DIRECTIVA n° 002-2017-CG/DPROCAL “EVALUACIÓN FUNCIONAL DEL JEFE Y PERSONAL DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL, aprobada con R. C. n.° 209-2017-CG de 23.MAY.2017.

SEPARATA ESPECIAL
DIRECTIVA N° 002-2017-CG/DPROCAL
EVALUACIÓN FUNCIONAL
DEL JEFE Y PERSONAL
DEL ÓRGANO DE CONTROL
INSTITUCIONAL
RESOLUCIÓN DE CONTRALORIA N° 209-2017-CG
Martes 23 de mayo de 2017AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO

Martes 23 de mayo de 2017 / El Peruano2 NORMAS LEGALES

El Peruano / Martes 23 de mayo de 2017 3NORMAS LEGALES
2015-CG/PROCAL “Directiva de los Órganos de Control
Institucional” cuya versión actualizada fue aprobada por
Resolución de Contraloría N° 353-2015-CG y modificada
por Resolución de Contraloría N° 458-2016-CG, los cuales
quedarán redactados en los términos siguientes:
“7.8 Proceso de Evaluación funcional
Las unidades orgánicas de línea u órganos
desconcentrados de la Contraloría llevan a cabo el proceso
de evaluación funcional, en el marco de las disposiciones
que para dicho fin emite la Contraloría.
La verificación de aspectos sustanciales derivados de
una acción u omisión dolosa o negligente en el ejercicio de
las funciones establecidas en los numerales 7.1.7 y 7.2,
determina la existencia o no de una deficiencia funcional,
cuya evaluación se realiza aplicando especialmente, entre
otros, los principios de razonabilidad y proporcionalidad.
El resultado de la evaluación funcional debe estar
fundamentado y motivado.”
“9. DISPOSICIONES TRANSITORIAS
Primera.- Proceso de Evaluación de desempeño y
de Evaluación funcional.
El proceso de Evaluación de desempeño del Jefe
o personal del OCI así como el proceso de Evaluación
funcional que se regulan en los numerales 7.7 y 7.8,
se llevan a cabo a partir de la vigencia de la normativa
específica que para tal efecto expida la Contraloría.”
Artículo Segundo.- Aprobar la Directiva N°002-2017-
CG/DPROCAL “Evaluación Funcional del Jefe y Personal
del Órgano de Control Institucional”, cuyo texto forma parte
integrante de la presente Resolución.
Artículo Tercero.- La Directiva aprobada en el artículo
precedente, entrará en vigencia a partir del día hábil
siguiente a la publicación de la presente Resolución en el
diario oficial “El Peruano”.
Artículo Cuarto.- Encargar al Departamento de
Tecnologías de la Información, la publicación de la presente
Resolución y la Directiva aprobada en el Portal del Estado
Peruano (www.peru.gob.pe), en el portal (www.contraloria.gob.
pe) y en la intranet de la Contraloría General de la República.
Regístrese, comuníquese y publíquese
EDGAR ALARCÓN TEJADA
Contralor General de la República
DIRECTIVA N° 002-2017-CG/DPROCAL
“EVALUACIÓN FUNCIONAL DEL JEFE Y PERSONAL
DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL”
ÍNDICE
1. FINALIDAD
2. OBJETIVO
3. ALCANCE
4. SIGLAS Y REFERENCIAS
5. BASE LEGAL
6. DISPOSICIONES GENERALES
6.1 Vinculación del OCI con la Contraloría
6.2 Proceso de Evaluación Funcional
6.3 Roles y responsabilidades
6.3.1 Unidad orgánica superior
6.3.2 Unidad orgánica que supervisa al OCI
6.3.3 Jefe y personal del OCI evaluado
6.3.4 Equipo de evaluación
6.4 Causales de abstención
6.5 Aspectos que forman parte de la Evaluación
Funcional
6.5.1 Evaluación funcional del Jefe del OCI
6.5.2 Evaluación funcional del personal del OCI
6.6 Factores que inciden en la evaluación funcional
6.7 Criterios para determinar la existencia de
incumplimientos funcionales que devienen en deficiencias
funcionales
RESOLUCIÓN DE CONTRALORIA
N° 209-2017-CG
Lima, 22 de mayo de 2017
VISTO, la Hoja Informativa N° 00017-2017-CG/GDE de
la Gerencia Central de Desarrollo Estratégico;
CONSIDERANDO:
Que, el artículo 14° de la Ley N° 27785, Ley Orgánica
del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría
General de la República, dispone que el ejercicio del
control gubernamental por el Sistema en las entidades,
se efectúa bajo la autoridad normativa y funcional de la
Contraloría General de la República, la que establece los
lineamientos, disposiciones y procedimientos técnicos
correspondientes a su proceso, en función a la naturaleza
y/o especialización de dichas entidades, las modalidades
de control aplicables y los objetivos trazados para su
ejecución;
Que, conforme al artículo 16° de la Ley N° 27785,
la Contraloría General de la República tiene por misión
dirigir y supervisar con eficiencia y eficacia el control
gubernamental, orientando su accionar al fortalecimiento y
transparencia de la gestión de las entidades, la promoción
de valores y la responsabilidad de los funcionarios y
servidores públicos, así como contribuir con los Poderes
del Estado en la toma de decisiones y con la ciudadanía
para su adecuada participación en el control social;
