PRECIO PRECIO
UNITARI UNITARIO TOTAL
ELEMENTO CANTIDAD O (C/IGV) (S/IGV) IGV (C/IGV)
RAYOS X 1 12,000 12,000 2,160 14,160
MAQUINA DE ELECTROSHOCK 1 30,000 30,000 5,400 35,400
TOMOGRAFO 1 20,000 20,000 3,600 23,600
ECOGRAFO 1 20,000 20,000 3,600 23,600
LAVADORA INDUSTRIAL 2 10,000 20,000 3,600 23,600
Microondas 1 750 750 135 885
Televisor 1 1,000 1,000 180 1,180
Ambulancias 2 75,000 150,000 27,000 177,000
V6-LEDO7 (quirófano luces 2 5,500 11,000 1,980 12,980
HFP-DO240 (equipo de suministro de gas
8,900 17,800 3,204 21,004
médico para operación) 2
EQUIPO DE CABECERA PSIQUIATRICA 2 200 400 72 472
CONGELADOR MEDICO 2 7,000 14,000 2,520 16,520
MONITOR MENTAL 2 1,505 3,010 542 3,552
MAQUINA DE ANESTECIA 2 10,000 20,000 3,600 23,600
Total Maquinaria y Equipos (en nuevos soles) 319,960 57,593 377,553

 INVERSION EN EQUIPOS DE OFICINA:

PRECIO
UNITARIO
DESCRIPCIÓN CANTIDAD (C/IGV) SUB TOTAL IGV TOTAL
Computadora de Escritorio 5 1,500 7,500 1,350 8,850
Computadora Portátil 3 2,500 7,500 1,350 8,850
Impresora Multifuncional 2 2,000 4,000 720 4,720
Total Equipos de Oficina 19,000 3,420 22,420

ANCASH –HUARAZ 41
  INVERSION EN MUEBLES Y ENSERES.

PRECIO PRECIO PRECIO

UNITARI UNITARIO TOTAL
ELEMENTO CANTIDAD O (C/IGV) (S/IGV) IGV (C/IGV)
Mesas 50 120 6,000 1,080 7,080
Sillas 50 20 1,000 180 1,180
Anaquel 7 100 700 126 826
Lavadero 50 250 12,500 2,250 14,750
Estructura para SS.HH 12 400 4,800 864 5,664
Escritorios 5 250 1,250 225 1,475
Librero 5 300 1,500 270 1,770
Sillones 2 900 1,800 324 2,124
mesa de centro 2 200 400 72 472
bancas de madera 10 300 3,000 540 3,540
tachos colores correspondientes 70 15 1,050 189 1,239
silla de ruedas 50 3,000 150,000 27,000 177,000
EMSS doblados camillas 70 100 7,000 1,260 8,260
carrito de comida 5 1,500 7,500 1,350 8,850
mesa de quirófano 2 4,500 9,000 1,620 10,620
Mesa de trabajo 5 400 2,000 360 2,360
cama de sujeción 25 90 2,250 405 2,655
abrazaderas 20 90 1,800 324 2,124
Colchones 125 500 62,500 11,250 73,750
Otros 15,000 2,700 17,700
Total Muebles y Enseres (en nuevos soles) 291,050 52,389 343,439

 RESUMEN DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS TANGIBLES:

DESCRIPCIÓN SUB TOTAL IGV TOTAL
Terreno 250,000 - 250,000
Edificación 2,500,000 450,000 2,950,000
Equipos de Oficina 19,000 3,420 22,420
Maquinarias y Equipos 319,960 57,593 377,553
Muebles y Enseres 291,050 52,389 343,439
Total Activos Fijos Tangibles (en nuevos soles) 3,380,010 563,402 3,943,412

2. ACTIVOS INTANGIBLES:

ANCASH –HUARAZ 42
  INVERSION EN TRÁMITES DE CONSTITUCIÓN
HONORARIO
DESCRIPCIÓN SUB TOTAL S IGV TOTAL
Búsqueda de reserva y nombre en SUNARP 16 25 3 44
Elaboración de Minuta, elevación de Escritura
Pública e inscripción en el Registro 117 150 21 288
Legalización de libros contables y autorización de
emisión de comprobantes de pago. 50 50 9 109
Registro de marca - clase 43 178 178
Derecho de trámite de licencia de funcionamiento 500 500
Licencias de edificación 5,000 900 5,900
Defensa Civil 50 50
Autorización de publicidad exterior 150 27 177
Total Trámites de Constitución 6,061 225 960 7,246

 INVERSIÓN EN CAPACITACIÓN Y EN DESARROLLO DE SERVICIOS

DESCRIPCIÓN SUB TOTAL IGV TOTAL

Capacitación de personal 2,500 450 2,950
Desarrollo e implementación de software de gestión 1,000 180 1,180
Licencia Windows 7 Professional 500 90 590
Licencia Microsoft Office 2010 300 54 354
Total Capacitación y Desarrollo de Servicios 4,300 774 5,074

 INVERSION EN POSICIONAMIENTO DE LA MARCA

DESCRIPCIÓN SUB TOTAL IGV TOTAL

Diseño de imagen corporativa 3,000 540 3,540
Hosting y diseño de página web 700 126 826
Total Posicionamiento de Marca 3,700 666 4,366

 RESUMEN DE INVERSION EN ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES

DESCRIPCIÓN SUB TOTAL IGV TOTAL
Capacitación y desarrollo de servicios 5,000 900 5,900
Posicionamiento de marca 1,200 216 1,416
Trámites de constitución 5,300 960 6,260
Sub Total 11,500 2,076 13,576
Imprevistos (5%) 575 104 679
Total Activos Fijos Intangibles 12,075 2,179 14,254

