MUNICIPALIDAD
BUEN ROSTRO
LIBRO DIARIO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
PDA. PARCIAL DEBE
#1 12/31/2020
RENUMERACIONES Q 1,260,000.00
PRESTACIONES LABORALES Q 518,483.10
Indemnizacion Q 105,000.00
Aguinaldo Q 105,000.00
Bono 14 Q 105,000.00
Vacaciones Q 69,041.10
Cuota Patronal Q 134,442.00
BANCOS
R// Pago de sueldos reglon 011 del 01 de enero al 31 de diciembre del Q 1,778,483.10
2020
#2 12/31/2020
RENUMERACIONES Q 3,960,000.00
PRESTACIONES LABORALES Q 1,412,532.00
Indemnizacion Q 330,000.00
Aguinaldo Q 330,000.00
Bono 14 Q 330,000.00
Vacaciones Q -
Cuota Patronal Q 422,532.00
BANCOS
R// Pago de sueldos reglon 021 del 01 de enero al 31 de diciembre del Q 5,372,532.00
2020
#3 12/31/2020
RENUMERACIONES Q 1,890,000.00
PRESTACIONES LABORALES Q 674,163.00
Indemnizacion Q 157,500.00
Aguinaldo Q 157,500.00
Bono 14 Q 157,500.00
Vacaciones Q -
Cuota Patronal Q 201,663.00
BANCOS
R// Pago de sueldos reglon 022 del 01 de enero al 31 de diciembre del Q 2,564,163.00
2020
#4 12/31/2020
BIENES Y SERVICIOS Q 2,460,000.00
BANCOS
R// Pago de sueldos reglon 029 del 01 de enero al 31 de diciembre del Q 2,460,000.00
2020
R// Pago de sueldos reglon 029 del 01 de enero al 31 de diciembre del
2020
#5 12/31/2020
BANCOS Q 20,607,040.00
TRANSFERECIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO
Q 20,607,040.00
R/ El gobierno central por medio del Ministerio de Finanzas Públicas
acreditó en cuenta de la municipalidad 8 pagos durante el año, cada
uno por un monto de Q2575880.00
#6 12/31/2020
BANCOS Q 24,975,000.00
CUENTAS POR COBRAR Q 8,325,000.00
IMPUESTOS DIRECTOS
Q 33,300,000.00
R/ Por el cobro del Impuesto Único Sobre Inmuebles DE 11,100 casas
por un valor de 3,000.00 por casa, quedando pendiente el último
trimestre de octubre a diciembre, éste se cancela en enero del
2021.A75
#7 12/31/2020
BANCOS Q 9,768,000.00
CUENTAS POR COBRAR Q 888,000.00
TASA, ARBITRIOS Y CONTRIBUCIONES
R/ Por concepto de extraccion de basura se cobra Q80.00 por casa, pero Q 10,656,000.00
en el mes de diciembre 2020 ningun vecino cancelo esta cuenta, lo cual
se recibio hasta el mes de enero del 2021.
#8 12/31/2020
BANCOS Q 19,815,000.00
CUENTAS POR COBRAR Q 165,000.00
TASA, ARBITRIOS Y CONTRIBUCIONES
Q 19,980,000.00
R/ Por concepto de agua potable se cobra Q150.00 por 11100 casas,
pero en el mes de diciembre solo pagaron 10000.
#9 12/31/2020
BANCOS Q 31,625,000.00
CUENTAS POR COBRAR Q 1,375,000.00
TASA, ARBITRIOS Y CONTRIBUCIONES
Q 33,000,000.00
R/ Por concepto de derecho de puerta se cobra Q275.00, existen 10000
casas de las cuales en diciembre solo pagaron la mitad.
#10 11/30/2020
INTERESES Q 1,094,041.67
BANCOS
Q 1,094,041.67
R/ Por concepto del pago total de prestamo e intereses obtenidos de
Enero a Diciembre.
R/ Por concepto del pago total de prestamo e intereses obtenidos de
Enero a Diciembre.
#11 12/31/2020
CUENTAS POR PAGAR Q 1,198,385.55
BANCOS
Q 1,198,385.55
R/ Por abono del 15% sobre el saldo de cuentas por pagar.
#12 12/31/2020
BIENES Y SERVICIOS Q 16,908,608.00
BANCOS
Q 16,908,608.00
R/ Por gastos de representacion del 20% sobre los ingresos.
