Plan de negocio (desarrollo de negocios)
- 1. República Bolivariana de Venezuela Ministerio del Poder Popular para la Educación Universidad Fermín Toro – Núcleo Portuguesa Escuela de Administración Mención Gerencia. Integrante: Plasencia Chacon Yajaira C.I: V – 14.000.035. Araure, 28 de Febrero de 2.015
- 2. PLAN DE NEGOCIOS IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA LOGO DE LA EMPRESA Nombre de la Empresa: Materiales Eléctricos Lara, C.A. Localización del Negocio: Zona Industrial II Calle 4 Con 5 Y 6 Galpón 4. Teléfono: 0251/5555555. Horario de Trabajo: El horario de atención al público es de Lunes a Viernes de 08:00 Am a 12:00 Pm y de 02:00 Pm a 06:00Pm. Actividad de la Empresa: Compra y Venta de Materiales Eléctricos al Mayor y De tal de Alta Tensión, como Postes, cables y transformador. Misión: Vender Materiales Eléctricos de Alta Calidad, y Mantener el Inventario Necesario Para Cubrir Las Necesidades del Consumidor. Visión: Aperturar una Sucursal en cada Estado del País. Capital Social: 2.000.0000, 00 Bs.
- 3. EL MERCADO Descripción del Producto Esta empresa venderá lo siguiente: Productos Precio de Compra Precio de Venta 1 Postes 12.000,00 18.300,00 2 Cable de Alta y Baja Tención 150,00 300,00 3 Transformador 15.000,00 21.000,00 La materia prima para estos productos se obtendrá de los siguientes proveedores mediante el siguiente sistema: Inter Poste Barquisimeto. Deleca. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Sasgo, c.a (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Manpeg. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Herragal. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Corporacion Idiesxport. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Suelme. (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Coele (Pedido con sistema de crédito a 8 días) Descripción de los Clientes (Mercado Objetivo). Identificar la demande de personas a quienes podemos dirigir nuestro producto. Contratista de Corpoelec. Empresa de Construcción de Obras Eléctricas. Las Empresas del Estado. Emica. Constructoras de Viviendas Públicas y Privadas. Y a todas las personas en general interesadas en nuestros productos.
- 4. Sistema de Promoción y Publicidad del Producto. A Través de Internet. Páginas Web. Revistas y Periódicos Especializados en Construcción. Radio. Catálogos en Ferreterías. Vallas Publicitarias. Formas de Comercialización y Sistema de Ventas. A Través de la Página Web. Correo Electrónico Vía Telefónica. Visitando Nuestras Instalaciones. Competidores. (Indicando Nombre y Ubicación). Sugeven, c.a, en la Zona Industrial de Barquisimeto Edo. Lara Inverlorca Zona Centro en Barquisimeto Edo. Lara. Suministro Eléctrico Kabubi, c.a, Zona Centro de Barquisimeto Edo. Lara Dismelec Centroccidente, c.a. Zona Industrial II Barquisimeto Edo. Lara. Materiales Eléctricos Maranatha, c.a, Zona Este de Barquisimeto Edo. Lara. Equipos Eléctricos Sumelec, C.A, ubicados en la zona industrial III a un Kilómetro de nuestras instalaciones.
- 5. Ventajas Competitivas. En los momentos en que vivimos, donde no se genera el mantenimiento adecuado a las redes eléctricas del País, por parte de los organismos a los que les compete dicha tarea, se requiere de una gran cantidad de mercancía, con que resolver, aunque sea por adquisición propia, además contamos con un personal altamente calificado con conocimientos amplios sobre los productos que comercializaremos, se le ofrecerá a el cliente el servicio de flete gratuito, por la compra de nuestros productos, todo esto, sumado a el precio y la calidad del producto, que es de primera, nos coloca entre los primeros en la lista de ventas y distribución de materiales eléctricos del País. Posibles Riesgos. Poca Clientela Ventas Bajas Problemas de distribución de los productos por parte del proveedor. Riesgo financiero Perdida de productos por defectos Inseguridad. Manejo y operación del negocio Atendido por sus dos socios y dos empleados en donde los socios son los que tomas las decisiones en común acuerdo. ESTRATEGIAS DE MARKETING Explicación de que expresa el logotipo de la empresa: Dos Trabajadores con el Equipo de Seguridad que Ejecutan una Obra Eléctrica. Slogan de la empresa: Materiales Eléctricos Lara, La Electricidad que Buscabas a Tu Alcance. Estrategias a utilizar para distribuir nuestros productos: A través de Páginas de Internet.