Que, el tercer párrafo del artículo 17° de la Ley N°
27785, dispone que el Órgano de Control Institucional
(OCI) mantiene una relación funcional con la Contraloría
General, efectuando su labor, de conformidad con los
lineamientos y políticas que para tal efecto establezca este
Organismo Superior de Control;
Que, mediante Resolución de Contraloría N° 353-2015-
CG se aprobó la versión actualizada de la Directiva N° 007-
2015-CG/PROCAL “Directiva de los Órganos de Control
Institucional”, modificada por Resolución de Contraloría N°
458-2016-CG, que tiene por finalidad desarrollar el marco
normativo que regula las funciones y procesos a cargo de
los OCI y su interrelación con la Contraloría General de
la República y la entidad sujeta a control, contemplando
disposiciones referentes al proceso de evaluación de
eficiencia funcional;
Que, la Contraloría General de la Republica viene
desarrollando un proceso de Modernización del Sistema
Nacional de Control, en el cual se ha priorizado el proyecto
“Nuevo Modelo de Operación de los Órganos de Control
Institucional”, cuyo objetivo es contribuir a la mejora de los
productos derivados de los servicios de control y servicios
relacionados a cargo de los Órganos de Control Institucional;
Que,enelmarcodelcitadoproyectoydelasdisposiciones
contenidas en el numeral 7.8 y la Primera Disposición
Transitoria de la Directiva N° 007-2015-CG/PROCAL, se
ha identificado la necesidad de modificar la denominación
referida al proceso de evaluación de eficiencia funcional por
“proceso de evaluación funcional” y emitir un documento
normativo que regule el citado proceso con el propósito de
determinar el cumplimiento y adecuado ejercicio funcional del
Jefe y personal de los OCI, en el marco de las disposiciones
normativas aplicables a fin de contribuir a la idoneidad técnica
y profesional en el ejercicio del control gubernamental;
Que, conforme al documento del visto, la Gerencia
Central de Desarrollo Estratégico, propone la modificación
del numeral 7.8 y de la Primera Disposición Transitoria de
la versión actualizada de la Directiva N° 007-2015-CG/
PROCAL, así como la aprobación del proyecto de Directiva
“Evaluación Funcional del Jefe y Personal del Órgano de
Control Institucional”;
En uso de las facultades previstas en el artículo 32° de
la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Control y de la Contraloría General de la República;
SE RESUELVE:
Artículo Primero.- Modificar el numeral 7.8 y la
Primera Disposición Transitoria de la Directiva N° 007-

7. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
7.1 Condiciones que determinan el desarrollo del
proceso de evaluación funcional
7.2 Proceso de evaluación funcional del Jefe y personal
del OCI
7.2.1 Etapa de Planificación
a) Acreditación e instalación del equipo de evaluación
b) Recopilación de información y documentación
c) Aprobación del Programa de Evaluación Funcional
7.2.2 Etapa de Ejecución
a) Obtención y análisis de documentación e información
b) Identificación y comunicación de hechos
evidenciados
c) Evaluación de los comentarios
7.2.3 Etapa de emisión y comunicación de resultados
a) Elaboración del informe de evaluación funcional
b) Aprobación del informe de evaluación funcional
c) Registro del Informe
d) Comunicación de resultados
7.3 Medidas que se adoptan como resultado de la
evaluación funcional
7.3.1 Cuando se ha determinado hechos que revelan el
cumplimiento funcional del Jefe o personal del OCI
incumplimiento funcional del Jefe o personal del OCI que
no devienen en deficiencia funcional
incumplimiento funcional del Jefe o personal del OCI que
devienen en deficiencia funcional
8. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES
1. FINALIDAD
Regular el proceso de evaluación funcional del Jefe
y personal de los Órganos de Control Institucional por la
Contraloría General de la República, con el propósito de
determinar el cumplimiento y adecuado ejercicio funcional
en el marco de las disposiciones normativas aplicables a
fin de contribuir a la idoneidad técnica y profesional en el
ejercicio del control gubernamental.
2. OBJETIVO
a) Establecer las disposiciones que regulan las etapas
del proceso de evaluación funcional del Jefe y personal del
Órgano de Control Institucional, independientemente de su
vínculo laboral o contractual con la Contraloría General de la
República o con la entidad en la que ejercen sus funciones.
b) Establecer los criterios técnicos bajo los cuales
se realiza la evaluación funcional del Jefe y personal del
Órgano de Control Institucional con el propósito de conocer
sus fortalezas y sus áreas de mejora en el desempeño
funcional a fin de optimizar el grado de eficiencia y eficacia
del control gubernamental.