HABER PERSONAS MESES
30 12
CALCULOS INGRESOS
PRESTACIONES LABORALES Q 1,260,000.00
Indemnizacion Q 1,260,000.00
Aguinaldo Q 1,260,000.00
Bono 14 Q 1,260,000.00
Vacaciones Q 1,260,000.00
Q 1,778,483.10 Cuota Patronal Q 1,260,000.00
Q 1,778,483.10
PERSONAS MESES
60 12
CALCULOS INGRESOS
PRESTACIONES LABORALES Q 3,960,000.00
Indemnizacion Q 3,960,000.00
Aguinaldo Q 3,960,000.00
Bono 14 Q 3,960,000.00
Vacaciones
Cuota Patronal Q 3,960,000.00
Q 5,372,532.00
Q 5,372,532.00
PERSONAS MESES
15 12
CALCULOS INGRESOS
PRESTACIONES LABORALES Q 1,890,000.00
Indemnizacion Q 1,890,000.00
Aguinaldo Q 1,890,000.00
Bono 14 Q 1,890,000.00
Vacaciones
Q 2,564,163.00 Cuota Patronal Q 1,890,000.00
Q 2,564,163.00
PERSONAS MESES
Q 2,460,000.00 10 12
Q 2,460,000.00
PAGOS
Q 20,607,040.00 8
Q 20,607,040.00
ALDEAS 30
CASAS 370
TOTAL DE CASAS 11100
Q 33,300,000.00
Q 33,300,000.00 IMPUESTO POR CASA Q 3,000.00
TOTAL DE IMPUESTOS Q 33,300,000.00
TRES TRIMESTRES Q 24,975,000.00
TRIMESTRE PENDIENTE Q 8,325,000.00
ALDEAS 30
Q 10,656,000.00 CASAS 370
Q 10,656,000.00 TOTAL DE CASAS 11100
TASA POR CASA Q 80.00
TOTAL DE TASAS Q 888,000.00
11 MESES Q 9,768,000.00
ALDEAS 30
Q 19,980,000.00 CASAS 370
Q 19,980,000.00 TOTAL DE CASAS 11100
TASA POR CASA Q 150.00
TOTAL DE TASAS Q 1,665,000.00
11 MESES Q 18,315,000.00
LOCALES 10000
Q 33,000,000.00 DERECHO DE PUERTA Q 275.00
Q 33,000,000.00 TOTAL DE INGRESOS Q 2,750,000.00
ENERO A NOVIEMBRE Q 30,250,000.00
DICIEMBRE Q 1,375,000.00
PENDIENTE DE COBRO Q 1,375,000.00
Q 1,094,041.67
Q 1,094,041.67 CAPITAL INTERES
Q 8,525,000.00 14%
SALDO AL 31/12/2019 INTERES
Q 7,989,237.00 15%
Q 1,198,385.55
Q 1,198,385.55
INGRESOS
Q 20,607,040.00
Q 33,300,000.00
Q 16,908,608.00 Q 10,656,000.00
Q 16,908,608.00 Q 19,980,000.00
Q 84,543,040.00 20%
INGRESO MENSUAL TOTAL
Q 3,500.00 Q 1,260,000.00
FACTOR TOTAL
8.33% Q 105,000.00 Acorde a la Ley organica del congreso
8.33% Q 105,000.00 empleados permanentes
8.33% Q 105,000.00
8.33% Q 105,000.00
5.48% Q 69,041.10
10.67% Q 134,442.00
INGRESO MENSUAL TOTAL
Q 5,500.00 Q 3,960,000.00
FACTOR TOTAL
8.33% Q 330,000.00
8.33% Q 330,000.00
8.33% Q 330,000.00 Contrataciones cortas, temporales
8.33% Q 330,000.00 por eso no aplica vacaciones
5.48% Q -
10.67% Q 422,532.00
INGRESO MENSUAL TOTAL
Q 10,500.00 Q 1,890,000.00
FACTOR TOTAL
8.33% Q 157,500.00
8.33% Q 157,500.00
8.33% Q 157,500.00
8.33% Q 157,500.00
5.48% Q -
10.67% Q 201,663.00
INGRESO MENSUAL TOTAL
Q 20,500.00 Q 2,460,000.00
INGRESO TOTAL TOTAL
Q 2,575,880.00 Q 20,607,040.00
as transferencias corrientes del sector público son rec
el Estado transfiere a las administraciones y otros n
Gobierno para financiar la prestación de servicio
desarrollo de su actividad.
