Conciliacion bancaria práctica
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El documento proporciona instrucciones para realizar la conciliación bancaria por el mes de octubre. Esto incluye verificar que las partidas de la conciliación de septiembre estén correspondidas en el estado de cuenta de octubre, y que los cargos y abonos en el auxiliar contable correspondan a los abonos y cargos en el estado de cuenta bancario respectivamente. Se debe realizar la conciliación bancaria de octubre siguiendo estos pasos y utilizando la información proporcionada del auxiliar contable y estado de cuenta banc
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Conciliacion bancaria práctica
- 1. Elaborar la conciliación bancaria por el mes de octubre, realizar los siguientes pasos: 1. Verificar que partidas en conciliación de septiembre estén correspondidas en estado de cuenta bancario de octubre. 2. Verificar que cargos en auxiliar contable queden correspondidos como abonos en estado de cuenta bancario y viceversa. 3. Verificar que abonos en auxiliar contable queden correspondidos como cargos en estado de cuenta bancario y viceversa. EJERCICIO Realice la conciliación bancaria por el mes de octubre Conciliación bancaria de septiembre Saldo según bancos 252,000 (+) Cargos nuestros no correspondidos: Depósito 30-SEP 13,200 (-) Abonos nuestros no correspondidos (cheques en tránsito): Cheque 5216 -15,000 Cheque 5288 -36,000 Cheque 5289 -24,000 -75,000 Saldo según contabilidad 190,200 Compañía Auxiliar contable de octubre Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01-oct Saldo inicial 190,200 02-oct Deposito 45,000 235,200 03-oct Cheque No. 5290 50,000 185,200 08-oct Cheque No. 5291 69,000 116,200 13-oct Cheque No. 5292 47,000 69,200 14-oct Deposito 67,000 136,200 15-oct Cheque No. 5293 16,000 120,200 18-oct Cheque No. 5294 38,000 82,200 20-oct Comisión por manejo de cuenta 2,500 79,700 30-oct Deposito 52,000 131,700 30-oct Cheque No. 5295 24,000 107,700 31-oct Cheque No. 5296 12,000 95,700 31-oct Cheque No. 5297 21,000 74,700 164,000 279,500 Banco Estado de cuenta de octubre Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01-oct Saldo inicial 252,000 01-oct Cheque No. 5216 15,000 237,000 01-oct Deposito 13,200 250,200 01-oct Cheque No. 5288 36,000 214,200 02-oct Deposito 45,000 259,200 02-oct Cheque No. 5289 24,000 235,200 03-oct Cheque No. 5290 50,000 185,200 05-oct Cheque No. 5291 69,000 116,200 05-oct Cheque No. 5292 47,000 69,200 14-oct Deposito 67,000 136,200 14-oct Cheque No. 5293 16,000 120,200 14-oct Cheque No. 5294 38,000 82,200 18-oct Comisión por manejo de cuenta 2,500 79,700 30-oct Deposito 52,000 131,700 31-oct Cheque No. 5295 24,000 107,700 321,500 177,200
- 2. Conciliación bancaria septiembre Saldo según bancos 252,000 (+) Cargos nuestros no correspondidos: Depósito 30-SEP 13,200 1 (-) Abonos nuestros no correspondidos (cheques en tránsito): Cheque 5216 -15,000 2 Cheque 5288 -36,000 3 Cheque 5289 -24,000 -75,000 4 Saldo según contabilidad 190,200 Compañía Auxiliar contable de octubre Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01-oct Saldo inicial 190,200 02-oct Deposito 45,000 235,200 5 03-oct Cheque No. 5290 50,000 185,200 8 08-oct Cheque No. 5291 69,000 116,200 9 13-oct Cheque No. 5292 47,000 69,200 10 14-oct Deposito 67,000 136,200 6 15-oct Cheque No. 5293 16,000 120,200 11 18-oct Cheque No. 5294 38,000 82,200 12 20-oct Comisión por manejo de cuenta 2,500 79,700 13 30-oct Deposito 52,000 131,700 7 31-oct Cheque No. 5295 24,000 107,700 14 31-oct Cheque No. 5296 12,000 95,700 T1 31-oct Cheque No. 5297 21,000 74,700 T2 164,000 279,500 Estado de cuenta bancario mes de octubre Fecha Concepto Debe Haber Saldo 01-oct Saldo inicial 252,000 01-oct Cheque No. 5216 15,000 237,000 2 01-oct Deposito 13,200 250,200 1 01-oct Cheque No. 5288 36,000 214,200 3 02-oct Deposito 45,000 259,200 5 02-oct Cheque No. 5289 24,000 235,200 4 03-oct Cheque No. 5290 50,000 185,200 8 05-oct Cheque No. 5291 69,000 116,200 9 05-oct Cheque No. 5292 47,000 69,200 10 14-oct Deposito 67,000 136,200 6 14-oct Cheque No. 5293 16,000 120,200 11 14-oct Cheque No. 5294 38,000 82,200 12 18-oct Comisión por manejo de cuenta 2,500 79,700 13 30-oct Deposito 52,000 131,700 7 31-oct Cheque No. 5295 24,000 107,700 14 321,500 177,200 Solución Conciliación bancaria octubre Saldo según bancos 107,700 (-) Abonos nuestros no correspondidos (cheques en tránsito): Cheque 5296 T1 -12,000 Cheque 5297 T2 -21,000 -33,000 Saldo según contabilidad 74,700