Plan de Negocio

Balneario aguas
del oeste, S.L.

Tamara Torres Asensio
Rut Siquier Coll

Administración de los servicios de enfermería.
3º DUE. Centro universitario de Plasencia. UEX
2010/2011

Índice

1. Proyecto y Objetivos.
a. La Idea
b. ¿Por qué?
c. Los Promotores.
d. Misión.
e. Objetivos
f. Visión
g. Valores de la empresa
h. Principios

2. Producto y Mercado
a. Productos: Visión General.
b. Puntos Fuertes y Ventajas.
c. El cliente.
d. Targets.
e. El Mercado Potencial.
f. Claves de Futuro.

3. Competitividad.
a. La Competencia.
b. Principales competidores.
c. Análisis comparativo.
d. Competitividad: Análisis.

4. Plan de Marketing
a. DAFO
b. Política de Producto.
c. Política de Servicio y Atención al cliente.
d. Política de Precios.
e. Política de Promociones y descuentos.
f. Comunicación.
g. Publicidad y Promoción.
h. Plan de Acciones de Marketing.
i. Estimaciones de Venta.

5. Plan de Ventas.
a. Estrategia de Ventas.
b. Fuerza de Ventas.
c. Condiciones de Venta.
d. Plan de Ventas Anual.
e. Estimaciones de Venta.

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6. Recursos Humanos
a. Organización Funcional.
b. Condiciones de trabajo y remunerativas.
c. Plan de Recursos Humanos.
d. Previsión de Recursos Humanos.

7. Aspectos legales y societarios.
a. La sociedad.
b. Licencias y derechos.
c. Obligaciones Legales.
d. Permisos y limitaciones.

8. Planes Operativos.
a. Plan de Establecimiento.
b. Plan de Lanzamiento.

9. Resultados Previstos.
a. Resultados Primer año.
i. Umbral de rentabilidad.
ii. Cuenta de Explotación.
iii. Cuentas de Resultados.
iv. Tesorería.
v. Balances previsionales.

10. Plan de Inversiones y Financiación.
a. Plan de Inversiones y establecimiento.
b. Necesidades Financieras.
c. Plan de Financiación..

11.Conclusiones finales.
a. Oportunidad.
b. Riesgo.
c. Puntos Fuertes.
d. Rentabilidad.

ANEXOS:
Presupuestos
Resumen Ejecutivo

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1- Proyecto y objetivos
a. La Idea

Creación de un balneario en Extremadura, concretamente en la zona
de la “Sierra de Gata”, ya que una de las promotoras es de allí, y debido a
su entorno natural, atraerá a futuros clientes.
La idea de nuestro negocio va destinada al turismo de descanso y relax
de las personas que visiten nuestro complejo. Además como ambas
promotoras son diplomadas en enfermería, los usuarios podrán
beneficiarse de ello, realizándose un seguimiento y control de diferentes
patologías.

b. ¿Por qué?
Hemos elegido este negocio, porque en la zona no existen
instalaciones de este tipo. Las más cercanas se encuentran en Portugal (33
km), pero pensamos que la competencia no será excesiva. El balneario de
Portugal, funciona a nivel nacional, atrayendo a público de lugares
diferentes, por eso pensamos que nuestro balneario también puede
funcionar al mismo nivel.
Además el estrés es el llamado mal del siglo XXI, y en nuestro centro
prestaremos servicios destinados a paliar este problema.
La idea surgió después de mucho pensar que se le puede ofrecer a la
sociedad, intentando paliar estos problemas.

c. Los Promotores

Las promotoras del proyecto son:
o Rut Siquier Coll
o Tamara Torres Asensio

Ambas diplomadas en enfermería por la Universidad de
Extremadura, con amplios conocimientos sobre la salud y la sanidad,
por ello en nuestro balneario se dará un trato personalizado y
especializado al cliente, llevando un exhaustivo control del mismo.

d. Misión
Nuestra misión es dar a conocer nuestros servicios, y atraer en un
primer momento a la clientela Extremeña, pero con el tiempo nos
gustaría extendernos a nivel nacional e incluso pudiendo llegar a
Portugal u otros países debido a su proximidad.
Además, conociendo el programa del IMSERSO, y sabiendo que en el
se incluyen balnearios, nos gustaría poder extendernos a él y ofrecer
nuestros servicios.

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e. Objetivos.

o Ser reconocidos como líderes en nuestra actividad,
representando para nuestros usuarios la mejor alternativa del
mercado.

o Satisfacer a nuestros clientes con nuestros servicios de valor
añadido.

f. Visión.

o Mejorar la vida de las personas, por medio de nuestros
sistemas de confort y atención personalizada.
o Proporcionar los mejores servicios a los usuarios.

g. Valores de la empresa.

o Liderazgo con el tiempo
o Trabajo en equipo
o Respetamos a las personas
o Compromiso con los resultados
o Sostenibilidad
o Proporcionar intimidad

h. Principios

o Lo primero en nuestra empresa son los clientes.
o Ofrecer servicios de calidad, como proporcionar un seguimiento
en los cuidados.
o El activo más importante de nuestra empresa son los empleados.
o Ser fieles a nuestra vocación orientada a la sanidad.