3. ALCANCE
Las disposiciones contenidas en la presente Directiva
son de cumplimiento obligatorio para:
a) Las unidades orgánicas y órganos desconcentrados
de la Contraloría General de la República, de acuerdo a su
competencia funcional.
b) Los Órganos de Control Institucional.
c) Las entidades sujetas al ámbito del Sistema Nacional
de Control, de acuerdo a lo establecido en el artículo 3° de
la Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Control y de la Contraloría General de la República y sus
modificatorias.
4. SIGLAS Y REFERENCIAS
Contraloría : Contraloría General de la República
Entidad : Entidades sujetas al ámbito del Sistema Nacional
de Control, de acuerdo a lo establecido en el
artículo 3° de la Ley N° 27785, Ley Orgánica del
Sistema Nacional de Control y de la Contraloría
General de la República, y su modificatoria.
Ley : Ley 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Control y de la CGR, y sus modificatorias.
OCI : Órgano de Control Institucional
Titular de la
entidad
: La más alta autoridad ejecutiva en la entidad.
5. BASE LEGAL
- Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Control y de la Contraloría General de la República y sus
modificatorias.
- Ley Nº 27815, Ley del Código de Ética de la Función
Pública y sus modificatorias.
- Texto Único Ordenado de Ley N° 27444, Ley del
Procedimiento Administrativo General aprobado por
Decreto Supremo N° 006-2017-JUS
- Resolución de Contraloría N° 273-2014-CG que
aprueba las Normas Generales de Control Gubernamental
- Resolución de Contraloría Nº 077-99-CG, que
aprueba el “Código de Ética del Auditor Gubernamental
del Perú”.
- Resolución de Contraloría Nº 430-2008-CG, que
aprueba la Directiva Nº 010-2008-CG “Normas para la
Conducta y Desempeño del Personal de la Contraloría
General de la República y de los Órganos de Control
Institucional”.
- Resolución de Contraloría N° 353-2015-CG, que
aprueba la versión actualizada de la Directiva N° 007-
2015-CG/DPROCAL “Directiva de los Órganos de Control
Institucional” y su modificatoria.
- Reglamento de Organización y Funciones de la
Contraloría, vigente.
6. DISPOSICIONES GENERALES
6.1 Vinculación del OCI con la Contraloría
El OCI mantiene una relación funcional con la
Contraloría, efectúa su labor de conformidad con los
lineamientos y políticas que se establecen para tal fin.
El Jefe del OCI mantiene una vinculación de
dependencia funcional y administrativa con la Contraloría,
en su condición de ente técnico rector del Sistema Nacional
de Control, debe actuar con independencia técnica en el
ámbito de su competencia, con arreglo a lo establecido
en la Ley así como en las disposiciones que esta emite
la Contraloría para normar sus actividades, obligaciones
y responsabilidades, siendo su cumplimiento objeto de
supervisión permanente por el ente técnico rector del
Sistema, conforme lo establecen los artículos 17°, 18° y
21° de la Ley.
El proceso de evaluación funcional del Jefe y personal
del OCI está a cargo de las unidades orgánicas u órganos
desconcentrados de la Contraloría que tienen bajo su
ámbito a los OCI.
6.2 Proceso de Evaluación Funcional
El proceso de evaluación funcional tiene como propósito
evaluar el ejercicio funcional del Jefe y personal del OCI,
mediante la verificación del cumplimiento de sus funciones,
obligaciones y responsabilidades en la ejecución de los
servicios de control, servicios relacionados, así como
otras funciones, de conformidad con las disposiciones
normativas vigentes y en observancia de los principios
que rigen su conducta funcional, a fin de contribuir a la
idoneidad técnica y profesional en el ejercicio del control
gubernamental.
La verificación de aspectos sustanciales derivados
de una acción u omisión dolosa o negligente en el
ejercicio de las funciones del Jefe y personal del OCI,
determina la existencia o no de una deficiencia funcional.
Para determinar una deficiencia funcional, se aplica
especialmente, entre otros, los principios de razonabilidad,
proporcionalidad y causalidad.
El resultado del proceso de evaluación funcional debe
estar debidamente motivado.

6.3 Roles y responsabilidades
6.3.1 Unidad orgánica superior
Es aquella que tiene a su cargo determinadas unidades
orgánicas de la Contraloría, las que a su vez tienen bajo su
ámbito de competencia a los OCI de las entidades bajo su
ámbito de control.
La unidad orgánica superior tiene las siguientes
funciones y responsabilidades:
a)Acreditar al equipo de evaluación en el OCI de la entidad
que será objeto del proceso de evaluación funcional.
b) Aprobar el informe resultante del proceso de
evaluación funcional.
c) Otras que se desprendan de la presente Directiva y
otros documentos complementarios.
6.3.2 Unidad orgánica que supervisa al OCI
Es la unidad orgánica que de acuerdo a su ámbito
de competencia tiene a su cargo la supervisión operativa
del OCI y por tanto determina y ejecuta el proceso de
evaluación funcional al Jefe y personal del OCI de una
entidad bajo su ámbito de control, cuyo proceso desarrolla
a través de un equipo de evaluación.
