Imagen abstracta de una mujer sentada en libros y estudiando en una computadora portátil

Proyecto de tilapia pdf

G
Gerardo Enrique Rodriguez

El documento habla sobre el cultivo de tilapia. Explica que la tilapia es una especie fácil de cultivar y que se cría en más de 85 países. Menciona que países centroamericanos como Honduras, Costa Rica y en menor medida El Salvador, Guatemala y Panamá exportan tilapia. También describe brevemente el cultivo de tilapia en El Salvador y cómo podría aprovecharse más esta actividad en el departamento de Sonsonate. Finalmente, presenta los objetivos y alcances de un posible proyecto para la producción y comercial

Economía y finanzas
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¡LA RICA TILAPIA! 1 INTRODUCCION El cultivo de tilapia es una alternativa fácil y práctica que se puede desarrollar en muchas comunidades. Esta especie es comúnmente seleccionada porque presenta mucha resistencia al manejo y amplios rangos de tolerancia a las temperaturas. Las tilapias son originarias de aguas cálidas, endémicas de África, Sin embargo la facilidad de su cultivo y los importantes retornos económicos han hecho que esta especie se cultive actualmente en más de 85 países en el mundo, entre ellos destacan los países de Latinoamérica, que se iniciaron a pequeña escala y a nivel rural, utilizando las propias dependencias familiares para realizar el cultivo con nutrientes de bajo costo. En Nicaragua, A inicios del año 2000 el filete de tilapia era exportado, sobre todo a Estados Unidos. Entre medio millón y 700 mil libras de tilapia eran los volúmenes anuales, según cifras registradas por la Cámara de la Pesca de Nicaragua (Capenic), actualmente el volumen de exportación es cero, por motivo que un grupos de ambientalistas que estaban en desacuerdo de que el proyecto continuara, Honduras es un país que exporta más de 80 mil toneladas de filete de tilapia, el mayor exportador en este rubro en Centroamérica, esta cifra representa alrededor de 250 millones de dólares anuales para Honduras, Costa Rica, por su parte, también apuesta a la exportación de tilapia y genera en este rubro 180 millones de dólares anuales. El Salvador, Guatemala y Panamá lo hacen en menor cantidad. En El Salvador el cultivo de tilapia ha tenido un alto crecimiento en su producción y comercialización a partir de 1960, y representa una alternativa como fuente de alimento y de ingresos económicos para las familias que viven en las zonas rurales; y se da un aprovechamiento de los recursos hídricos para la producción de pescado con un alto potencial comercial en el mercado local y nacional. En el departamento de Sonsonate existe una alta demanda y pocos ofertantes del producto que sea satisfactorio para los consumidores, lo que significa que no se está aprovechando la reproducción rápida de esta especie, es uno de los recursos de mayor potencialidad que tenemos lo que originaría mayor crecimiento económico, siendo este una oportunidad de comercialización, para los productores es buena alternativa de negocio ya sea para exportación, o comercializarlo en el país.
¡LA RICA TILAPIA! 2 CAPITULO I GENERALIDADES DEL PROYECTO
¡LA RICA TILAPIA! 3 1. FORMULACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO 1.1FORMULACION DEL PROYECTO El Salvador se encuentra en una zona tropical con tendencias marcadas en dos estaciones climáticas, invierno y verano, a pesar de esto el agua es el bien más generoso que se tiene se usa para consumo de las personas, y además de ser utilizada por la actividad de acuicultura, proporcionando diversidad de peces, moluscos y algas, que son utilizado para el consumo alimenticio lo que podemos decir que es un bien esencial para la sobrevivencia de los seres vivos. Esta es una actividad muy practicada en el país que se ha expandido en los embalses, lagos y lagunas, un producto de mayor consumo es la tilapia, que ha venido teniendo una expansión en la producción, lo que ha llevado a ser un recurso alternativo de suma importancia en la generación de ingresos. El proyecto tilapia está orientado para satisfacer la necesidad de las personas de alimentarse por esa razón, la demanda de tilapia presenta un aumento significativo en todo el mundo, como resultado de este incremento se encuentran el creciente nivel de vida de la población, la concientización por los beneficios para la salud que representa el consumo de pescado. Además que los recursos naturales de El Salvador favorecen la crianza de la tilapia, en la zona occidental del país es un producto muy demandado, y por la versatilidad de la crianza de tilapia sería una oportunidad para las empresas su cultivo. Sonsonate tiene una baja competencia en la producción lo que genera la posibilidad de formular un proyecto que consiste en la producción y comercialización de tilapia, ofreciendo la mejor calidad a buen precio el cual se denominara ESTAQUE TILAPIA SA DE CV, el cual contara con productos cultivados en estanque. Sus instalaciones contaran con área administrativa, bodega de materia prima, desecho, producción y para uso de cliente Parqueo, el producto se producirá en el Municipio de Izalco, y se comercializara en la Mega Plaza en la Ciudad de Sonsonate.