3. CAPITAL DE TRABAJO:

ANCASH –HUARAZ 43
 AÑO 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
CONCEPTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO MONTO
medicamentos 358,800 405,444 458,152 517,711 585,014 661,066 747,004 844,115 953,850 1,077,850
suministros 124,800 141,024 159,357 180,074 203,483 229,936 259,828 293,605 331,774 374,904
insumos 202,800 229,164 258,955 292,620 330,660 373,646 422,220 477,108 539,132 609,220
Combustible 15,600 17,628 19,920 22,509 25,435 28,742 32,478 36,701 41,472 46,863
Otros 15,600 17,628 19,920 22,509 25,435 28,742 32,478 36,701 41,472 46,863
materiales 99,840 112,819 127,486 144,059 162,786 183,949 207,862 234,884 265,419 299,924
materiales de
operaciones 78,000 88,140 99,598 112,546 127,177 143,710 162,392 183,503 207,359 234,315
Otros 21,840 24,679 27,887 31,513 35,610 40,239 45,470 51,381 58,060 65,608
REMUNERACION 376,890 425,885 481,250 543,813 614,509 694,395 784,666886,673 1,001,940 1,132,192
Gastos Generales de 1,078,99
Producción 458,640 518,263 585,637 661,770 747,800 845,014 954,866 9 1,219,269 1,377,774
Publicidad 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
Servicios 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800 7,800
Saldo 467,440 527,063 594,437 670,570 756,600 853,814 963,666 1,087,799 1,228,069 1,386,574
1,087,79
SALDO ACUMULADO 467,440 527,063 594,437 670,570 756,600 853,814 963,666 9 1,228,069 1,386,574

SERVICIOS MONTO
AGUA 1,200
TELEFONO 840
ENERGIA ELECTRICA 3,600
INTERNET 480
CABLE 480
OTROS 1,200
TOTAL 7,800

4. PRESUPUESTO DETALLADO DE PERSONAL POR AÑO:

PUESTO CLASIFICACIÓN PERSONAS REQUERIDAS SALARIO MENSUAL ANUAL
Gerente General Sueldo Administrativo 1 3.500 43.020

Cajero/SECRETARIA Sueldo Administrativo 1 1.000 13.020

MEDICOS NEUROCIRUJANOS Mano de obra directa 2 3.000 72.000

PSICOLOGOS Mano de obra directa 3 1.500 54.000

ADMISIONISTA Mano de obra directa 2 850 20.400

Vigilante Mano de obra directa 1 800 9.600

PSIQUIATRAS Mano de obra directa 3 1.500 54.000

ENFERMERAS Mano de obra directa 3 1.000 36.000

MEDICOS NEUROLOS Mano de obra directa 2 3.000 72.000

TOTAL 17 16 150.00 210.000

5. FINANCIAMIENTO:

ANCASH –HUARAZ 44
  CUADRO DE FINANCIAMIENTO:

CAPITAL PROPIO FINANCIAMIENTO

DESCRIPCIÓN TOTAL
90% 10%
Activos Fijos Tangibles 3,943,412 3,549,071 394,341
Activos Fijos Intangibles 14,254 12,829 1,425
Capital de Trabajo 475,240 427,716 47,524
Total Inversión 4,432,906 3,989,616 443,291

 SERVICIO DE LA DEUDA:

BANCO FINANCIERO
31.37%
TASA DE INTERES MENSUAL
TIEMPO 5 AÑOS
VALOR PRESTAMO 443,291
CALCULANDO CUOTA 186,802.35

 CUADRO DE AMORTIZACION:

MESES SALDO INTERES AMORTIZACION CUOTA

0 443,291 186,802
1 395,549 139,060 47,742 186,802
2 332,830 124,084 62,719 186,802
3 250,436 104,409 82,394 186,802
4 142,196 78,562 108,241 186,802
5 0 44,607 142,196 186,802

6. PRESUPUESTO DE INGRESO:

ANCASH –HUARAZ 45
 7. FLUJO DE CAJA

CONCEPTO 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
PRECIO 32.33 36.54 41.28 46.65 52.72 59.57 67.31 76.06 85.95 62.03
MEDICAMENTO
S 27.14 30.67 34.66 39.16 44.25 50.00 56.50 63.85 72.15 48.92
MATERIALES 5.19 5.87 6.63 7.49 8.47 9.57 10.81 12.21 13.80 13.12
DEMANDA
PROYECTADA 21,726.76 26,313.79 31,127.92 36,178.13 41,473.68 47,024.19 52,839.61 58,930.27 65,306.84 71,980.40
TOTAL 702,469.6 961,378.3 1,687,772.8 2,801,212.6 5,613,306.7
INGRESOS 0 8 1,285,107.94 5 2,186,346.04 4 3,556,827.76 4,482,497.66 2 4,465,193.40

- 407,515 - 365,616 - 308,921 - 233,802 - 135,848 - 8,861 151,912 355,134 610,215 - 110,802
- 42,558 17,228 94,134 192,094 315,857 471,153 664,882 905,343 1,202,504 -
- 450,072 - 348,388 - 214,787 - 41,708 180,009 462,292 816,794 1,260,477 1,812,719 - 110,802
 CALCULO DE LA GANANCIA IMPOSITIVA

ANCASH –HUARAZ 46