La unidad orgánica que supervisa al OCI, tiene las
funciones y responsabilidades siguientes:
a) Designar al equipo de evaluación.
b) Cautela que el equipo de evaluación cumpla con
los plazos establecidos y las disposiciones normativas
aplicables.
c) Revisa el informe de evaluación funcional elaborado
por el equipo de evaluación, y solicita, de ser el caso,
se efectúen modificaciones, precisiones, aclaraciones,
correcciones al proyecto de informe, entre otras acciones.
d) Suscribe y remite el informe de evaluación funcional
a la unidad orgánica superior de la cual depende, para su
aprobación.
e) Remite el informe aprobado a la unidad orgánica
que tiene a su cargo la gestión de los OCI y a las unidades
orgánicas competentes para la adopción de las acciones
correspondientes.
f) Otras que se desprendan de la presente Directiva y
6.3.3 Jefe y personal del OCI evaluado
El Jefe y personal del OCI que es evaluado,
tiene la obligación de participar activa, permanente y
constructivamente en las diferentes etapas del proceso
de evaluación funcional, así como brindar al equipo de
evaluación todas las facilidades logísticas y de acceso a
información y documentación a fin que dicho proceso se
cumpla en la forma y plazos establecidos.
6.3.4 Equipo de evaluación
Es el equipo de profesionales de la Contraloría, que
tiene bajo su responsabilidad la ejecución del proceso de
evaluación funcional del Jefe y personal del OCI, desde su
acreditación ante el OCI de la entidad hasta la aprobación
del informe resultante de dicho proceso.
El equipo de evaluación tiene las siguientes funciones
y responsabilidades:
a) Acreditarse ante el Jefe del OCI, y comunicar el
inicio del proceso de evaluación funcional al Titular de la
entidad a la que pertenece el OCI.
b) Recopilar la información y documentación necesaria
con el propósito de identificar y sustentar el cumplimiento
de los servicios de control, servicios relacionados y
funciones por parte del Jefe y personal del OCI.
c) Comunicar al Jefe y personal del OCI los hechos
advertidos durante la ejecución de la evaluación funcional.
d) Evaluar de manera objetiva, exhaustiva,
fundamentada e imparcial los comentarios presentados
por el Jefe y personal del OCI.
e) Requerir información complementaria a los
funcionarios de la entidad a la que pertenece el OCI, a
otras entidades, unidades orgánicas de la Contraloría,
entidades o empresas, cuando resulte necesario para el
proceso de evaluación funcional.
f) Elaborar el informe de evaluación funcional de
acuerdo a las disposiciones internas que para tal efecto
emite la Contraloría.
g) Suscribir el informe de evaluación funcional y remitir
el mismo al Jefe o Gerente de la unidad orgánica de la cual
depende el OCI, para su revisión, suscripción y posterior
remisión para su aprobación a la unidad orgánica superior
de la cual depende funcionalmente.
h) Otras que se desprendan de la presente Directiva y
6.4 Causales de abstención
Los integrantes del equipo de evaluación,
independientemente del rol que tengan asignado, así como
el personal que por razón de su cargo o función participe
en el proceso de evaluación funcional del Jefe y personal
del OCI, tiene la obligación de abstenerse de participar en
dicho proceso, cuando se encuentre inmerso en alguna de
las causales siguientes:
a) Si es cónyuge, conviviente, pariente dentro del
cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad,
con el Jefe o personal del OCI sujeto a evaluación.
b) Cuando tuviere amistad íntima, enemistad manifiesta
o conflicto de intereses objetivo con el Jefe o personal del
OCI sujeto a evaluación.
c) Cuando tuviere o hubiese tenido en los últimos dos
(2) años, relación de subordinación con el Jefe o personal
del OCI sujeto a evaluación.
El personal que se encuentra en algunas de las
causales de abstención previstas en los literales a), b) y
c), dentro de los tres (3) días hábiles siguientes a aquel en
que conoció o comenzó a conocer la causal sobreviniente,
debe plantear su abstención mediante un escrito motivado,
y remitir el mismo a su superior jerárquico, quien, de
corresponder, dispone la sustitución inmediata del personal
que formula la abstención.
Cuando, a pesar de existir alguna de las causales de
abstención, el personal inmerso en alguna de estas, no
plantee su abstención, el Jefe o personal del OCI puede,
en cualquier momento, hacer conocer dicha situación a la
unidad orgánica que tiene bajo su ámbito al OCI sujeto a
evaluación.
La participación del personal en el que concurra alguna
de las causales de abstención, no invalida el proceso de
evaluación funcional ni sus resultados, salvo que resulte
evidente la parcialidad o arbitrariedad con la que actuó
dicho personal y que haya ocasionado indefensión al Jefe
o personal del OCI.
6.5 Aspectos que forman parte de la Evaluación
Funcional
Son los criterios o dimensiones a través de los cuales
el equipo evalúa funcionalmente al Jefe y personal del
OCI y con base en los cuales sustenta los resultados de
la evaluación.