¡LA RICA TILAPIA! 4 La producción se realizara de forma permanente, y por su actividad deberá seguirse horario estricto que asegure la buena implementación de los procesos de producción, para que el producto cumpla con la calidad al final de su cultivo. 1.2 IMPORTANCIA DEL PROYECTO El pescado es la carne más recomendable para la dieta alimenticia, por sus propiedades nutritivas, fácil digestión y vitaminas necesarias para el desarrollo del organismo, se ha llegado a comprobar que los consumidores de pescado tienen una vida más sana, por su bajo contenido en mercurio el cual es un elemento toxico para la salud. Dada la importancia del consumo de tilapia, por los beneficios nutricionales que contiene representa una gran variedad de características especiales, entre las que se pueden mencionar: • Goza de una gran aceptación del mercado, por la calidad de su carne. • Brinda alimento proteico de gran valor biológico, lo cual ha determinado su importante contribución como fuente de alimento. • Tiene un precio accesible a la población 1.3 JUSTIFICACION DEL PROYECTO El proyecto será la base para la explotación de la acuicultura en la zona, en vista que contará con una planta de procesamiento, lo cual nos permita ofertar a los consumidores un producto de alta calidad, además de la importancia de satisfacer la necesidad alimenticia, se generara nuevos empleos a las personas del Municipio de Izalco. Por esa razón el proyecto “CULTIVO DE TILAPIA” es una actividad acuícola factible y sustentable para el desarrollo del área donde se llevara a cabo el proyecto. A nivel nacional tiene mucha importante desarrollar un proyecto de estudio de factibilidad para el establecimiento de una empresa agroindustrial, ya que cualquier esfuerzo cuya meta sea el ilustrar esa importancia de la biodiversidad para la economía del país, se convierte en un insumo importante para la toma de decisiones y para la elaboración y análisis de políticas sobre el recurso agrícola. El Salvador necesita propuestas de negocios rentables que dinamicen la economía y de esa manera dejar el llamado sub desarrollo.
¡LA RICA TILAPIA! 5 1.4 ALCANCES DEL PROYECTO Se pretende con el proyecto de cultivo de la tilapia ofertar productos de mayor calidad a la población de la ciudad de Sonsonate y posicionarnos en el mercado ofreciendo diferentes tipos de tilapia para el gusto y preferencia del consumidor. 1.5 OBJETIVOS DEL PROYECTO 1.5.1 OBJETIVO GENERAL Producir, comercializar y distribuir tilapias de calidad con alto valor nutricional para satisfacer la demanda, y generar nuevas fuentes de empleo para contribuir al desarrollo económico de la sociedad. 1.5.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS  Implementar políticas que nos permitan garantizar un producto de buena calidad.  Implementar un sistema de control para garantizar un ciclo productivo eficiente.  Describir y dar a conocer los procesos necesarios para cumplir con los estándares de calidad.  Contribuir al crecimiento económico de la comunidad. 1.5.3 METAS  Incrementar las ventas de tilapias en un 25% anualmente.  Para el año 2017 utilizar en un 100% la capacidad de los estanques.  Minimizar un 5% de desperdicios anualmente.  Cumplir con los estándares de calidad en un 100%  Incrementar el porcentaje de participación del mercado de la empresa anualmente.