- 6. ASPECTOS TÉCNICOS Tamaño de la Empresa: La empresa Materiales Eléctricos Lara, C.A.,cuenta con una estructura física de 500 metros cuadrados. Capacidad de Producción Proyectada Se realiza la proyección de producción en base a 22 días promedio mensual, y se coloca en cuanto se encuentra la capacidad de producción utilizada en este momento, expresada en porcentaje y aplicada a la producción instalada. Capacidad Instalada de la Empresa: La empresa Materiales Eléctricos Lara,C.A,cuenta con una capacidad instalada del 100% en la actualidad. Capacidad Utilizada de la Empresa: La empresa Materiales Eléctricos Lara, C.A, actualmente utiliza el 100% de sus instalaciones para su comercialización. DESCRIPCION DE LA MAQUINARIA YEQUIPOS Se detalla la maquinaria y equipo que dispone la empresa, utilizadas en el proceso productivo para la elaboración y venta de los productos. LISTADO DE MAQUINARIAS. CANTIDAD DESCRIPCIÓN VALOR (BS.F) 01 01 01 01 Montacargas Camión NPR Gandola Camioneta Silverado 120.000,00 250.000,00 450.000,00 320.000,00 PRODUCTOS DIARIO MENSUAL ANUAL Postes Cables Transformadores 3.60 Unidades 73,86 Metros 3,60 Unidades 79,20 Unidades 1.624,92 Metros 79,20 Unidades 950 Unidades 19.500 Metros 950 Unidades TOTAL 81,06 1.783,32 21.400 Unidades
- 7. TOTAL 1.140.000,00 LISTADO DE MOBILIARIO Y EQUIPOS DE OFICINAS CANTIDAD DESCRIPCIÓN 2 Computadoras 27.000,00 Bs C/U 2 Impresoras 9.000,00 C/U 2 Escritorios 8.000,00 Bs C/U 2 Sillas Administrativas 3.000,00 C/U 3 Sillas Visitantes 2.000,00 Bs C/U 3 Archivos 6.000,00 Bs C/U 1 Teléfono Fijo 1 Teléfono Móvil 1 Calculadora de 12 dígitos Papelería Varias VALOR (BS.F) 54.000,00 18.000,00 16.000,00 6.000,00 6.000,00 18.000,00 6.000,00 15.000,00 8.000,00 3.000,00 TOTAL 150.000,00 RESUMEN NOMBRE/DESCRIPCIÓN VALOR (BS.F) MAQUINARIAS YEQUIPOS 1.140.000,00 MOBILIARIO YEQUIPOS DE OFICINA 150.000,00 TOTAL 1.290.000,00 DESCRIPCIÓN DE LA MATERIAPRIMA La materia prima e insumos requeridos para la venta de los productos. Nombre/descripción Procedencia TUBOS CABLES TRANSFORMADOR SIDOR CABEL CAIVET
- 8. Proceso de Producción o de Prestación del Servicio: En una descripción de un proceso de producción o comercial se busca detallar paso a paso los procesos utilizados por la empresa para la elaboración de sus productos, desde la recepción de la materia prima hasta que el producto final entra como producto terminado al almacén y de allí a la exhibición para su venta. Todos nuestros productos ya vienen elaborados por otras empresas, nos encargamos solo de venderlos o comercializarlos,por lo que el proceso que se utilizara será el siguiente: Se emitirá orden de compra a cada uno de nuestros proveedores con el material que requerimos para mantener nuestros inventarios al día. Se recibe la mercancía. Se contabiliza. Se codifica. Se le coloca precio para la venta. Se expone a la venta, lista para ser despachada a los distintos clientes que estén interesados en nuestros productos. La empresacontaracon una persona(01) para realizar las tareas de mano de obra en la calle, un (01) personal administrativo y un (01) personal para atención al cliente. Gastos de Operacionesentre otros Incurridos por la Empresa. Explicaciónde losgastosincurridosporlaempresa: Detalle Monto en Bsf Giro Mensual del Crédito 39.232,85 Gastos de Papelería 1.000,00 Gastos de NóminaMensual 10.237,55 Gastos de Obligaciones(IVSS,LPH,PF) 1.174,95 DietaJuntaDirectivaMensual 20.000,00 Servicios(Agua,luz,teléfono,internet) Mensual. 2.000,00 TOTAL 73.645,35
