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Conciliacion Bancaria

El resumen bancario muestra diferencias que requieren conciliación. El saldo en libros es $9,320,000 al ajustar por una nota de crédito por $700,000, una consignación no registrada por $14,120,000 y un cheque pendiente por cobrar de $12,000,000. Este saldo concuerda con el saldo ajustado en el extracto bancario, por lo que no hay diferencias.

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Conciliacion Bancaria

El resumen bancario muestra diferencias que requieren conciliación. El saldo en libros es $9,320,000 al ajustar por una nota de crédito por $700,000, una consignación no registrada por $14,120,000 y un cheque pendiente por cobrar de $12,000,000. Este saldo concuerda con el saldo ajustado en el extracto bancario, por lo que no hay diferencias.

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Realice Conciliación Bancaria teniendo en cuenta

Saldo según extracto bancario: $20.000.000


Nota crédito: $700.000
Saldo según registros contables: $18.000.000
Cheque girado y no cobrado: $12.000.000
Nota débito: 23.500.000
Consignaciones en tránsito: $1.320.000
Tenga en cuenta que al momento de verificar la conciliación hizo falta registrar la consignación de un cl
apareció en el extracto Bancario pero que posteriormente el Banco comunicó.

Elaboración de la Conciliaci
Saldo según libro $ 18,000,000
Mas notas creditos consignacion $ 700,000
Mas nota credito consignacion por registrar $ 14,120,000
Menos nota debito intereses $ 23,500,000
Saldo ajustado en libro $ 9,320,000

SALDO AJUSTADO EN LIBRO


SALDO AJUSTADO EN EXTRACTO
DIFERENCIA

Elaboración de la Conciliac
Registro contable de la nota credito:
CODIGO CUENTAS DEBE HABER
1110 Banco $ 700,000
4205 Otros ingresos por intereses $ 700,000
SUMAS IGUALES $ 700,000 $ 700,000

Registro contable de nota credito de la consignacion no registrada en libro:


CODIGO CUENTAS DEBE HABER
1110 Banco $ 14,120,000
1305 Cliente $ 14,120,000
SUMAS IGUALES $ 14,120,000 $ 14,120,000
MAYORIZACIO
1110 BANCO 4205 OTROS INGRESO
DEBE HABER DEBE
$ 700,000 $ 23,500,000
$ 14,120,000
$ 14,820,000 $ 23,500,000
$ 8,680,000
ria teniendo en cuenta los siguientes movimientos:

a registrar la consignación de un cliente por valor de $14.120.000 que no


municó.

n de la Conciliación Bancaria
Saldo según extrato bancario $ 20,000,000
Menos cheques pendiente de cobro $ 12,000,000
Mas consignacion cheque otras plazas $ 1,320,000
Saldo ajustado en extracto $ 9,320,000

EN LIBRO $ 9,320,000
EN EXTRACTO $ 9,320,000
$0

de la Conciliación Bancaria
Registro contable de la nota debito:
CODIGO CUENTAS DEBE HABER
5305 Gastos financieros $ 23,500,000
1110 Banco $ 23,500,000
SUMAS IGUALES $ 23,500,000 $ 23,500,000
AYORIZACION
05 OTROS INGRESO 5305 FINANCIERO
HABER DEBE HABER
$ 700,000 $ 23,500,000
$ 700,000 $ 23,500,000

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