¡LA RICA TILAPIA! 6 1.6 MISIÓN Somos una empresa, dedicada al cultivo y comercialización de tilapia con calidad superior, ofreciendo un servicio que nos diferencia en el mercado, satisfaciendo así las necesidades alimenticias y nutricionales de nuestros clientes. 1.7 VISIÓN Alcanzar el liderazgo, en la venta de pez tilapia utilizando técnicas de crianzas actualizadas e innovadoras.
¡LA RICA TILAPIA! 7 CAPITULO II DIAGNOSTICO DEL PROYECTO
¡LA RICA TILAPIA! 8 1. ANTECEDENTES DEL MUNICIPIO SEDE DEL PROYECTO 2.1 ASPECTO GEOGRAFICO DE LA CIUDAD DE SONSONATE La ciudad de Sonsonate es un municipio y cabecera del departamento homónimo, se encuentra a 67 km de San Salvador, su territorio es de 232.53 kms cuadrados y su altitud de 225 msnm. Posee una población de 73232 habitantes ocupando el puesto número 17 en población. Se encuentra limitado al Norte por los municipios de San Antonio del Monte, Nahuizalco, Sonzacate, Izalco, Nahuilingo y Caluco; al Sur, por el océano pacífico; al Este por Cuisnahuat. 2.1.1 CLIMA EN LA CIUDAD DE SONSONATE El clima es tropical en Sonsonate. En invierno hay en Sonsonate mucho menos lluvia que en verano. La temperatura media anual en Sonsonate se encuentra a 25.2 °C. La precipitación es de 1939 mm al año. 2.1.3 ECONOMIA DE SONSONATE En la actualidad Sonsonate se caracteriza por su alto desarrollo en turismo y comercio, se dice que por poseer alta cantidad de cocoteros ha recibido el calificativo de "la ciudad de los cocos"; son muy visitadas sus playas y la ciudad, habiendo aumento de turistas en la Semana Santa, por sus tradiciones y la solemnidad de sus celebraciones. A un costo de doce millones de dólares fue construida una Mega Plaza en la ciudad de Sonsonate que alberga a los vendedores que ocupan el mercado central y calles aledañas, lo que permite ordenar el centro histórico de la ciudad invadida por las ventas ambulantes por décadas.
¡LA RICA TILAPIA! 9 La Mega Plaza, que alberga a 2,200 locales para igual cantidad de vendedores, que actualmente ofrecen sus productos al público. Actualmente el proyecto cuenta con cuatro edificios para comercializar los productos y clasificarlos para mantener el orden dentro de ellos esta modulo A Venta de ropa y cosméticos, modulo B venta de verduras y frutas, modulo C venta de comida y módulo D venta de cereales y la placita donde los comerciantes de los diferentes cantones aledaños llevan sus verduras y hortalizas a los alrededores se puede encontrar la zona de mayoreo de verduras y frutas, sin faltar la diversidad de pescado y marisco, los cuales son una fuente principal de vitaminas. Dentro de las actividades que se realizan en el centro comercial, en el área de alimentos se cuenta con una persona que se asegura de mantener la higiene de los productos alimenticios que ofrece el centro comercial Mega Plaza. 2.1.4 PATRIMONIO CULTURAL DE SONSONATE CATEDRAL La iglesia de la parroquia de la Santísima Trinidad fue bendecida el 1 de abril de 1887. Para 1986, el papa Juan Pablo II erigió la Diócesis de Sonsonate, por lo que el templo se consagró como catedral. Su primer obispo fue monseñor José Carmen di Pietro. El 2001, la catedral sufrió daños por el terremoto del 13 de enero de ese año, hasta quedar inutilizada. Desde entonces fue sometida a reparaciones. IGLESIA DE LA VIRGEN DEL PILAR Este templo comenzó a construirse en el año 1732 en el barrio de El Pilar, hasta terminarse en 1840. Es de estilo barroco, y la fachada se encuentra dividida en tres cuerpos. A ambos lados se erigen dos torres con sus respectivos campanarios. BARRIÓ EL PILAR Es uno de los barrios más antiguos de Sonsonate, y el que mejor conserva su conjunto arquitectónico. Los edificios se encuentran construidos en su mayor parte de adobe, con techo de tejas a dos aguas. Contiene dos templos de importancia histórica como los son el de la Virgen del Pilar y Santo Domingo.