- 9. ASPECTOS FINANCIEROS Plan de Inversión Para la realización del cuadro de Aspectos Financieros de la empresa Materiales Eléctricos Lara C.A, ubicada en Barquisimeto Estado Lara, se tomaron en cuenta los siguientes datos: La empresa Materiales Eléctricos Lara,C.A,cuenta con dos socios los cuales aportaron cada uno 1.000.000,00 Bs lo que hace un total de 2.000.000,00 Bs de capital entre los dos, para la creación y puesta en marcha de la misma, los cuales se distribuirán de la siguiente manera: 1.140.000,00 Bs para la compra de maquinarias y equipos necesarios para la venta y distribución de los materiales. 150.000,00 Bs para Mobiliario y Equipos de Oficina. 500.000,00 Bs para la primera compra de los materiales. 210.000,00 Bs para apertura una cuenta bancaria y al mismo tiempo solicitar los créditos que sean necesarios para desarrollar con éxito la empresa. Al estudiar los gastos promedios y las ganancias que se producirán, la empresa solicita un crédito bancario de 1.000.000,00 Bs, el cual es concedido para ser cancelado en un lapso de 3 años o lo que es lo mismo 36 meses. El banco aprueba el crédito y el convenio de pago es el siguiente, cancelar en 36 meses una cuota mensual fija de 39.232,85 Bs, la cual incluye abono a capital más intereses, sin permitir plazo de gracia, por lo que se debe comenzar a cancelar desde el siguiente mes de la fecha de aprobación del crédito, según lo indica la tabla de amortización anexa.
- 10. BALANCE 1.000.000,00 Nombre del cliente: Materiales Eléctricos Lara, c.a. Tasa de Interés 24,00 Cuota Pagas Nro. de Periodo 36 meses Cuota 39.232,85 Fec. Act. o Hasta 17/10/2014 Fec. Ven.de cuota 17 de c/mes Nro. Capital Intereses Vencimiento Tasa int. Cuota Financiera Balance 1.000.000,00 1 19.232,85 20.000,00 17/10/2014 24,00 39.232,85 980.767,15 2 19.617,51 19.615,34 17/11/2014 24,00 39.232,85 961.149,64 3 20.009,86 19.222,99 17/12/2014 24,00 39.232,85 941.139,78 4 20.410,06 18.822,80 17/01/2015 24,00 39.232,85 920.729,72 5 20.818,26 18.414,59 17/02/2015 24,00 39.232,85 899.911,46 6 21.234,62 17.998,23 17/03/2015 24,00 39.232,85 878.676,84 7 21.659,32 17.573,54 17/04/2015 24,00 39.232,85 857.017,52 8 22.092,50 17.140,35 17/05/2015 24,00 39.232,85 834.925,02 9 22.534,35 16.698,50 17/06/2015 24,00 39.232,85 812.390,67 10 22.985,04 16.247,81 17/07/2015 24,00 39.232,85 789.405,63 11 23.444,74 15.788,11 17/08/2015 24,00 39.232,85 765.960,89 12 23.913,63 15.319,22 17/09/2015 24,00 39.232,85 742.047,26 13 24.391,91 14.840,95 17/10/2015 24,00 39.232,85 717.655,35 14 24.879,75 14.353,11 17/11/2015 24,00 39.232,85 692.775,60 15 