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2- Producto y Mercado

a. Producto: Visión general.

La empresa que vamos a crear es un balneario, en el que se
presten una serie de servicios encaminados al descanso de
nuestros clientes, entre los que se encuentran por ejemplo,
sauna, baño turco, masajes…. Estos pueden ser ampliados por
los servicios de hospedaje o restaurante
Nuestro complejo está formado por un conjunto de
elementos que realizan una serie de funciones relacionadas entre
sí, para prestar a los clientes los servicios antes descritos
encaminados a satisfacer sus necesidades.

b. Puntos fuertes y ventajas.

o Servicio novedoso en la zona, con escasos competidores.
o Los precios van a ser asequibles
o Empleados cualificados
o Al estar localizado en zona rural, muchos clientes que provengan
de la ciudad irán a nuestro balneario por la situación.
o Proporcionamos diferentes servicios

c. El cliente.

Nos dirigimos principalmente a la mediana y tercera edad, para
satisfacer sus necesidades de descanso o patologías.
Aunque también abarcamos a todo el público en general

d. Targets.

1. Persona de la tercera edad con patología o necesidad de descanso
2. Personas de mediana edad que acudan por descanso o relax
3. Jóvenes que quieran disfrutar de nuestros servicios

e. El Mercado Potencial

Como nuestro negocio va dirigido principalmente a
personas de edad avanzada, hemos estado observando en el INE,
que en un futuro la población se envejecerá. Por ello, nuestro
público será generalmente personas de la tercera edad.

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Adjuntamos una pirámide de población para corroborar que
nuestra clientela será gente mayor.

f. Claves de futuro.

• Aumento del estrés en la sociedad
• Aumento de la población jubilada
• Incremento del poder adquisitivo de los nuevos jubilados
• Mayor conocimiento de los beneficios de un balneario

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3- Competitividad
a. Competencia.

En la zona hay varias empresas que nos afectan como
posibles competidores, porque su dedicación es la misma que la
nuestra, pero creemos que nuestro principal competidor será el
balneario de Baños de Montemayor, porque es el de mayor
prestigio y renombre, aunque este tiene tratamientos destinados a
combatir distintas enfermedades, al igual que al nuestro, pero no
por eso es el que ofrece mayor cantidad de servicios

b. Principales competidores.

Nuestros principales competidores son:
• Balneario del valle del Ambroz (80km)
• Balneario de Baños de Montemayor
• En Brozas, “Balneario San Gregorio” (65km)
• Portugal (35km)

c. Análisis comparativo.

BALNERIO DE BAÑOS DE MONTEMAYOR:

o Puntos fuertes:
- Posee gran prestigio
- Dotado de seguimiento médico
- Posee diversos tratamientos
o Puntos débiles:
- No posee excesivos servicios
- Debido a su prestigio su precio es elevado

BALNEARIO DE “SAN GREGORIO” EN BROZAS

o Puntos fuertes:
- Ofrece servicios médicos y de enfermería
- Zona de alojamiento
- Ofrece tratamientos importantes
o Puntos débiles:
- No posee gran prestigio, no es muy cocido
- No posee gran diversidad de servicios

BALNEARIO DE PORTUGAL
o Puntos fuertes:

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-Conocido a gran nivel
-Gran amplitud de servicios encaminados a la
relajación
- Dotado de servicio médico
o Puntos débiles:
- Escasos tratamientos destinados en combatir
distintas enfermedades

d. Competitividad.
Puntos fuertes frente a nuestra empresa:
o Poseen prestigio que nosotros todavía no poseemos
o Tienen experiencia con respecto a nosotros
o Algunos poseen mayores servicios debido a su situación
geográfica

Puntos débiles frente a nuestra empresa:
o Precios mayores respecto a los nuestros
o Instalaciones más antiguas

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4- Plan de Marketing
a. D.A.F.O.

El análisis DAFO es la herramienta estratégica por excelencia,
que indica el posible éxito futuro de la empresa. Este es conocer
la situación real en que se encuentra la empresa, así como el
riesgo y oportunidades que le blinda el mercado.
El nombre lo adquiere de sus iniciales:
- D: Debilidades
- A: amenazas
- F: Fortalezas
- O: Oportunidades

DEBILIDADES AMENAZAS
Inexperiencia Competencia afianzada en
la zona
Gran inversión inicial Posible falta de
conocimientos de las
personas hacia la empresa
Posibilidad de perdidas si No captar una buena
no funciona cartera de clientes
Incremento de barreras y
requisitos reglamentarios
costosos

FORTALEZAS OPORTUNIDADES
Ilusión porque funcione bien Carreteras de buena calidad
Instalaciones de calidad Situación geográfica idónea
Empleados cualificados Buena climatología
Buen posicionamiento ante otras Aumento del turismo del fin de
ofertas turísticas semana
Mercado poco saturado Apoyo de la Junta al desarrollo
turístico
Gastronomía de calidad en la zona
Déficit de oferta alojativa de
calidad en zonas rurales