Los aspectos objeto de evaluación, están en función al
rol que la persona tiene asignado en el OCI, y se describen
a continuación:
6.5.1 Evaluación funcional del Jefe del OCI
La evaluación funcional del Jefe del OCI considera
de manera obligatoria la evaluación de las funciones
operativas siguientes:
a) Ejercicio de la función de dirección, supervisión y
verificación en las etapas de desarrollo de los servicios de
control y servicios relacionados.
b) Seguimiento a las acciones adoptadas por la
entidad para la implementación de las recomendaciones
o la mitigación de los riesgos, formulados como resultado
de la ejecución de los servicios de control y servicios
relacionados, según corresponda.
c) Cumplimiento del Plan Anual de Control.

Correspondealaunidadorgánicaacargodelaevaluación
funcional determinar el número de servicios de control y
servicios relacionados que serán objeto de evaluación.
Sin perjuicio de las funciones operativas señaladas en
los literales a), b) y c), la unidad orgánica o el equipo a
cargo de la evaluación funcional, pueden identificar otras
funciones operativas que consideren relevantes en la
evaluación funcional del Jefe del OCI.
Adicionalmente a las funciones operativas objeto de
evaluación, se evalúa de manera obligatoria las funciones
administrativas siguientes:
a) Las medidas pertinentes adoptadas para cautelar,
preservar o custodiar el acervo documentario del OCI.
b) Las gestiones para solicitar ante la entidad o la
Contraloría, la asignación o contratación de personal, y
los recursos presupuestales y logísticos necesarios para
el cumplimiento de las funciones del OCI.
c) Las gestiones para solicitar la contratación o
asignación de personal para reemplazar al personal del
OCI que ha dejado de laborar por renuncia, descanso
físico vacacional, licencia, rotación u otra causa, y si
dichas gestiones están sustentadas y fueron informadas a
la unidad orgánica a cargo de la gestión de los OCI.
Sin perjuicio de las funciones administrativas señaladas
en los literales a), b) y c), la unidad orgánica o el equipo
a cargo de la evaluación funcional, puede identificar otras
funciones administrativas que consideren relevantes en la
evaluación funcional del Jefe del OCI.
6.5.2 Evaluación funcional del personal del OCI
El personal del OCI debe ser evaluado obligatoriamente
según el rol que desempeña o el que se le asigna, en las
funciones operativas siguientes:
a) Desarrollo de los servicios de control y servicios
relacionados.
b) Servicio de atención de denuncias.
c) Seguimiento a las acciones adoptadas por la
entidad para la implementación de las recomendaciones
o la mitigación de los riesgos, formulados como resultado
de la ejecución de los servicios de control y servicios
relacionados, según corresponda.
d) Apoyo a las comisiones auditoras que designa la
Contraloría para la realización de los servicios de control
en la entidad a la cual pertenece el OCI, o en una entidad
fuera de su ámbito.
e) Registro y actualización oportuna, integral y real de
la información y documentación, cuando corresponda, en
los sistema o aplicativos informáticos que implementa la
Contraloría.
Sin perjuicio de las funciones operativas señaladas en
los literales a), b), c), d) y e), el equipo de evaluación a
cargo de la evaluación funcional, puede identificar otras
funciones operativas que considere relevantes en la
evaluación funcional del personal del OCI.
Adicionalmente a las funciones operativas objeto de
evaluación, la unidad orgánica o el equipo de evaluación
a cargo de la evaluación funcional, debe identificar las
funciones administrativas que considere relevantes en la
evaluación funcional del personal del OCI, teniendo en
cuenta el rol que desempeña o que tiene asignado en el
OCI.
6.6 Factores que inciden en la evaluación funcional
Son elementos que el equipo de evaluación debe tener
en cuenta durante el proceso de evaluación funcional a
fin de determinar el cumplimiento o incumplimiento de las
funciones, obligaciones y responsabilidades del Jefe o
personal del OCI que es sujeto de evaluación.
Sin perjuicio de la existencia de otros factores que
razonablemente puedan incidir en el desempeño funcional
del Jefe y personal del OCI, el equipo de evaluación debe
tener en cuenta los factores siguientes:
a) Estructura organizacional de la entidad, a fin de
identificar la complejidad de la misma.
b) La complejidad y especialidad de las funciones y
operaciones de la entidad.
c) Capacidad operativa del OCI que incluye el personal
profesional, técnico, administrativo y de apoyo que
conforma el equipo del OCI.
d) La infraestructura y recursos logísticos que tiene
asignado el OCI en la entidad.
6.7 Criterios para determinar la existencia de
incumplimientos funcionales que devienen en
deficiencias funcionales
A efectos de determinar si el incumplimiento funcional
del Jefe o personal del OCI, deviene en deficiencia
funcional, el equipo de evaluación debe observar la
concurrencia de alguno de los criterios siguientes:
a)Naturalezadelincumplimiento:Sielincumplimiento
funcional corresponde a un aspecto sustancial o esencial
en el ejercicio de las funciones del Jefe o personal del OCI.
b) Responsabilidad: Si el incumplimiento se deriva de
la acción u omisión dolosa o negligente en el ejercicio de
las funciones.
c) Perjuicio: Si el incumplimiento funcional ha
ocasionado perjuicio o riesgo de que ocurra un perjuicio
económico o administrativo para la entidad generado
como consecuencia directa de la acción u omisión dolosa
o negligente del Jefe o personal del OCI.
