LITAR
Licenciatura en Tecnología, Administración y Desarrollo de Recursos Humanos
ENTREGA DE EJERCICIO DE REPASO
APENDICE A-6
Evelyn Beatriz Álvarez Vissoni
Carné: 20010990
Catedrático: JULIO CESAR, SALAZAR MORALES
Curso: Contabilidad para Administradores 1
Semana: 7
Nueva Guatemala de la Asunción, 22 de Noviembre del 2,020
anos
(+)
(-)
Diario Mayor
Descripción Debe Haber Materiales
Mobiliario y Equipo Q 5,000.00 Debe
Documentos por Pagar Q 5,000.00 Q 4,000.00
Material Medico Q 4,000.00
Bancos Q 4,000.00 Pagos Anticipados Alquileres
Pago Anticipado Alquileres Q 10,500.00 Debe
Bancos Q 10,500.00 Q 10,500.00
Gastos Sueldos Q 2,200.00
Gastos por Prestaciones Q 250.00 Gastos Sueldos
Bancos Q 2,450.00 Debe
Gastos Material Medico Consumido Q 1,500.00 Q 2,200.00
Material medico Q 1,500.00 Gastos por Alquileres
Gasto Depre. Mobiliario y Equipo Q 83.33 Debe
Depr. Acum Mobiliario y Equipo Q 83.33 Q 3,500.00
Gastos por Alquileres Q 3,500.00 Gastos Materiales Consumidos
Pago Anticipado Alquileres Q 3,500.00 Debe
Gasto por prestaciones Q 660.00 1500
Prestaciones por pagar Q 660.00 Gasto Por Prestaciones
Debe
Balance de Prueba Ajustado Q 250.00
Bancos Q 15,200.00 Q 660.00
Cuentas por Cobrar Q 5,250.00 Gasto por Depreciaciones Mob y Eq
Materiales Q 2,500.00 Debe
Pagos Anticipados Alquileres Q 7,000.00 Q 83.33
Mobiliario y Equipo Q 5,000.00 Dep. Acum Mob y Equipo
Cuentas por Pagar Q 2,400.00 Debe
Documentos por pagar Corto Plazo Q 5,000.00
Prestaciones por Pagar Q 660.00
Capital Q 20,000.00
Ingresos por servicios Q 15,000.00
Gastos por sueldos Q 2,200.00
Gastos Alquileres Q 3,500.00
Gasto Materiales Medicos Consumidos Q 1,500.00
Gasto por Prestaciones Q 910.00
Gasto por Depreciaciones mob y Equipo Q 83.33
Dep Acum. Mob y Equipo Q 83.33
Total Q 43,143.33 Q 43,143.33
Estado de Resultados Estado de Variación en el Patrimonio
Descripción Aportes (Capital)
Ingresos por Servicios Q 15,000.00 Utilidad Del Perio.
Gastos Total
Gastos por sueldos Q 2,200.00
Gastos alquileres Q 3,500.00
Gasto Materiales Medicos Consumidos Q 1,500.00
Gasto por Prestaciones Q 910.00
Gasto por Depr. Mob y Equipo Q 83.33
Total gastos Q 8,193.33
Utilidad Operativa Q 6,806.67 45%
Balance General Comentario:
Activo Rentabilidad
Bancos Q 15,200.00 Nivel de Endeuda.
Cuentas por cobrar Q 5,250.00
Materiales Q 2,500.00
Pagos anticipados Alquileres Q 7,000.00
Mobiliario y Equipo Q 5,000.00
(-) Depr. Acum Mob y Equipo Q 83.33
Suma de Activos Q 34,866.67
Pasivo
Cuentas por pagar Q 2,400.00
Doc por pagar a corto plazo Q 5,000.00
Prestaciones por pagar Q 660.00
Suma de Pasivos Q 8,060.00
Patrimonio
Capital Q 20,000.00
Utilidad Operativa del Periodo Q 6,806.67
Suma Patrimonio Q 26,806.67
Suma Pasivo y Patrimonio Neto Q 34,866.67
Mayor
Haber Saldo
Q 4,000.00
Q 1,500.00 Q 2,500.00
Pagos Anticipados Alquileres
Haber Saldo
Q 10,500.00
Q 3,500.00 Q 7,000.00
Gastos Sueldos
Haber Saldo
Q 2,200.00
Gastos por Alquileres
Haber Saldo
Q 3,500.00
Gastos Materiales Consumidos
Haber Saldo
1500
Gasto Por Prestaciones
Haber Saldo
Q 250.00
Q 910.00
to por Depreciaciones Mob y Equipo
Haber Saldo
Q 83.33
Dep. Acum Mob y Equipo
Haber Saldo
Q 83.33 Q 83.33
o de Variación en el Patrimonio Neto
Q 20,000.00
Q 6,806.67
Q 26,806.67
Referencia Obtenida
20% 45% Bueno
40% 23% Bueno
Diario
Descripción
Mobiliario y Equipo
Equipo de computo
documentos por pagar
Material p/veter.