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b. Policías de producto
Nuestra política sobre nuestros servicios es muy básica:
Ofrecemos diversas formas de relax, descanso y cuidados durante todo
el año sin cambios importantes en nuestras tarifas y prestaciones. Sin
embargo, en ciertas épocas del año, y dependiendo del número de
clientes, se pueden lanzar ciertas ofertas y promociones que ayuden a
captar nuevos clientes y fomentar así nuestros servicios.

c. Política de Servicio y Atención al cliente
La actividad que vamos a desarrollar es la prestación de una serie
de servicios encaminados al descanso de nuestros clientes, entre los
que se encuentran:
o Sauna
o Baño turco
o Masajes
o Sesiones de tai-chi
o Ducha Vichy
o Ducha facial
o Hidromasaje
o Yacuzzi
o Ducha escocesa
o Nebulización
o Presoterapia
o Consulta enfermera

Además nuestros servicios podrán ser completados con cuidados
personales, al tener personal enfermero cualificado para ello.
Nuestro complejo será completado también por un conjunto de
elementos que realizan una serie de funciones relacionadas entre sí,
para prestar a los clientes los servicios antes descriptos,
encaminados a satisfacer sus necesidades, que además podrán ser
ampliados por los de restaurante y hospedaje

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d. Política de Precios.

Nuestra política de precios estará basada en la
competencia, es decir, investigaremos sobre los precios y servicios
que tienen nuestros principales competidores e intentaremos
reducirlos.
Tras analizar los precios de nuestros principales
competidores, los nuestros estarán fijados en:
o Baño turco: 12 €
o Sesión de sauna, 30 minutos: 12 €
o Masajes:
- Masaje general: 22 €
- Masaje Parcial: 14 €
- Masaje facial: 12 €

o Sesión de Tay- Chy: 15€
o Ducha Vichy con masaje a cuatro manos: 23€
o Ducha facial: 5 €
o Hidromasaje: 10 €
o Yacuzzi: sesión de 20 minutos: 15 €
o Consulta enfermera: 28 €
o Ducha escocesa (ducha de chorro): 8 €
o Nebulización: 5 €
o Presoterapia: 7€
o Nuestros servicios hosteleros están fijados en : 35 € la
noche por persona
o Servicio de hostelería:
- Desayuno: 7 €
- Comida 15 €
- Cena: 15 €

e. Política de Promociones y descuentos

El precio de nuestros productos llevan aplicado un 8% de IVA, por
tanto su precio bruto será (basado en el precio neto puesto en el punto
anterior)

o Baño turco:11,04 €
o Sauna: 11,04 €
o Masajes:
- General: 20,24 €
- Parcial: 12,88 €
- Facial: 11,04
o Sesión de Tay- Chy: 13,80 €
o Ducha Vichy con masaje a cuatro manos: 21,16 €
o Ducha facial: 4,60 €

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o Hidromasaje: 9,20 €
o Yacuzzi: sesión de 20 minutos: 13,8 €
o Consulta enfermera: 25,76 €
o Ducha escocesa (ducha de chorro): 7,36 €
o Nebulización: 4,6 €
o Presoterapia: 6,44 €
o Nuestros servicios hosteleros están fijados en : 32,2 € la noche por
persona

Los precios finales serán los fijados en el punto anterior

Nuestras promociones serán las siguientes:
• Durante el primer mes haremos un 10% a todos los clientes
• Los jubilados podrán disfrutar de nuestros servicios durante todo
el año con un 15 % de descuento en hospedaje y restaurante
• A los recién casados que acudan a nuestro complejo con una
estancia mínima de dos noches, se les regalará una cena
romántica
• A nuestros clientes más fieles, se les entregarán cupones de un 10% de
descuento para la próxima sesión.

f. Comunicación
Para que se produzca una buena comunicación, será necesario la
utilización de los siguientes instrumentos:
- PUBLICIDAD: Que irá encaminado a conocer la apertura de
nuestro negocio y los servicios que ofertamos, estimular las
demandas de nuestras prestaciones y por ultimo crear un
mensaje correcto y produzca una reacción deseada

- PROMOCIÓN: Que el principal objetivo será incrementar el
tráfico la llegada de consumidores, aumentar la frecuencia y la
cantidad de compra d nuestros servicios, subir las ventas,
disminuir la temporalidad de las compras y repartir
información.