Debe estar evidenciado que por el incumplimiento
funcional del Jefe o personal del OCI, la entidad
sufrió perjuicio económico o administrativo que afectó
bienes, derechos o intereses, o en su caso que dicho
incumplimiento conllevó al riesgo de un perjuicio.
d) Reiteración: Si el incumplimiento funcional en el
que incurre el Jefe o personal del OCI se ha repetido; dicho
incumplimiento debe estar evidenciado.
7. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS
7.1 Condiciones que determinan el desarrollo del
proceso de evaluación funcional
El desarrollo del proceso de evaluación funcional se
determina por alguna de las condiciones siguientes:
a) Selección aleatoria que realiza la unidad orgánica
respecto a los OCI que se encuentran bajo su ámbito.
b) Denuncia fundamentada contra el Jefe o personal
del OCI.
c) Por disposición de instancias superiores de la
Contraloría.
d) Otras fuentes de información que permitan identificar
la necesidad de efectuar la evaluación funcional al Jefe y
personal del OCI.
Una vez que la unidad orgánica que supervisa al OCI
ha determinado realizar el proceso de evaluación funcional
a uno o más OCI que se encuentran bajo su ámbito,
procede a designar al equipo de evaluación e identifica
los aspectos que serán objeto de la evaluación funcional,
con base en el marco normativo general y específico que
regula las funciones, obligaciones y responsabilidades de
los OCI y de quienes lo conforman.
7.2 Proceso de evaluación funcional del Jefe y
personal del OCI
El plazo para el desarrollo del proceso de evaluación
funcional es determinado por la unidad orgánica que tiene a
su cargo la evaluación, en función al alcance, complejidad
de los aspectos materia de evaluación u otros aspectos.
El proceso de evaluación funcional comprende
las etapas de Planificación, Ejecución y Emisión y
comunicación de resultados.
7.2.1 Etapa de Planificación
Con esta etapa se inicia el proceso de evaluación
funcional e incluye el desarrollo de las actividades
siguientes: acreditación e instalación del equipo de

evaluación, recopilación de información y documentación,
y aprobación del programa de evaluación funcional.
La duración de esta etapa depende de la cantidad
de aspectos que serán objeto del proceso de evaluación
funcional; sin embargo no podrá exceder del plazo máximo
de cinco (5) días hábiles posteriores a la instalación del
equipo de evaluación.
a) Acreditación e instalación del equipo de
evaluación
El equipo de evaluación se acredita ante el Jefe del
OCI que es sujeto de evaluación funcional, con oficio
suscrito por el gerente de la unidad orgánica superior a
la que tiene a su cargo la evaluación funcional del OCI.
El oficio de acreditación debe ser puesto en conocimiento
del Titular de la entidad, precisando que solo en los casos
que corresponda, los resultados podrán ser comunicados
al Titular de la entidad.
El OCI y el Titular de la entidad, tienen la obligación de
brindar al equipo de evaluación las facilidades necesarias para
su instalación, así como para el ejercicio de sus funciones
durante el desarrollo del proceso de evaluación funcional.
b) Recopilación de información y documentación
Instalado el equipo de evaluación, inicia la recopilación
de la información y documentación relacionada con los
aspectos que son objeto de la evaluación funcional, sin
perjuicio de obtener mayor información y documentación
durante la etapa de ejecución del proceso de evaluación
funcional.
Con base en la información y documentación obtenida,
el equipo de evaluación elabora el programa para la
evaluación funcional. Si como resultado de la información
y documentación obtenida, se identifican otros aspectos
distintos a los inicialmente identificados para la evaluación
funcional, el equipo de evaluación incorpora en el
Programa de Evaluación Funcional los nuevos aspectos
identificados.
c) Aprobación del Programa de Evaluación
Funcional
Elaborado el Programa de Evaluación Funcional, el
equipo de evaluación remite dicho documento a la unidad
orgánica de la cual depende para su revisión y aprobación.
7.2.2 Etapa de Ejecución
En esta etapa, el equipo de evaluación realiza
las actividades orientadas a obtener y analizar la
documentación e información relacionada a los aspectos
que son objeto de evaluación, con el propósito de sustentar
los hechos que advierta, así como elaborar las conclusiones
y recomendaciones en el informe de evaluación funcional.
Las actividades que se despliegan en esta etapa son
las siguientes: obtención y análisis de documentación
e información, identificación y comunicación de hechos
evidenciados, evaluación de los comentarios.
a) Obtención y análisis de documentación e
información
El equipo de evaluación obtiene la documentación e
información que permita determinar si el Jefe y personal
del OCI efectuaron sus labores y ejercieron sus funciones
de manera eficiente, oportuna y adecuada con sujeción
al marco normativo aplicable y en observancia de los
principios que rigen la conducta funcional del Jefe y del
personal del OCI.
b) Identificación y comunicación de hechos
evidenciados
Como resultado del análisis de la documentación e
información obtenida, el equipo de evaluación puede
identificar lo siguiente:
i) Hechos que revelan el cumplimiento de las
funciones, obligaciones y responsabilidades establecidas
en el marco normativo aplicable, disposiciones internas o
estipulaciones contractuales.
ii) Hechos que podrían revelar un incumplimiento
funcional, siempre que, se establezca de manera objetiva
la normativa, disposición interna o estipulación contractual
incumplida.