Impuestos directos sobre el ppatrimonio de una perso
MENSUAL
SOLO PAGARON 10000 CASAS
MENSUAL Q 1,500,000.00 MENSUAL
Q 165,000.00 PENDIENTE DE COBRO
MENSUAL TOTAL
Q 99,458.33 Q 1,094,041.67
Q 1,198,385.55
Q 16,908,608.00
nica del congreso
as, temporales
rrientes del sector público son recursos que
e a las administraciones y otros niveles de
financiar la prestación de servicios o el
esarrollo de su actividad.
obre el ppatrimonio de una persona
BUEN ROSTRO
HOJA DE TRABAJ
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE D
(CIFRAS EXPRESADAS EN
SALDOS INICIALES
CUENTAS
DEBE HABER
Bancos Q 501,727.00
Cuentas por cobrar Q 1,840,712.00
Depositos en garantia Q 750,600.00
Maquinaria y equipo Q 20,015,751.00
Mobiliario y equipo Q 12,527,257.00
Cuentas por pagar Q 7,989,237.00
Patrimonio institucional Q 13,181,826.00
Resultado del ejercicio Q 1,980,459.00
Resultado del ejercicio acumulado Q 12,484,525.00
Renumeracion
Bienes y Servicios
Transferencias corrientes del sector publico
Impuestos directos
Tasas, arbitrios y contribuciones
Intereses
TOTAL Q 35,636,047.00 Q 35,636,047.00
BUEN ROSTRO
HOJA DE TRABAJO
ENERO AL 31 DE DICIEMBRE 2020
S EXPRESADAS EN QUETZALES)
AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
DEBE HABER DEBER
Q 106,790,040.00 Q 31,376,213.31 Q 75,915,553.69
Q 10,753,000.00 Q 12,593,712.00
Q 750,600.00
Q 20,015,751.00
Q 12,527,257.00
Q 1,198,385.55
Q 9,715,178.10 Q 9,715,178.10
Q 19,368,608.00 Q 19,368,608.00
Q 20,607,040.00
Q 33,300,000.00
Q 63,636,000.00
Q 1,094,041.67 Q 1,094,041.67
Q 148,919,253.31 Q 148,919,253.31 Q 151,980,701.45
ALDOS AJUSTADOS
HABER
Q 6,790,851.45
Q 13,181,826.00
Q 1,980,459.00
Q 12,484,525.00
Q 20,607,040.00
Q 33,300,000.00
Q 63,636,000.00
Q 151,980,701.45
BUEN ROSTRO
ESTADO RESULTADO
DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2020
(CIFRAS EXPRESADAS QUETZALES)
INGRESOS
INGRESOS CORRIENTES
INGRESOS NO TRIBUTARIOS Q 63,636,000.00
TRANSFERENCIAS CORRIENTES DEL SECTOR PUBLICO Q 20,607,040.00
IMPUESTOS DIRECTOS Q 33,300,000.00
GASTOS
RENUMERACION Q 9,715,178.10
BIENES Y SERVICIOS Q 19,368,608.00
GASTOS FINANCIEROS
Intereses Q 1,094,041.67
RESULTADO DEL EJERCICIO
20
Q 117,543,040.00
Q 117,543,040.00
-Q 29,083,786.10
-Q 1,094,041.67
Q 87,365,212.24
BUEN ROSTRO
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE DIECIEMBRE DEL 2020
(CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES)
DESCRIPCION 2019 2020
ACTIVO
Activo Corriente Q 3,093,039.00 Q 89,259,865.69
Bancos Q 501,727.00 Q 75,915,553.69
Cuentas por cobrar Q 1,840,712.00 Q 12,593,712.00
Depositos en garantia Q 750,600.00 Q 750,600.00
Activo No Corriente Q 32,543,008.00 Q 32,543,008.00
Maquinaria y equipo Q 20,015,751.00 Q 20,015,751.00
Mobiliario y Equipo Q 12,527,257.00 Q 12,527,257.00
TOTAL DE ACTIVO Q 35,636,047.00 Q 121,802,873.69
PATRIMONIO Y PASIVO
PASIVO
Pasivo Corriente Q 7,989,237.00 Q 6,790,851.45
Cuentas por pagar Q 7,989,237.00 Q 6,790,851.45
Pasivo No Corriente Q - Q -
TOTAL DE PASIVO Q 7,989,237.00 Q 6,790,851.45
PATRIMONIO
Patrimonio Institucional Q 13,181,826.00 Q 13,181,826.00
Resultado del ejercicio Q 1,980,459.00 Q 87,365,212.24
Resultado del ejercicio acumulado Q 12,484,525.00 Q 14,464,984.00
TOTAL DE PATRIMONIO Q 27,646,810.00 Q 115,012,022.24
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO Q 35,636,047.00 Q 121,802,873.69