- RELACCIONES PÚBLICAS: apoyar y reforzar la labor de
nuestros departamentos de ventas y de marketing, conseguir
que ningún problema altere la imagen de la empresa en el
ámbito social, establecer un buen clima laboral, mantener un
clima favorable a nuestros clientes.

g. Publicidad y Promoción

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PUBLICIDAD

En principio realizaremos una campaña de publicidad
masiva, a través de la publicidad directa, utilizando la radio,
páginas amarillas, internet y participando en salones comerciales.
Posteriormente, nuestro plan de propaganda que será de continuo

PROMOCIONES:

• .Durante el primer mes haremos un 10% a todos los clientes
• .Los jubilados podrán disfrutar de nuestros servicios durante todo
el año con un 15 % de descuento en hospedaje y restaurante
• A los recién casados que acudan a nuestro complejo con una
estancia mínima de dos noches, se les regalará una cena
romántica
• A nuestros clientes más fieles, se les entregarán cupones de un
10% de descuento para la próxima sesión.

h. Plan de Acciones de Marketing

PUBLICIDAD PRIMER MES SEIS MESES TODO EL AÑO
Panfletos X X X
Carteles X
Radio X
Internet X X X
PROMOCIONES
A jubilados X X X
Cupones de X X
descuento
A los recién X X
casados
Descuento del X
10%

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5- Plan de Ventas
a. Estrategia de Ventas.

o Nuestros servicios se podrán vender directamente al
usuario
o Nuestros servicios se ofrecerán a través del programa del
IMSERSO.
o Además tendremos un intermediario que serán las agencias
de viaje.

b. La Fuerza de Ventas (o Equipo de Ventas).

Nuestra principal persona clave, que se encargará de las ventas,
concretamente de los servicios que nuestra empresa ofrece será una de
las socias: Rut Siquier Coll. Pensamos que si una de las promotoras se
encarga de las ventas, obtendremos mejores resultados que si lo hace
un empleado, ya que pondrá mayor interés.
Aparte, Rut presenta numerosas cualidades y experiencia ya que ha
trabajado en varias ocasiones de cara al público, como por ejemplo de
Relaciones Públicas.
Además como es la encargada de ventas, tendrá una formación
especializada en Marketing de ventas

c. Condiciones de Venta.
Todos los clientes tendrán los mismos precios en nuestros
servicios a excepción de aquellos que se puedan beneficiar de las
promociones ya mencionadas.

d. Plan de Ventas Anual.

Este apartado está explicado en el punto 9, con mayor amplitud

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e. Estimaciones de Venta.

Nuestras estimaciones de ventas es que haciendo la
media de clientes mensuales, aproximadamente cada dia
acudirán a nuestro negocio 18 clientes, por tanto mensualmente
tendremos:

MESES CLIENTES
ENERO 300
FEBRERO 300
MARZO 400
ABRIL 600
MAYO 700
JUNIO 700
JULIO 600
AGOSTO 600
SEPTIEMBRE 800
OCTUBRE 700
NOVIEMBRE 500
DICIEMBRE 300

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6 - Recursos Humanos
a. Organización funcional.

o Enfermera Diplomada por la Universidad de Extremadura:
Tamara Torres Asensio. Tendrá una consulta de enfermería
donde asesoraremos a los clientes.
o Enfermera Diplomada por la Universidad de Extremadura:
Rut Siquier Coll. Se encargará de la recepción del hotel y de la
promoción. Además será la gerente
Además cualquiera de las dos socias podrá desempeñar otras
tareas, en los días que los trabajadores libren, como:
camarero, cocinero..
o Masajista
o 2 Monitores de Tai-chi y de los baños
o Encargada de limpieza y mantenimiento
o Encargado de lavanderia
o Cocinero
o Pinche de cocina
o 2 Camareros

b. Condiciones de trabajo y remunerativas.

Las socias, tendrán un sueldo de 1200€ brutos, así mismo a final
de año se repartirán los beneficios entre ambas.
o El cocinero: 900 € al mes dos pagas extraordinarias
o Ayudante de cocina: 620 € más dos pagas extraordinarios
o Encargada de lavandería: 600€ mas dos pagas extras
o Encargado de mantenimiento y limpieza: 650 € más dos pagas
extraordinarias
o Masajista: 900€ más dos pagas extraordinarias
o Camarero 1: 700 € más dos pagas extraordinarias
o Camarero 2: 700 € más dos pagas extraordinarias
o Monitor 1: 800 € más dos pagas extraordinarias
o Monitor 2: 800 € más dos pagas extraordinarias

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c. Plan de Recursos Humanos.

o Las socias serán diplomadas en enfermería, además
una de ellas cuenta con amplia experiencia sobre el trato al
público
o Cocinero: persona con experiencia en la cocina, además es
imprescindible que presente algún título sobre
restauración. Además deberá tener en vigencia el carnet de
manipulador de alimentos.
o Pinche de cocina: presente la titulación oportuna y tenga
en vigencia el carnet de manipulador de alimentos. Además
nos gustaría que el pinche tenga experiencia
o Encargado de mantenimiento: preferiblemente de sexo
femenino, para dar oportunidad de trabajo a las mujeres de
la zona. Persona hábil, con alta capacidad para desenvolver
su trabajo.
o Persona para la lavandería: preferiblemente de sexo
femenino con experiencia en el sector.
o Masajista: Preferiblemente persona joven pero con
experiencia. Imprescindible la presentación del título de
diplomado en fisioterapia y con cursos sobre terapias
termales.
o 2 Camareros: persona joven, con experiencia en la
hostelería, y sobre todo que presente don de gentes.
Además debe presentar en vigencia el carnet de
manipulador de alimentos
o 2 Monitor: debe presentar la titulación de monitor de tai-
chi y cursos complementarios. Además la experiencia será
puntuada positivamente. Debe tener alta capacidad para
atender adecuadamente a los clientes

d. Previsión de Recursos Humanos.