¡LA RICA TILAPIA! 10 PARQUE RAFAEL CAMPO Es considerado el núcleo donde se desarrolló la ciudad desde la época colonial, y centro de las edificaciones más antiguas. Se encuentra rodeado por la catedral, casa consistorial y otros edificios de importancia comercial. En ese lugar se erigió un busto en honor al presidente Rafael Campo en el año 1913. MONUMENTO EN HONOR A LOS FERROCARRILEROS Un símbolo distintivo de la ciudad es una locomotora ubicada en el costado oriente de la misma, en el acceso de la carretera San Salvador-Sonsonate. La máquina simboliza la historia del ferrocarril en El Salvador, en la que Sonsonate desempeñó un importante papel. FIESTAS PATRONALES Las fiestas patronales de Sonsonate se celebran del 25 de enero al 2 de febrero de cada año, en honor a la Virgen de la Candelaria. La primera imagen de Nuestra Señora de Candelaria llegó a la ciudad en el año 1604 y se encontraba ubicada en el antiguo templo de Nuestra Señora de la Merced. Para 1834 nació la Feria de Nuestra Señora de Candelaria, cuando la imagen fue trasladada al templo parroquial de la Santísima Trinidad. Dicho festejo se instituyó por Decreto gubernamental del Diario Oficial del 28 de abril de 1896, con el nombre de Feria de Candelaria. En la época contemporánea, las fiestas patronales comprenden el desfile de Correo, feria de artesanías, feria ganadera, y los festivales musicales conocidos como Cabalgata artística y Verbena Sonsonateca. Las festividades culminan el 2 de febrero con procesión y misa en honor a la Virgen de Candelaria. SEMANA SANTA En El Salvador, las poblaciones en las que se celebra con mayor solemnidad la Semana Santa son Izalco y Sonsonate. La cofradía encargada de las procesiones en esta ciudad es la Hermandad de Jesús Nazareno, que se fundó en 1859. Una de sus principales tareas es la custodia de la imagen de Jesús Nazareno, que fue tallada en la ciudad de Florencia, Italia, a petición de fray Ramírez de Arellano en 1604,debido a su importancia cultural, el año 2013 la Asamblea Legislativa de la República de El Salvador declaró a la Semana Santa Sonsonateca como parte del patrimonio cultural religioso
¡LA RICA TILAPIA! 11 2.2 ASPECTO GEOGRAFICO DEL MUNICIPIO DE IZALCO Izalco es un municipio del departamento de Sonsonate, El Salvador, según el Centro de Dirección General de Estadísticas y Censos ¨DIGESTYC¨, tiene una población estimada de 70,959 habitantes, 56.1% de ellos/as se localizan en el área urbana (39,786) y 43.9% en el área rural (31,173). Se encuentra ubicado a 65 Kms de San Salvador, su extensión territorial es de 175,90 Km2 y se sitúa a 440 metros sobre el nivel del mar en las cercanías del volcán del mismo nombre. Sus coordenadas geográficas centrales son: 13° 44' 44" LN y 89° 40' 33" LWG, es uno de los 16 municipios que conforman el departamento de Sonsonate. 2.2.1 CLIMA DEL MUNICIPIO DE IZALCO El municipio de Izalco tiene un clima tropical. En invierno hay en Izalco mucho menos lluvia que en verano. La temperatura media anual en Izalco se encuentra a 24.5 °C. La precipitación es de 2075 mm al año. En el norte del municipio el clima es fresco y agradable, haciendo caluroso en el centro oriente y sur.