El equipo de evaluación comunica en forma personal,
escrita y reservada al Jefe o personal del OCI, según
corresponda, los hechos descritos en el punto ii) del literal
b), otorgando un plazo no mayor a cinco (5) días hábiles
posteriores a la comunicación para la presentación de sus
comentarios.
c) Evaluación de los comentarios
Los comentarios se presentan por escrito y contienen la
exposición ordenada de los hechos, fundamentos legales
y documentos que los sustentan, los que son evaluados y
analizados de manera objetiva, exhaustiva, fundamentada,
imparcial, y contrastados con los documentos e información
de los hechos comunicados, a fin de identificar aquellos
que podrían constituir un incumplimiento funcional.
Si el Jefe o personal del OCI, no presenta comentarios,
dicha situación se revela en el informe de evaluación
funcional.
Si como resultado de la evaluación de los comentarios,
el equipo de evaluación necesita obtener mayor
información y documentación, debe iniciar dicho proceso
de recopilación con conocimiento de la unidad orgánica a
cargo de la evaluación funcional.
En la evaluación de comentarios, el equipo de
evaluación debe ponderar la existencia de uno o más
factores descritos en el numeral 6.6, y que habrían
obstaculizado, dilatado o impedido el normal ejercicio
de las funciones operativas o administrativas del Jefe o
personal del OCI.
7.2.3 Etapa de emisión y comunicación de
resultados
Con la obtención de la documentación e información
que sustentan los hechos advertidos, el equipo de
evaluación emite los resultados a través del informe de
evaluación funcional. Las actividades en esta etapa son
las siguientes: elaboración del informe de evaluación
funcional, aprobación del informe de evaluación funcional,
registro del informe y comunicación de resultados.
a) Elaboración del informe de evaluación funcional
Culminada la etapa de ejecución de la evaluación
funcional, el equipo de evaluación elabora un informe
escrito, en el que expone, entre otros aspectos, los hechos
advertidos, conclusiones y recomendaciones para la
adopción de las acciones por las instancias competentes
de la Contraloría, el OCI o por el Titular de la entidad a la
cual pertenece el OCI, según corresponda, como parte del
proceso de valoración del desempeño funcional del Jefe y
personal del OCI.
El informe se redacta de manera objetiva, en lenguaje
sencillo y entendible, que permita su comprensión de
manera integral sobre los aspectos objeto de evaluación.
Con relación a los hechos advertidos, el equipo de
evaluación expone en el informe, entre otros aspectos, lo
siguiente:
i) Los hechos que revelan cumplimiento funcional.
ii) Los hechos que revelan incumplimiento funcional
que no devienen en deficiencia funcional.
iii) Los hechos que revelan incumplimiento funcional
que devienen en deficiencia funcional.
En todos los supuestos se debe precisar el marco
normativo aplicable, disposición interna o estipulación
contractual en la cual se apoya el hecho advertido.
Las conclusiones y recomendaciones en el informe de
evaluación funcional deben ser concretas, objetivas
y claras, a fin de procurar su implementación por las
instancias competentes.
El objetivo fundamental del informe es mostrar los
hechos advertidos que resultan del proceso de evaluación

funcional, con el propósito de generar una reacción
favorable del Jefe o personal del OCI a fin de mejorar
las operaciones y eficiencia de las actividades de control
gubernamental o la adopción de las medidas que permitan
evitar se afecte su normal ejercicio.
b) Aprobación del informe de evaluación funcional
El informe de evaluación funcional es remitido por el
equipo de evaluación a la unidad orgánica de la cual depende
el OCI, a fin que proceda a su revisión, visto y posterior
remisión a su unidad orgánica superior para su aprobación.
c) Registro del Informe
El equipo de evaluación registra el informe de
evaluación funcional en el sistema establecido por la
Contraloría y remite la documentación del proceso de
evaluación funcional a la unidad orgánica competente para
su archivo, conservación y custodia.
d) Comunicación de resultados
El informe de evaluación funcional aprobado es remitido
por la unidad orgánica a cargo de la evaluación funcional,
a las unidades orgánicas competentes de la Contraloría
para la adopción de las acciones que correspondan en el
ámbito de sus respectivas competencias.
Asimismo, cuando corresponda, se remite al Titular de
la entidad, la parte pertinente del informe de evaluación
funcional, con base en el cual debe adoptar las acciones
administrativas que correspondan en el ámbito de su
competencia.