TRABAJADOR PAGA ANUAL(con pagas extras)
Socia 1 16800€
Socia 2 16800€
Cocinero 12600€
Encargada de lavanderia 8400€
Ayudante de cocina 8620€
Encargado de mantenimiento 9100€
Masajista 12600€
Camarero 1 9800€
Camarero 2 9800 €
Monitor de Tai-chi 11200 €

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Monitor 2 11200 €

7- Aspectos legales y
societarios

a. La sociedad.
Sociedad limitada. El capital social mínimo es de 3.005,06 euros y
debe desembolsarse íntegramente, al igual que su ampliación. Se divide
en participaciones sociales que no se pueden representar por medio de
títulos o anotaciones en cuentas. Conviene fijarlo directamente en su
equivalente en euros para no tener que efectuar, posteriormente, la
redenominación.

a. Licencias y derechos.

Como nuestra empresa no es una franquicia, sino que es creada por
nosotras mismas no necesitamos licencias de terceros

b. Obligaciones legales.

- La empresa deberá estar registrada
- Las empresarias deben cotizar a la seguridad social
- Deberá tener libros de socios/contables/administrativos/ de
bienes
- Los empleados deberán estar dedos de alta
- La empresa deberá tener un seguro
- Las socias deberán estar colegiadas en el colegio de enfermería
- Aperturas de las cuentas bancarias: documentaciones básicas

c. Permisos y limitaciones.
o Licencia de obras al ayuntamiento del pueblo
o Solicitud de certificación (para crear el nombre de la empresa)
o Licencia de apertura del establecimiento al ayuntamiento
o Derechos de acometida del agua y alcantarillado
o Las creadoras de la empresa deben estar inscritas en la seguridad
social

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o Debemos presentar un permiso de solicitud de alta en el
régimen especial de autónomos
o Deberemos presentar un permiso de solicitud de alta del
trabajador por cuenta ajena
o Como nuestro complejo cuenta también con servicio de
restaurante debemos tener un permiso para la manipulación de
los alimentos.

En el momento de la creación de la empresa, no hemos tenido
limitaciones con respecto a los permisos

8- Planes Operativos
a. Planes operativos

o Alquiler o compra del terreno donde construiremos nuestro
complejo
o Realizar un análisis del sector y de la competencia
o Realizar cálculo de costes de la empresa
o Pedir los permisos oportunos al ayuntamiento: licencia de
obras…
o Hablar con los constructores y arquitectos que van a llevar
a cabo la obra
o Compra de material de construcción
o Comprar el material que vamos a usar (Yacuzzi, sauna…)
o Trámites legales: permisos…
o Realización de un plan de Marketing
o Proceso de captación y selección del personal
o Formación del personal
o Realizar todo tipo de actividades encaminadas a la
promoción de nuestros servicios

b. Plan de Lanzamiento.

o Nos aprovecharemos de la poca competencia que existe en
la zona
o Usaremos en nuestro beneficio la situación geográfica que
presenta el centro
o Utilizaremos medios de comunicación para publicitarnos y
que nuestro complejo sea conocido.
o Realizaremos promociones que ya hemos mencionado antes

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9- Resultados Previstos
Primer Año.

i. Umbral de rentabilidad.

Nuestro complejo contará con servicios de hospedaje y restaurante,
tendremos dos tipos de clientes, el que disfruta de nuestros servicios de
hospedaje, restaurante y tratamientos y el que va solo a los
tratamientos. Por tanto realizaremos una media de ambos clientes.
o Cliente que se beneficia de todos los servicios
(media)
- Alojamiento: 35€
- Desayuno: 7€
- Comida: 15€
- Cena: 15€
- Tratamientos: 40€
Total:
102€

o Cliente que solo acude para recibir tratamientos,
se gastará una media de 50 €

Por tanto, haciendo la media de ambos clientes, llegamos a la
conclusión que cada cliente se gastará aproximadamente:
Total= 102€+ 50€/2= 76€

Cada día contaremos con una media de unos 18 clientes. Habrá días en
los que la afluencia de personas será mínima, pero en la época del
IMSERSO, contaremos que nuestra afluencia será máxima, por ello
estipulamos que como media tendremos 18 clientes diarios. Como cada
uno de ellos se gasta 76 €, diariamente obtendremos 1368€
MENSUALMENTE: 1368 € diarios * 30 días= 41040 €
ANUALMENTE: 41040 € MENSUALES* 12 MESES= 492480 €

Pero para ver cómo nos saldría los ingresos dependiendo del
número de clientes hemos realizado una tabla comparativa, en el que se
puede observar lo siguiente:

TIEMPO 15 clientes 20clientes 25clientes
diarios
mensualmente 32400€ 45600€ 57000€

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anualmente 410400€ 547200€ 684000€

ii. Cuenta de Explotación:

Nuestra empresa contará con una serie de gastos fijos cada mes,
los cuales serán:
o Pagar a los trabajadores: total de todos los
sueldos: 8420 €
o Pagar la seguridad social de todos los
trabajadores:
La seguridad social de cada trabajador son
aproximadamente: 80 € (debido al sueldo que
tienen) la seguridad social de las gerentes al ser
autónomas son unos 250€ aproximados. Por
tanto cada mes tendremos de seguridad social:
500€ de las asociadas + 720 €: Total 1220€.
o Alquiler del local: 900€ mensuales
o Luz: 1500€
o Agua:3000€
o Gas:3500€
o Lavandería:500€
o Teléfono: 150 €
o Internet: 70 €
o Gastos de cocina: 5000 €

Total: 24260€ mensuales

iii. Cuentas de Resultados.

