* República

del Ecuador Unidad de Análisis Financiero y Económico

RESOLUCIÓN No. UAFE-DG-2022-0129

Ing. Carla Gabriela Mera Proaño

DIRECTORA GENERAL
UNIDAD DE ANÁLISIS FINANCIERO Y ECONÓMICO (UAFE)

Considerando:

Que el artículo 226 de la Constitución de la República del Ecuador. dispone:

"Las instituciones del Estado, sus organismos, dependencias, las
servidoras o servidores públicos y las personas que actúen en virtud
de una potestad estatal ejercerán solamente las competencias y
facultades que les sean atribuidas en la Constitución y la ley Tendrán
el deber de coordinar acciones para el cumplimiento de sus fines y
hacer efectivo el goce y ejercicio de los derechos reconocidos en la
Constitución";

Que el artículo 227 de la Norma Fundamental del Estado, manifiesta: "La

administración pública constituye un servicio a la colectividad que se
rige por los principios de eficacia eficiencia, calidad, jerarquía,
desconcentración, descentralización, coordinación, participación.
planificación, transparencia y evaluación";

Que el último inciso del artículo 5 de la Ley Orgánica de Prevención,

Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos señala que, la Unidad de Análisis Financiero
y Económico (UAFE) mediante resolución podrá incorporar nuevos
sujetos obligados a reportar; y podrá solicitar información adicional a
otras personas naturales o jurídicas;

Que el primer inciso del artículo 11 de la mencionada Ley, dispone que la

Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE). es la entidad
técnica responsable de la recopilación de información, realización de
reportes, ejecución de las políticas y estrategias nacionales de
prevención y erradicación del lavado de activos y financiamiento de
delitos, y que es una entidad con autonomía operativa, administrativa,
financiera y jurisdicción coactiva adscrita al ente rector de las Finanzas
Públicas:

Que el literal k) del artículo 12 de la citada Ley Orgánica, señala como una
de las funciones de la Unidad de Análisis Financiero y Económico

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(UAFE), la de: "Expedir la normativa correspondiente y asumir el

control para el caso de los sujetos obligados a entregar información,
que no tengan instituciones de control especificas":

Que el artículo 14 de la mencionada Ley Orgánica, determina las

atribuciones y responsabilidades del Director General de la Unidad de
Análisis Financiero y Económico (UAFE);

Que el artículo 4 del Reglamento General a la Ley Orgánica de Prevención,

Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos dispone que el Director General de la
Unidad de Análisis Financiero y Económico, en ejercicio de las
atribuciones y responsabilidades que la Ley le otorga para su
aplicación, emitirá las resoluciones normativas que corresponda, las
que deberán publicarse en el Registro Oficial;

Que el artículo 19 del citado Reglamento, establece lo tipos de reporte que

los sujetos obligados deben remitir a la Unidad de Análisis Financiero
y Económico (UAFE):

Que mediante informe técnico de inclusión de sujetos obligados No. UAFE-

DAE-2022-002-INF de 8 de abril de 2022 sobre los sectores de
contadores y abogados, se determinó las actividades y operaciones o
transacciones específicas a reportar a la UAFE;

Que mediante Decreto Ejecutivo No. 62 de 08 de junio de 2021, se nombró

como Directora General de la Unidad de Análisis Financiero y
Económico (UAFE) a la ingeniera Carla Gabriela Mera Proaño; y,

En ejercicio de las facultades previstas en el artículo 14 de la Ley Orgánica de

Prevención, Detección, y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos, y artículo 4 de su Reglamento General,

RESUELVE:

Art. 1.- Objeto.- La presente resolución tiene por objeto notificar a los
abogados, otros profesionales del derecho, y personas jurídicas que ofrecen
servicios legales o societarios, de las actividades detalladas en el artículo 2 de
la presente resolución, como sujetos obligados a reportar a la Unidad de
Análisis Financiero y Económico.

La actividad de los abogados y otros profesionales del derecho como

defensores o representantes de sus clientes en o con respecto a procesos

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judiciales, administrativos, arbitraje o mediación no se considerará para el

registro como sujeto obligado.

Art. 2.- Ámbito de Aplicación.- Serán considerados como sujetos obligados

a reportar a la Unidad de Análisis Financiero y Económico los que realicen
operaciones y transacciones relacionadas a las siguientes actividades:

2.1 Compra y venta de bienes inmobiliarios.

2.2 Administración del dinero, valores y otros activos del cliente.
2.3 Administración de las cuentas bancarias, de ahorros o valores.
2.4 Organización de contribuciones para la creación, operación o
administración de empresas.
2.5 Creación, operación o administración de personas jurídicas, y compra y
venta de entidades comerciales.
2.6 Creación, operación, administración y compra y venta de contratos
fiduciarios.
2.7 Actuación como agente de creación de personas jurídicas, o de contratos
fiduciarios.
2.8 Actuación como (o arreglo para que otra persona actúe como) director
o apoderado de una compañía, socio de una sociedad o posición similar
con relación a otras personas jurídicas.
2.9 Provisión de un domicilio registrado, domicilio comercial o espacio físico,
domicilio postal o administrativo para una compañía, sociedad o
cualquier otra persona jurídica.
2.10 Actuación como (o arreglo para que otra persona actúe como)
fideicomisario de un contrato de fideicomiso.

Las actividades descritas se reportarán a la UAFE, conforme al manual de

reporte respectivo.