¡LA RICA TILAPIA! 12 2.2.2 ECONOMIA DEL MUNICIPIO IZALCO La economía de Izalco a través de los años ha tenido crecimiento debido que el municipio de Izalco cuenta con lugares turísticos, lo que permite el autoempleo además de contar con mercado municipal, ya que sus tierras son fértiles de las zonas aledañas la mayor parte de las ventas son producidos por las personas del municipio, además de los cultivos de caña de azúcar, café, cacao, frutas. La Central Izalco ubicada en el municipio de Izalco. Tiene una capacidad de molida diaria de 13 mil toneladas de caña, la cual elabora diversos tipos de azúcar para el mercado nacional, industrial y de consumo directo. Desde su fundación, la cosecha de azúcar se ha transformado en una de las principales actividades económicas de la zona, generando fuentes de empleo y contribución social a la población. 2.2.3PATRIMONIO CULTURAL DEL MUNICIPIO DE IZALCO Los patrimonios histórico y cultural del municipio de Izalco son los siguientes: IGLESIA DE LA ASUNCION El primer templo de la Asunción comenzó a erigirse en el año 1568, aproximadamente. Las descripciones del edificio, en la época de la colonización española, hacían notar que su riqueza no se comparaba a las existentes en la villa de la Santísima Trinidad de Sonsonate, en esta se concentraban la población indígena. IGLESIA DOLORES El templo original de Nuestra Señora de los Dolores fue construido en el año 1716. De esa estructura se conserva la nave, paredes laterales, el presbiterio y altar mayor; mientras que la fachada es de mediados del siglo XX.
¡LA RICA TILAPIA! 13 PARQUES Se posee dos parques los cuales contienen flora y fauna que le dan una buena imagen al Municipio de Izalco, los cuales son denominados comúnmente por las personas parque de arriba y de abajo, y sus nombres correspondientes son Asunción, y Zaldaña. FIESTAS PATRONALES Del 1 al 15 de agosto se celebra en Izalco la fiesta patronal dedicada a la virgen del Tránsito y Asunción, mientras que del 1 al 8 de diciembre se desarrollan las fiestas de la Inmaculada Concepción. En esta última se realiza una procesión con rumbo a las faldas del volcán de Izalco el día 10 de diciembre, una tradición que se inició en 1935. Ese año, y por iniciativa del padre Salvador Castillo, se llevó la imagen de la virgen para buscar protección ante la intensa actividad volcánica que se tenía lugar en ese tiempo. Cada fiesta patronal corresponde a la antigua división del barrio de abajo o Asunción y del barrio arriba o Dolores, respectivamente. SEMANA SANTA. Las ciudades de Sonsonate e Izalco ostentan las celebraciones más solemnes de la Semana Santa en El Salvador. Ya desde la cuaresma se desarrollan diferentes eventos religiosos que culminan en la semana mayor, en la que se verifican procesiones religiosas tradicionales como la del Jesús de las Once en Lunes y Miércoles Santo, la Procesión de los Cristos, que se considera la de mayor duración en el país, ya que puede alargarse por 16 horas. El cortejo consiste en doce imágenes de Cristo crucificado, pertenecientes a igual número de cofradías, que acompañan al Jesús Nazareno en jueves Santo. 2.3 SEDE DEL PROYECTO El producto se comercializara en la ciudad de Sonsonate, específicamente en el mercado municipal ¨Mega Plaza¨, debido a que es la mayor zona de influencia de personas, y se producirá en el Municipio de Izalco, Departamento de Sonsonate.