15 clientes 20 clientes 25 clientes
Ingresos 32400€ 45600€ 57000€
gastos 24260€ 24260€ 24260€
Resultados 8140€ 21340€ 32740€

Como conclusión vemos que si tenemos solamente 15 clientes,
nuestra ganancia sería positiva, pero escasa, por ello es mejor que
intentemos captar nuevos clientes para conseguir mayores beneficios.

iv. Tesorería:

Nuestra empresa contará con 3000€ de fondo para posibles gastos.

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v. Balances previsionales.

Vamos a realizar los balances a un año, contando con una media
de 18 clientes diarios. Por ello:
o Gastos anuales: 24260 € mensuales POR doce meses:
291120 € anuales
o Ingresos anuales: 41040 € cada mes* 12 meses= 492480 €

Por tanto nuestro balance previsional será de:
492480 – 291120 = 201360€

10- Plan de Inversiones y
Financiación
a. Plan de Inversiones y Establecimiento.

INVERSIÓN INICIAL:

o Gastos de establecimiento y constitución: los gastos que son
consecuencia de la realización de todos los trámites necesarios
para el inicio de nuestra actividad, y de carácter previo a la
misma, como por ejemplo: solicitud de denominación social,
preparación y otorgamiento de escrituras, inscripción en el
registro mercantil, licencia de apertura…
Importe total (Aproximado): 1400€

o Material:
 Sauna 3.000€
 Baño turco 4.000€
 Ducha Vichy 2.000€
 Ducha facial 1.500€
 Hidromasaje 2.500€
 Yacuzzi 4.000€
 Ducha escocesa 3.200€
 Camillas para masajes 250 € (escogemos 3)=750€
 Sofás de descanso 300 € (escogemos 8)=2400€
 Ordenadores y conjuntos 2.200 €
 Mobiliario y electrodomésticos ( Cocina) 9.000 €
 Accesorios cocina ( platos, cubiertos ) 1.200 €

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 Cortinas, Sábanas, toallas..ect 4.500 €
 Mobiliario de habitación 1.500 € por 15
habitaciones 22500€
 Aseos (15habitaciones, bar y local) 21.750 €
 Gastos varios: 1000 €

Importe total: 85.000€

o Restauración del local (modernización del balneario): 60.000 €

TOTAL GASTOS: 146.400€

b. Necesidades Financieras.

o Cada una de las socias aportará a la empresa un total de 40.000
€ (de sus ahorros personales, familia…) siendo un total de
80.000€

o AYUDAS Y SUBVENCIONES: (de la Junta de Extremadura)
- Ayudas para la modernización de balnearios: la cuantía de
la subvención será del 50 % (IVA excluido) del presupuesto
de la inversión.
Total: 30000 €
- Ayuda para la contratación indefinida: incentivos a las
empresas que cumpliendo los requisitos y condiciones
indicadas, realicen contrataciones de carácter indefinido de
trabajadores desempleados.
Total: Aproximadamente 6000€

o Además pediremos un préstamo a Caja de Extremadura de
50.000€
El préstamo lo pagamos a final de cada año, con lo beneficios que
obtengamos. A pagar en 5 años

TOTAL:166.000 €

c. Plan de Financiación.

La financiación de nuestro negocio será variada:
o Cada socia aportará un capital de 40.000€
o La junta de Extremadura nos ayudará con subvenciones:
- Una para la modernización de los balnearios: importe
aproximado de la mitad de la factura
- Otra para la contratación de los trabajadores indefinidos

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o Pediremos un préstamo a la Caja de Extremadura por un
valor de 50000€, que lo pagaremos a final de cada año, en
un máximo de 5 años.