25.377,34 13.855,51 17/12/2015 24,00 39.232,85 667.398,26 16 25.884,89 13.347,97 17/01/2016 24,00 39.232,85 641.513,37 17 26.402,59 12.830,27 17/02/2016 24,00 39.232,85 615.110,79 18 26.930,64 12.302,22 17/03/2016 24,00 39.232,85 588.180,15 19 27.469,25 11.763,60 17/04/2016 24,00 39.232,85 560.710,90 20 28.018,63 11.214,22 17/05/2016 24,00 39.232,85 532.692,27 21 28.579,01 10.653,85 17/06/2016 24,00 39.232,85 504.113,26 22 29.150,59 10.082,27 17/07/2016 24,00 39.232,85 474.962,67 23 29.733,60 9.499,25 17/08/2016 24,00 39.232,85 445.229,07 24 30.328,27 8.904,58 17/09/2016 24,00 39.232,85 414.900,80 25 30.934,84 8.298,02 17/10/2016 24,00 39.232,85 383.965,97 26 31.553,53 7.679,32 17/11/2016 24,00 39.232,85 352.412,43 27 32.184,60 7.048,25 17/12/2016 24,00 39.232,85 320.227,83 28 32.828,30 6.404,56 17/01/2017 24,00 39.232,85 287.399,53 29 33.484,86 5.747,99 17/02/2017 24,00 39.232,85 253.914,67 30 34.154,56 5.078,29 17/03/2017 24,00 39.232,85 219.760,11 31 34.837,65 4.395,20 17/04/2017 24,00 39.232,85 184.922,46 32 35.534,40 3.698,45 17/05/2017 24,00 39.232,85 149.388,06 33 36.245,09 2.987,76 17/06/2017 24,00 39.232,85 113.142,97 34 36.969,99 2.262,86 17/07/2017 24,00 39.232,85 76.172,97 35 37.709,39 1.523,46 17/08/2017 24,00 39.232,85 38.463,58 36 38.463,58 769,27 17/09/2017 24,00 39.232,85 -
- 11. Financiamiento de la Inversión total. Partidas Aporte Promotores (Bs.) Aporte Crediticio (Bs.) Monto Total(Bs.) Maquinaria y equipo. 1.140.000,00 - 1.140.000,00 Materia Prima. 500.000,00 1.000.000,00 1.500.00,00 TOTAL 1.640.000,00 1.000.000,00 2.640.000,00 Tabla de Amortización del Crédito PARTIDA MONTO EN BS. Monto del crédito 1.000.000,00 Bs. Plazo del crédito 3 Años o 36 meses. Interés Anual 24% Capitalización 36 cuotas fijas de 39.232,85 Bs que Corresponden a mensualidad mas interese Plazo de Gracia Por convenio de pago de cuotas fijas no se aprobó plazo de gracia Plazo de Cancelación 3 Años o 36 meses Monto Cuota Mensual 36 cuotas fijas de 39.232,85 Bs que Corresponden a mensualidad mas intereses Proyección de las Ventas. PARTIDAS TOTAL (Bs.) Capital de Trabajo: Materia Prima: Maquinarias y equipos
- 12. Basados en nuestro Estudio de Mercado, podemos proyectar las siguientes ventas. (Desglosar las ventas esperadas en cantidades y en ingresos). Detalle Cantidades Monto en Bsf Postes Anuales 950 Unidades = 17.385.000,00 Bs. Cables Anuales 19.500 Metro = 5.850.000,00 Bs. Transformadores Anuales 950 Unidades = 19.950.000,00 Bs. TOTAL 43.185.000,00 Bs. Luego de proyectar las ventas anuales se llega a la conclusión de que se generaría un total de ventas en el año de 43.185.000,00 Bs. Gastos Incurridos por la Empresa. Explicación de los gastos incurridos por la empresa: Detalle Monto en Bsf 1 Giro Mensual del Crédito 39.232,85 Bs. 2 Gastos de Papelería 1.000,00 Bs. 3 Gastos de Nomina Mensual 10.237,55 Bs. 4 Gastos de Obligaciones(S.S.O / R.P.E / F.A.O.V) 1.174,95 Bs. 5 6 7 8 Dieta Junta Directiva Mensual Servicios (Agua, luz, teléfono, internet) Mensual. Impuestos Patente. 20.000,00 Bs. 2.000,00 Bs.