7.3 Medidas que se adoptan como resultado de la
evaluación funcional
Son las consecuencias que se originan a partir de la
valoración de los resultados de la evaluación funcional,
las cuales deben estar orientadas a abordar los hechos
advertidos en la forma siguiente:
7.3.1 Cuando se ha determinado hechos que
revelan el cumplimiento funcional del Jefe o personal
del OCI
La unidad orgánica competente de la Contraloría,
debe evaluar si a partir de estos hechos se han generado
oportunidades de mejora que podrían ser replicadas
en otros OCI, con el propósito de optimizar el ejercicio
del control gubernamental, así como otras acciones
que permitan mantener y fortalecer el buen desempeño
funcional del Jefe y personal del OCI.
revelan el incumplimiento funcional del Jefe o personal
del OCI que no devienen en deficiencia funcional
La unidad orgánica que tiene bajo su ámbito al OCI,
debe efectuar el seguimiento de las acciones orientadas a
la implementación de las recomendaciones que permitan
superar los incumplimientos funcionales que limitan o
dificultan el cumplimiento de las metas o el ejercicio del
control gubernamental.
revelan el incumplimiento funcional del Jefe o personal
del OCI que devienen en deficiencia funcional
La unidad orgánica competente de la Contraloría o el
Titular de la Entidad, según corresponda, adoptan alguna
de las medidas siguientes:
a) Para el Jefe del OCI:
i) La separación definitiva del Jefe del OCI.
Sin perjuicio de las acciones que corresponda adoptar
derivadas de su vínculo y régimen laboral pertinente; así
como de las responsabilidades que se deriven.
ii) La aplicación de una medida disciplinaria al Jefe del
OCI.
Si el Jefe del OCI mantiene vínculo laboral con la
entidad, el resultado debe ser comunicado al Titular
de la entidad, para la adopción de las acciones que
correspondan, de acuerdo a su competencia.
Si el Jefe del OCI mantiene vínculo laboral con la
Contraloría, el resultado de la evaluación es comunicado
a la unidad orgánica competente de la Contraloría para la
adopción de las acciones que correspondan en el marco
de la normativa interna aplicable sobre la materia.
b) Para el personal del OCI:
i) Si el personal del OCI mantiene vínculo laboral o
contractual con la entidad, el resultado de la evaluación
debe ser comunicado al Titular de la entidad, para la
adopción de las acciones que correspondan, de acuerdo
a su competencia.
ii) Si el personal del OCI mantiene vínculo laboral o
contractual con la Contraloría, el resultado de la evaluación
debe ser comunicado a la unidad orgánica competente
de la Contraloría, para la adopción de las acciones que
correspondan.
Cuando la adopción de la medida correspondiente, es
competencia de la entidad, la Contraloría tiene la facultad
de solicitar la información y documentación respecto a los
resultados.
8. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES
Primera.- Vigencia de la Directiva
La presente Directiva entrará en vigencia a partir del
día hábil siguiente a la publicación de la Resolución que la
aprueba en el diario oficial “El Peruano.
Segunda.- Alcance de la evaluación funcional
La unidad orgánica a cargo del proceso de evaluación
funcional define el período de alcance de la evaluación
funcional al Jefe o personal del OCI, el cual puede
comprender períodos anteriores a la entrada en vigencia
de la presente Directiva, cautelando la aplicación de las
disposiciones generales, específicas y demás normas
complementarias vigentes al momento del desarrollo
de las funciones operativas o administrativas objeto de
evaluación.
Tercera.- Elaboración de instrumentos y
herramientas para el proceso de evaluación funcional
La unidad orgánica que tiene a su cargo la gestión de
los OCI, define y elabora los instrumentos y herramientas
necesarias para el proceso de evaluación funcional, los
cuales son aprobados por la unidad orgánica superior de
la cual depende.
Cuarta.- Término de la distancia
A los plazos establecidos en la presente Directiva,
en los casos que corresponda, se debe adicionar el
término de la distancia, establecido en el Cuadro General
de Términos de la Distancia, aprobado mediante la
Resolución Administrativa Nº 288-2015-CE-PJ, que aprobó
el Reglamento de Plazos de Término de la Distancia” y el
“Cuadro General de Términos de la Distancia”
Quinta.- Aplicación de otras normas
El Texto Único Ordenado de la Ley Nº 27444, Ley
del Procedimiento Administrativo General aprobado por
Decreto Supremo N° 006-2017-JUS, para todo aquello que
no está regulado en la presente Directiva.
La Directiva N° 002-2014-CG/PAS “Notificación
en el Procedimiento Administrativo Sancionador por
Responsabilidad Administrativa Funcional”, aprobada
por Resolución de Contraloría N° 233-2014-CG, para la
notificación de la Resolución de separación definitiva del
Jefe del OCI, en lo no previsto en la presente Directiva.
Sexta.- Opinión Técnica
Corresponde a la unidad orgánica que tiene a su cargo
la gestión administrativa de los OCI emitir opinión técnica
vinculante sobre la interpretación, alcances y aplicación de
la presente Directiva.
1523566-1

DIRECTIVA n° 002-2017-CG/DPROCAL “EVALUACIÓN FUNCIONAL DEL JEFE Y PERSONAL DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL, aprobada con R. C. n.° 209-2017-CG de 23.MAY.2017.

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