¡LA RICA TILAPIA! 14 2.4 SITUACION GENERAL DEL SECTOR 2.4.1 ANTECEDENTE DEL CULTIVO DE TILAPIA Las tilapias son peces adaptados a los ambientes de aguas cálidas. Son endémicos de África y el Cercano Oriente. Es en estos países donde se inicia la investigación de la especie en el siglo XIX, y su cultivo comenzó en 1840 en África se descubre entonces, su mayor característica que la haría fácil de cultivar: la alta adaptabilidad, pero junto con esta característica se supo que la tilapia, además, resistía a la alta densidad y sobrevivía sin problemas en medios con bajos niveles de oxígeno, esto sumando a la resistencia al manejo, enfermedades y fácil reproducción, totalizaron el complemento ideal para pensar en su cultivo. Se inició su cultivo especialmente en el Congo y luego en Kenia (1924), sin embargo fue en Malasia donde se obtuvieron los mejores resultados y se inició su progresivo cultivo, éste tuvo tal éxito que las tilapias fueron introducidas en forma acelerada en otros países tropicales y subtropicales, cultivándose en 85 países en todo el mundo. Los cultivos de tilapia en América Latina, se iniciaron a pequeña escala y a nivel rural, utilizando las propias dependencias familiares para realizar el cultivo con nutrientes de bajo costo. La producción comercial empezó en Jamaica en 1983, se extendió a Colombia, poco después y posteriormente a Costa Rica, Brasil, Ecuador, Honduras, Nicaragua y Venezuela. La acuicultura en El Salvador se inició en 1962 mediante la asistencia de FAO (Organización de las Naciones Unidas para la Alimentación y la agricultura), a solicitud del Gobierno en el marco de un programa de diversificación agrícola, construyendo una Estación de Piscicultura de Agua Dulce. La acuicultura marina se inició en 1984 con la construcción de tres granjas para cultivo de camarones, y tilapias (Oreochromismossambicus, O. niloticus, O. melanopleura, O. Hornorum), etc. Se ha desarrollado el cultivo de Tilapia en jaulas desde 1974 en el lago de Ilopango, las infraestructuras han sido construidas utilizando bambú originalmente, hasta estructuras metálicas en los últimos años.
¡LA RICA TILAPIA! 15 En la actualidad se encuentran varios proyectos funcionando en los lagos de Guija e Ilopango y en la laguna de Apastepeque, en los cuales se cultivan las especies de Tilapia más conocidas en El Salvador como lo son las Tilapia negra y Tilapia gris, las cuales han gozado de la aceptación de los consumidores durante todos estos años debido a su buen tamaño y al sabor de su carne, estas últimas son las especies de Tilapia que se reproducen de manera silvestre en los ríos, lagos y lagunas de toda la región. En la producción acuícola los comerciantes mayoristas transportan el producto desde las granjas hacia los puntos de venta, donde se distribuye a comerciantes minoristas de los diferentes mercados públicos. En este sistema de mercado el producto se vende entero y fresco. La otra modalidad de mercado es la venta de pescado vivo que se ha iniciado bajo el principio de juntar a varios productores en un solo mercado previamente promovido en diferentes localidades. La tercera modalidad es la venta de pescado y camarón procesado, que es distribuido a los consumidores por cadenas de supermercados. El mayor porcentaje de la producción acuícola se vende a través de los mercados públicos. EXPECTATIVAS DEL GIRO DEL PROYECTO. Un reciente estudio de mercado realizado por FUNDES, en el marco del “Proyecto Desarrollo Económico con Enfoque Territorial en la Zona Sur-Occidental. Acuicultura y Turismo”, revela que El Salvador posee gran capacidad para la producción de tilapia. Explotar este potencial podría incrementar no sólo el consumo interno del producto, sino también ampliar la exportación del mismo.
¡LA RICA TILAPIA! 16 Los resultados detallados del análisis y los componentes del proyecto fueron expuestos recientemente por FUNDES ante representantes de diversas instituciones que trabajan en el rubro o están dispuestas a apoyarlo, como el Ministerio de Agricultura y Ganadería (MAG), Ministerio de Economía (MINEC), la Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa (CONAMYPE), el Instituto Interamericano de Cooperación para la Agricultura (IICA), Instituto Salvadoreño de Transformación Agraria (ISTA), Dirección General de Desarrollo de la Pesca y la Acuicultura (CENDEPESCA) del MAG, entre otras. Los hogares salvadoreños consumen entre 4 y 5 millones de libras de tilapia al año, según estimaciones del estudio realizado por el consultor Jorge Alfaro (economista), Asimismo, los datos revelan que una buena parte del consumo de tilapia en Guatemala y Honduras es gracias a importaciones. Basándose en las estadísticas, para posicionar el producto en el mercado nacional, Alfaro recomendó la creación de una campaña que explote los atributos principales de la tilapia sabor, tamaño, menos espinas, bajo costo para aumentar preferencia interna y para incursionar en la exportación, sugirió aprovechar la cercanía geográfica y comercial que tiene El Salvador con los dos países vecinos. Para el analista, la siguiente apuesta, luego de lograr comercializar en nichos guatemaltecos y hondureños, debería ser el crecimiento de la exportación que ya se realiza al mercado norteamericano, aprovechando el Tratado de Libre Comercio y las importaciones de tilapia por parte de Estados Unidos. La cadena acuícola es una de las 10 consideradas en PAF Cadenas Productivas; como parte de las acciones se potenciarán emprendimientos o iniciativas en marcha y se fortalecerán sinergias con diversos actores.