- 13. Flujo de Caja Proyectado CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 INGRESO POREFECTIVO Prestamos 1.000.000,00 Bs 529.205,80 470.794,20 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs Ingresos por ventas Anual 43.185.000,00 Bs 64.777.500,00 Bs 97.166.250,00 Bs 145.749.375,00 Bs 218.624.062,50 Bs Ingresos de capital 2.000.000,00 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs TOTAL INGRESOS 46.185000,00 Bs 65.306.705,80 Bs 97.637.044,20 Bs 145.749.375,00 Bs 218.624.062,50 Bs EGRESOS Compras de MateriaPrima Anual 28.575.000,00 Bs 34.290.000,00 Bs 41.148.000,00 Bs 49.377.600,00 BS 59.253.120,00 Bs DietaJuntaDirectiva Anual 240.000,00 Bs 240.000,00 Bs 240.000,00 Bs 240.000,00 Bs 240.000,00 Bs Gastos de Admón.y ventas (Obligaciones, personal, servicios, papelería) Anual 172.950,00 Bs 207.540,00 Bs 249.048,00 Bs 298.857,60 Bs 358.629,12 Bs Impuestos 18.000,00 Bs 21.600,00 Bs 25.920,00 Bs 31.104,00 Bs 37.324,80 Bs TOTAL EGRESOS 29.005.950,00 Bs 34.759.140,00 Bs 41.662.968,00 Bs 49.947.561,60 Bs 59.889.073,92 Bs SALDO EFECTIVO 17.179.050,00 Bs 30.547.565,80 Bs 55.974.076,20 Bs 95.801.813,40 Bs 158.734.988,60 Bs DISPONIBLE 17.179.050,00 Bs 30.547.565,80 Bs 55.974.076,20 Bs 95.801.813,40 Bs 158.734.988,60 Bs Amortización crédito 470.794,20 Bs 470.794,20 Bs 470.794,20 Bs 0,00 Bs 0,00 Bs SALDO FINAL 16.708.255,80 Bs 30.076.771,60 Bs 55.503282.00 Bs 95.801.813,40 Bs 158.734.988,60 Bs SALDO FINAL ACUMULADO 16.726.255,80 Bs 30.076.771,60 Bs 55.503282.00 Bs 95.801.813,40 Bs 158.734.988,60 Bs NOTA: Todas las proyecciones deben hacerse a 5 años, las cuales se aplicarán a las cantidades de los montos del año 1. Se proyectarán las ventas, los gastos y costos, y por supuesto el flujo de caja. Estado de Ganancias y Pérdidas Proyectado Materiales Eléctricos Lara, C.A. Desde el 01-01 al 31-12 Expresado en Bs 1er Año Ingresos 46.185.000,00 Costode Venta Materia Prima 28.575.000,00 Mano de Obra Total Costode Ventas 28.575.000,00 UtilidadBruta 17.610.000,00 Gastos Operacionales Gastos AdmonyVentas 172.950,00 Total de Gastos 172.950,00 Resultadodel Ejercicio 17.437.050,00
- 14. Materiales Eléctricos Lara, C.A. Desde el 01-01 al 31-12 Expresado en Bs 2do Año Ingresos 65.306.705,80 Costode Venta Materia Prima 34.290.000,00 Mano de Obra Total Costode Ventas 34.290.000,00 UtilidadBruta 31.016.705,80 Gastos Operacionales Gastos AdmonyVentas 207.540,00 Total de Gastos 207.540,00 Resultadodel Ejercicio 30.809.165,80 Materiales Eléctricos Lara, C.A. Desde el 01-01 al 31-12 Expresado en Bs 3er Año Ingresos 97.637.044,20 Costode Venta Materia Prima 41.148.000,00 Mano de Obra Total Costode Ventas 41.148.000,00 UtilidadBruta 56.489.044,20 Gastos Operacionales Gastos AdmonyVentas 249.048,00 Total de Gastos 249.048,00 Resultadodel Ejercicio 56.239.996,20
- 15. Materiales Eléctricos Lara, C.A. Desde el 01-01 al 31-12 Expresado en Bs 4to Año Ingresos 145.749.375,00 Costode Venta Materia Prima 49.377.600,00 Mano de Obra Total Costode Ventas 49.377.600,00 UtilidadBruta 96.371.775,00 Gastos Operacionales Gastos AdmonyVentas 298.857,60 Total de Gastos 298.857,60 Resultadodel Ejercicio 96.072.917,40 Materiales Eléctricos Lara, C.A. Desde el 01-01 al 31-12 Expresado en Bs 5to Año Ingresos 218.624.062,50 Costode Venta Materia Prima 59.253.120,00 Mano de Obra Total Costode Ventas 59.253.120,00 UtilidadBruta 159.370.942,50 Gastos Operacionales Gastos AdmonyVentas 358.629,12 Total de Gastos 358.629,12 Resultadodel Ejercicio 159.012.313,38