11- Conclusiones
a. Oportunidad:

Para nosotros este negocio es una oportunidad, ya que la población
en la actualidad se está envejeciendo, además la sociedad tiene mayor
cultura sobre los beneficios de la balneoterapia. Los programas de
IMSERSO también serán una gran oportunidad para nosotras.
Por tanto en conclusión vemos que nuestro negocio está dentro de
una de las grandes oportunidades del mercado actual y futuro.

b. Riesgo:

Los riesgos que presentamos son los propios de cualquier negocio:
o Al principio, puede que no tengamos clientes suficientes para
cubrir los gastos debido a que nuestro negocio no es conocido y
no presenta el renombre que ya tienen otros balnearios de la
comunidad.
o Como estamos en una época de crisis, esto nos afectará ya que la
gente tiene que recortar su presupuesto para el ocio. No pudiendo
disfrutar de nuestras instalaciones.
o Que los empleados no sean eficientes en su trabajo.

c. Puntos fuertes:

Los puntos fuertes de nuestro negocio son:
o Aumento del turismo del fin de semana
o Envejecimiento de la población
o Aumento de los programas de balneoterapia
o Precios asequibles.
o La población tiene mayor consciencia sobre los beneficios
de los baños termales
o Los clientes pueden disfrutar también de un seguimiento
enfermero
o Buena climatología
o Gastronomía de calidad en la zona
o Situación geográfica idónea

26

d. Rentabilidad:
Analizaremos la viabilidad de la creación de la empresa, calculando el
número de años necesarios para rentabilizar la inversión inicial.

- Lo primero vamos a ver qué gastos iniciales tenemos:
80.000 € de aportación entre las socias.
50.000 € de préstamo a la caja de Extremadura.
Total: 130.000 €
- En segundo lugar, revisaremos los gastos fijos anuales:
Total: 291.120 €
- Por último, los ingresos anuales:
Total: 492.480 €

Años rentabilidad = Gastos iniciales / (Ingresos anuales - Gastos
anuales)

Años en los que se rentabiliza la inversión = 0,64 años = 7,68 meses

e. Seguridad:

- Está aumentando la necesidad de estos servicios, además contamos
con escasa competencia.
- Es una inversión segura, ya que después de realizar los estudios
financieros observamos que tenemos bastantes beneficios.

27

ANEXO 1: PRESUPUESTOS

1. Ventas
En nuestra empresa, venderemos servicios, por ello como es más
difícil de estipular, hemos hecho una media de cómo serán nuestro
clientes y el dinero que se gastarán.

Tendremos dos tipos de clientes, el que disfruta de nuestros servicios
de hospedaje, restaurante y tratamientos y el que va solo a los
tratamientos:

o Cliente que se beneficia de todos los servicios (media)

- Alojamiento: 35€
- Desayuno: 7€
- Comida: 15€
- Cena: 15€
- Tratamientos: 40€

Total: 102€

o Cliente que solo acude para recibir tratamientos, se gastará
una media de 50 €

Por tanto, haciendo la media de ambos clientes, llegamos a la
conclusión que cada cliente se gastará aproximadamente:

Total = (102 € + 50 €) / 2 = 76 €/cliente

Suponemos que cada día contaremos con una media de unos 18
clientes.
Como cada uno de ellos se gasta 76 €, diariamente obtendremos 1368€

o MENSUALMENTE: 1368 €/día * 30 días = 41.040 €/mes

o ANUALMENTE: 41.040 €/mes * 12 meses = 492.480 €/año

Pero para ver cómo nos saldría los ingresos dependiendo del
número de clientes hemos realizado una tabla comparativa, en el que se
puede observar lo siguiente:

TIEMPO 15 clientes 20clientes 25clientes
diarios
mensualmente 32400€ 45600€ 57000€
anualmente 410400€ 547200€ 684000€

29

2. Personal
A continuación, presentamos un listado del personal a
contratar, incluyendo las socias propietarias del negocio.

- Socias (x 2): tendrán un sueldo de 1200 € mensuales cada
una.

- Cocinero: tendrá un sueldo de 900 €

- Ayudante de cocina: tendrá un sueldo de 620€ mensuales

- Encargada de lavandería: tendrá un sueldo de 600€
mensuales

- Encargado de mantenimiento: tendrá un sueldo de 650€
mensuales

- Masajista: tendrá un sueldo de 900€ mensuales

- Camareros (x 2): cada uno de ellos tendrá un sueldo de 700€
mensuales

- Monitor (x 2): cada uno de ellos tendrá un sueldo de 800€
mensules

3. Cuenta de resultados
• Hay dos tipos de clientes:

a. Cliente que se beneficia de todos los servicios: media de 102€
b. Cliente que solo acude para recibir tratamientos: media de 50€

Por tanto, haciendo la media de ambos clientes: 76 €/cliente

Los ingresos mensuales en función del número de clientes se
presentan a continuación:

25 clientes 20 clientes 15 clientes
57.000 € 45.600 € 32.400 €

• Analizamos ahora los gastos fijos mensuales de la empresa:

o Total de todos los sueldos: 8420 €
o Seguridad social de todos los trabajadores: la
seguridad social de cada trabajador son

30

proximadamente: 80 € (debido al sueldo
que tienen) la seguridad social de las
gerentes al ser autónomas son unos
250€ aproximados. Por tanto cada mes
tendremos de seguridad social: 500€ de
las asociadas + 720 €: Total 1220€.
o Alquiler del local: 900€ mensuales
o Luz: 1500€
o Agua:3000€
o Gas:3500€
o Lavandería:500€
o Teléfono: 150 €
o Internet: 70 €
o Gastos de cocina: 5000 €

Todo esto, hace un total de 24.260 €/mes.