Bancos
Pagos Anticipados publicidad
Bancos
Pagos Anticip. Alquileres
Bancos
Pagos Anticip. Seguros
Bancos
Gastos Sueldos
Pago Prestaciones
Bancos
Gasto Materiales Consumidos
Materiales
Gasto Depre. Mob y Equipo
Dep. Acum Mob y Equipo
Gasto Depre Equipo de Compu
Dep Acum Mob y Equipo
Gastos Publicidad
Pagos Anticipados Publicidad
Gastos Alquileres
Pagos Anticipados alquileres
Gastos Seguros
Pagos Anticipados Seguros
Gasto por Prestaciones
Prestaciones por pagar
Balanza de prueba Ajustado
Descripción
Bancos
Cuentas por Cobrar
Materiales
Pagos anticipados publicidad
Pagos anticipados alquiler
Pagos anticipado Seguros
Mobiliario y Equipo
Depre. Acum Mob y Equipo
Equipo de Computo
depre Acum Equipo de Computo
Cuentas por Pagar
documentos por pagar
Prestaciones por pagar
Capital
Ingresos por servicios
Gasto sueldos
Gasto Alquileres
Gasto Materiales Comsumidos
Gasto Prestaciones
Gasto Depre Mob y Equipo
Gasto depre Equipo de computo
Gastos por Seguros
Gastos por Publicidad
Total
Balance General
Activos
Bancos
Cuentas por Cobrar
Materiales
Pagos anticipados publicidad
Pagos anticipados alquiler
Pagos anticipado Seguros
Mobiliario y Equipo
(-) Depre. Acum Mob y Equipo
Equipo de Computo
(-) depre Acum Equipo de Computo
Total de Activos
Pasivo
Cuentas por Pagar
documentos por pagar
Prestaciones por pagar
Total Pasivo
Patrimonio
Capital
Utilidad del periodo
Total Patrimonio
Suma Pasivo y Patrimonio Neto
Diario
Debe Haber
Q 10,080.00
Q 5,600.00
Q 15,680.00
Q 5,600.00
Q 5,600.00
Q 1,120.00
Q 1,120.00
Q 7,840.00
Q 7,840.00
Q 3,360.00
Q 3,360.00
Q 806.67
Q 91.67
Q 898.34
Q 2,000.00
Q 2,000.00
Q 168.00
Q 168.00
Q 248.89
Q 248.89
Q 560.00
Q 560.00
Q 3,920.00
Q 3,920.00
Q 280.00
Q 280.00
Q 660.00
Q 660.00
a de prueba Ajustado Estado de Resultados
Debe Haber Ingresos
Q 16,160.00 Ingresos por servicios 20160
Q 8,064.00 Gastos
Q 3,600.00 Gasto sueldos Q 733.00
Q 560.00 Gasto Alquileres Q 3,920.00
Q 3,920.00 Gasto Materiales Comsum Q 2,000.00
Q 3,080.00 Gasto Prestaciones Q 743.00
Q 10,080.00 Gasto Depre Mob y Equip Q 168.00
Q 168.00 Gasto depre Equipo de c Q 248.89
Q 8,960.00 Gastos por Seguros Q 280.00
Q 248.89 Gastos por Publicidad Q 560.00
Q 2,800.00 Total Gastos Q 8,652.89
Q 19,040.00 Utilidad del periodo Q 11,507.11 57%
Q 660.00
Q 20,000.00
Q 20,160.00 Estado de Variacion de Patrimonio Neto
Q 733.00 Aportes Q 20,000.00
Q 3,920.00 Utilidad del periodo Q 11,507.11
Q 2,000.00 Total Q 31,507.11
Q 743.00
Q 168.00
Q 248.89
Q 280.00
Q 560.00
Q 63,076.89 Q 63,076.89
General
Comentarios: Indicadores Obtenido
Q 16,160.00 Rentabilidad 22% 57%
Q 8,064.00 Endeudamiento 20% 41.66%
Q 3,600.00
Q 560.00
Q 3,920.00
Q 3,080.00
Q 10,080.00
Q 168.00
Q 8,960.00
Q 248.89
Q 54,007.11
Q 2,800.00
Q 19,040.00
Q 660.00
Q 22,500.00
Q 20,000.00
Q 11,507.11
Q 31,507.11
Q 54,007.11 41.66%
Bueno
Alto nivel Ende.