Art. 3.- Reportes de información.- Los sujetos obligados descritos en esta

Resolución, remitirán a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE),
la siguiente información:

3.1 Las personas jurídicas remitirán el reporte de operaciones sospechosas

(ROS), dentro del término de cuatro (4) días contados a partir de la fecha
que el comité de cumplimiento tenga conocimiento de tales operaciones
o transacciones. Se deberá adjuntar todos los sustentos del caso.
3.2 Los abogados y otros profes onales del derecho remitirán el reporte de
operaciones sospechosas (ROS), dentro del término de cuatro (4) días
contados desde que el sujeto obligado tenga conocimiento de tales
operaciones. Se deberá adjuntar todos los sustentos del caso.

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Para el envío del reporte previsto en este artículo, se utilizará el Sistema para
la Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
(SISLAFT). El reporte previsto en este articulo se remitirá en los formatos
establecidos en el Manual de Generación de Contenidos del Reporte de
Operaciones Sospechosas del sector notificado en la presente Resolución.

Art. 4.- Del Sistema de Prevención de Riesgos, Manual y Guía Básica.- Los
sujetos obligados descritos en esta Resolución deberán contar con un
Sistema de Prevención de Riesgos, para lo cual las personas jurídicas
elaborarán un Manual de Prevención de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos con un Enfoque Basado en el Riesgo, y las personas
naturales elaborarán una Guía Básica de Prevención del Lavado de Activos y
del Financiamiento de Delitos con un Enfoque Basado en el Riesgo.

Art. 5.- Del Código de Registro y del Oficial de Cumplimiento.- Los sujetos
obligados determinados en la presente Resolución, tienen la obligación de
gestionar ante la Unidad de Análisis Financiero y Económico, la solicitud de
código de registro, conforme así lo establece el artículo 11 del Reglamento
General a la Ley Orgánica de Prevención Detección y Erradicación del Delito
de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos.

El mismo deber tienen para designar, calificar ante el correspondiente

organismo de control y registrar ante la UAFE, a un oficial de cumplimiento.
quien será el responsable de remitir dentro del tiempo fijado para el efecto,
los reportes previstos en el artículo 3 de la presente Resolución, así como
vigilar la correcta implementación y funcionamiento del Sistema de
Prevención de Riesgos: y, cumplir con las demás obligaciones previstas en la
Ley Orgánica de Prevención Detección y Erradicación del Delito de Lavado
de Activos y del Financiamiento de Delitos, su Reglamento General, y demás
disposiciones inherentes a su cargo.

La UAFE con la calificación del oficial de cumplimiento efectuada por el

respectivo organismo de control según corresponda, procederá a su
respectivo registro en línea a través del Sistema para la Prevención del
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SISLAFT).

DISPOSICIONES GENERALES

PRIMERA.- La Unidad de Análisis Financiero y Económico en el ejercicio de

sus competencias verificará el cumplimiento de lo establecido en la presente
Resolución.

SEGUNDA.- En materia de prevención de lavado de activos y del

financiamiento de delitos como el terrorismo, los sujetos obligados para los

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que rige la presente resolución, deberán considerar la Ley Orgánica de

Prevención. Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos, su Reglamento General, así como las normas de
prevención de lavado de activos, financiamiento de delitos como el
terrorismo, emitidas por el respectivo organismo de control.

TERCERA.- Encargar a la Dirección de Prevención la ejecución de la presente

Resolución, asimismo, realizar las capacitaciones al sector determinado en
esta Resolución, e iniciar los procesos de supervisión cuando se identifique
personas naturales o jurídicas bajo el control de la UAFE, que tengan
actividades y no hayan obtenido su código de registro.

CUARTA.- Disponer a la Dirección de Comunicación Social y a la Dirección

de Prevención para que en el ámbito de sus competencias socialicen a los
referidos sujetos obligados el contenido de la presente Resolución, además
de su publicación en el portal institucional de la UAFE.

QUINTA.- Disponer a la Secretaría General, remita la presente Resolución al

Registro Oficial para su publicación.

SEXTA.- Al Manual de Generación de Contenidos para el Reporte de

Operaciones Sospechosas solamente podrán acceder los sujetos obligados
de los que trata esta Resolución, a través del Sistema para la Prevención del
Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (SISLAFT).

SÉPTIMA.- Los sujetos obligados que sean personas naturales pueden ser sus
propios oficiales de cumplimiento, sin embargo, pueden nombrar a otra
persona natural para que ocupe este cargo.

OCTAVA.- Los sujetos obligados descritos en la presente Resolución,

iniciarán a presentar a la Unidad de Análisis Financiero y Económico (UAFE),
los reportes determinados en el artículo 3 de esta Resolución después del
plazo de seis (6) meses, contados a partir de la fecha de publicación de la
presente Resolución en el Registro Oficial.

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DISPOSICIONES TRANSITORIAS

PRIMERA.- Los sujetos obligados para los que rige la presente Resolución,
deberán obtener su respectivo código de registro en la Unidad de Análisis
Financiero y Económico (UAFE), en el plazo de cinco (5) meses contado a
partir de la fecha de publicación de la presente resolución en el Registro
Oficial. El proceso para obtener el código de registro deberá realizarse en
línea, siguiendo para el efecto el procedimiento determinado por la UAFE.

SEGUNDA.- Los sujetos obligados descritos en esta Resolución, dentro del

plazo un (1) mes, después del tiempo establecido en la disposición transitoria
primera, deberán registrar al oficial de cumplimiento titular, siendo opcional,
contar con un oficial de cumplimiento suplente, para dicho efecto
previamente, deberán aprobar la capacitación impartida por la UAFE, previa
su respectiva calificación ante el respectivo organismo de control, según
corresponda.

DISPOSICIÓN FINAL

La presente resolución entrará en vigencia a partir de la fecha de su

suscripción, sin perjuicio de su publicación en el Registro Oficial.

Suscrito en la ciudad de Quito, Distrito Metropolitano, el 08 de abril de 2022.

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