- 16. Resumen Ejecutivo del Plan de Negocio Materiales Eléctricos Lara, C.A, es una empresa ubicada en la ciudad de Barquisimeto Edo. Lara, en la zona Industrial II Calle 4 Con 5 Y 6 Galpón 4, su infraestructura es de 500 metros cuadrados y tanto su capacidad instalada como su capacidad utilizada es de 100%. Esta empresase dedicaa lacompra y ventade materialeseléctricoscomoPostes,Transformadores y Cables de alta y baja tensión al mayor y al detal, cuenta con dos socios los cuales aportaron cada uno 1.000.000,00 Bs lo que hace un total de 2.000.000,00 Bs de capital entre losdos,para la creacióny puestaenmarcha de la empresa.Al estudiarlosgastospromediosy las ganancias que se producirán, la empresa solicita un crédito bancario de 1.000.000,00 Bs, el cual es concedidoatravésde unconveniode pagoel cual consiste encancelar en 36 meses una cuota mensual fija de 39.232,85 Bs, la cual incluye abono a capital más intereses, sin permitir plazo de gracia, por lo que se debe comenzar a cancelar desde el siguiente mes de la fecha de aprobación del crédito, según lo indica la tabla de amortización aplicada por la entidad bancaria. Con el dinero del capital más el del préstamo bancario, se instala la empresa con todo su mobiliario,yse compralamateriaprima para comenzar a trabajar, es importante resaltar que no somosfabricantesyaque todosnuestrosproductossoncompradostotalmente elaborados por nuestra cartera de proveedores, por lo que nos encargamos solo de venderlos. Basados en un previo y amplio Estudio de Mercado, pudimos identificar la demanda de personas a quienes podemos dirigir nuestro producto, como contratistas de Corpoelec, empresasde construcciónde obraseléctricas,constructorasde viviendaspúblicas y privadas y a todas las personas en general interesadas en nuestros productos, también se pudo determinar los posibles riegos, las ventajas competitivas, los posibles competidores, los sistemasde promociónypublicidaddelproducto,lasformasde comercializaciónysistemasde ventas, al mismo tiempo nos permitió realizar la proyección de producción en base a 22 días promedio mensual determinando un total de 21.400 unidades anuales, así como también proyectar las ventas anuales, por lo que se llega a la conclusión de que se generaría un total de ventas en el año de 43.185.000,00 Bs. Luegode elaborary evaluarel plan de inversión,estadode gananciasypérdidasproyectado,el flujode caja proyectado,rendimientosobre ingresos,rentabilidadsobre inversión,valoractual neto, tasa interna de retorno y otros, se demuestra la rentabilidad de la empresa, lo que permite concluirlafactibilidaddelproyectoconlosresultadosobtenidos loscualesnos indican que lasutilidadesylosflujosde efectivo son autosuficientes y están en capacidad de cumplir con los compromisos financieros y demás costos que se generen con la operatividad de la empresa.