• Por tanto, los resultados son:

Número de clientes 25 20 15
Ingresos 57.000 € 45.600 € 32.400 €
Gastos 24.260 € 24.260 € 24.260 €
Resultados mensuales 32.740 € 21.340 € 8.140 €
Resultados anuales 392.880 € 256.80 € 97.680 €

4. Tesorería

• Analizamos primero las aportaciones iniciales de dinero:

o Capital aportado por las socias: 80.000 €

o Ayudas y subvenciones (Junta de Extremadura):

- Ayudas para la modernización de balnearios: 30.000 €

- Ayuda para la contratación indefinida: 6.000 €

o Préstamo de Caja de Extremadura: 50.000 €

El total de las aportaciones dinerarias iniciales: 166.000 €.

• Por otro lado, los gastos iniciales ascienden a un total de 146.400
€.

31

Esto quiere decir que el líquido disponible inicialmente es de:
166.000 – 146.400 = 19.600 €

Este dinero se podrá ir utilizando para los posibles gastos
que surjan. Además, mensualmente, se reservará la cantidad
suficiente de los ingresos obtenidos, para que el total de fondo
disponible no baje de 3.000 €, para los imprevistos que pudieran
surgir.

5) Balances
Analizamos los balances a un año, contando con una media de 18
clientes diarios. Por ello:

o Gastos anuales:

24.260 €/mes * 12 meses = 291.120 €/año.

o Ingresos anuales:

41040 €/mes * 12 meses = 492.480 €/año

Por tanto, nuestro balance previsional será de: 492.480 – 291.120
= 201.360 € /año

32

ANEXO 2: RESUMEN EJECUTIVO

El plan de negocio se centra en la creación de un balneario en
Extremadura, concretamente en la zona de la Sierra de Gata. Debido a
su entorno natural, atraerá a futuros clientes.

La empresa va destinada al turismo de descanso y relax,
ofreciendo la mejor calidad en los servicios ofrecidos. Las promotoras
son diplomadas en enfermería, por lo que los usuarios podrán
beneficiarse de ello, realizándose un seguimiento y control de
diferentes patologías.

El éxito de la futura empresa se basa en que en la zona no existen
instalaciones de este tipo. La empresa más cercana se encuentra en
Portugal (33 km), pero no será una competencia importante. El
balneario de Portugal, funciona a nivel nacional, atrayendo a público
de lugares diferentes, por eso pensamos que nuestro balneario
también puede funcionar al mismo nivel.

Las promotoras del proyecto son Rut Siquier Coll y Tamara Torres
Asensio. Ambas son diplomadas en enfermería por la Universidad
de Extremadura, con amplios conocimientos sobre la salud y la
sanidad, por ello en nuestro balneario se dará un trato
personalizado y especializado al cliente, llevando un exhaustivo
control del mismo.

La misión de nuestra empresa es dar a conocer nuestros servicios, y
atraer, en principio, a clientes extremeños; pero el objetivo es
extendernos a nivel nacional, e incluso pudiendo llegar a Portugal u
otros países, debido a su proximidad.

Conociendo el programa del IMSERSO, y sabiendo que en el mismo
se incluyen balnearios, nos gustaría ofrecer nuestros servicios a dicho
organismo. Es por esta razón, por la que nuestro balneario estará
orientado a personas de la tercera edad con patología o necesidad de
descanso. Además, ofreceremos nuestros servicios a personas de
mediana edad que acudan por descanso o relax, así como a jóvenes que
quieran disfrutar de nuestros servicios.

Iniciamos la creación de la empresa con la ilusión de que todo
funcione correctamente, con unas instalaciones de la mejor calidad, así
como empleados cualificados. También contamos con un buen
posicionamiento ante otras ofertas turísticas, y con un mercado aún por
explotar.

33

Con todo, hay que tener en cuenta la inexperiencia de las
promotoras, así como el gran desembolso económico inicial, lo
que implica pérdidas dinerarias ante un posible fracaso.
Además, existe competencia afianzada en la zona, así como
un incremento de barreras y requisitos reglamentarios costosos.

A pesar de todos los inconvenientes comentados, hay que decir que
existen carreteras de buena calidad que permiten un fácil acceso al
balneario, así como una situación geográfica idónea con una buena
climatología. También, añadir que existe un aumento del turismo el fin
de semana. Además, la Junta de Extremadura ofrece apoyo al
desarrollo del turismo.

Presentamos ahora un análisis de la viabilidad de la creación de la
empresa, calculando el número de años necesarios para rentabilizar la
inversión inicial:

1) Gastos iniciales: 80.000 € de aportación entre las socias
más 50.000 € de préstamo a la caja de Extremadura.

2) Gastos fijos anuales: 291.120 €.

3) Ingresos anuales: 492.480 €

Teniendo en cuenta lo anterior, en poco más de 7 meses se
rentabilizaría la inversión. Es una inversión segura, ya que después de
realizar los estudios financieros oportunos observamos que tenemos
bastantes beneficios.

En resumen, el éxito de nuestro balneario estará asegurado a corto-
medio plazo, debido a que está aumentando la necesidad de estos
servicios, además contamos con escasa competencia.

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