¡LA RICA TILAPIA! 17 2.5 ANALISIS DE ELEMENTOS Los recursos necesarios para el desarrollo del proyecto son técnico, humanos, y financieros. Los cuales se utilizaran de la manera más eficiente y eficaz para el empleo de los mismos. 2.5.1 RECURSOS TECNICOS MATERIALES INSUMOS N° Descripción Cantidad Costo Unitario Total trimestral 1 HIELO 3 $ 5.00 $ 15.00 Totales $ 15.00 HERRAMIENTAS N° Descripción Cantidad Costo Unitario Total anual PREVICION TRIMESTRAL 1 CUCHILLO 3 $ 2.00 $ 6.00 $ 1.50 2 REDES 3 $ 6.00 $ 18.00 $ 4.50 Totales $ 24.00 $ 6.00 N° Descripción Cantidad Costo Unitario Total anual Previsión Trimestral 1 RECIPIENTE REDONDO 10 $ 5.00 $ 50.00 $ 12.50 2 TABLAS 3 $ 7.00 $ 21.00 $ 5.25 Totales $ 71.00 $ 17.75
¡LA RICA TILAPIA! 18 MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN MAQUINARIA Y/O EQUIPO CANTIDAD PRECIO MONTO OXIMETRO 2 $ 225.00 $ 450.00 BASCULA 1 $ 25.00 $ 25.00 TERMOMETRO 3 $ 16.00 $ 48.00 ESTANQUE 5 $ 3,000.00 $ 15,000.00 TOTAL $ 15,523.00 EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN EQUIPO CANTIDAD PRECIO MONTO COMPUTADORA 1 $ 500.00 $ 500.00 IMPRESORA 1 $ 30.00 $ 30.00 ESCRITORIO 1 $ 60.00 $ 60.00 SILLA 3 $ 30.00 $ 90.00 EDIFICIO 1 $ 7,500.00 $ 7500.00 TOTAL $ 8180.00 MAQUINARIA/ EQUIPO DE VENTA MAQUINARIA/EQUIPO Cantidad Precio MONTO PICK UP 1 $ 4,000.00 $ 4,000.00 Para el desarrollo del proyecto se utilizaran una diversidad de recursos que facilitaran el proceso del cultivo de la tilapia y además su control respectivo de lo económico y procesos que se realizara.
¡LA RICA TILAPIA! 19 2.5.2 RECURSOS HUMANOS Para la realización del proyecto se necesitaran recursos humanos para la administración, operación, y comercialización del producto, los cuales se deberán de desempeñar de manera eficiente que contribuyan al logro del objetivo, el número de empleados a contratar son 7, los cuales cubrirán los puestos de trabajos siguientes.  Vendedores  Gerente  Producción 2.5.3 RECURSOS ECONOMICOS Para realizar el proyecto de cultivo de tilapia se requiere una inversión de $44,959.70 el cual tendrá un financiamiento externo del 75%, y el 25% será aportes de los socios, para su estimación se ha tomado en cuenta la construcción de estanque y edificio. INVERSIÓN INICIAL COSTO DEL PROYECTO 44,959.70$ INVERSIÓN FIJA 35,228.00$ 2 OXIMETRO 450.00$ 2 BASCULA 50.00$ 3 TERMOMETRO 48.00$ 5 ESTANQUE 15,000.00$ 1 EDIFICIO 15,000.00$ 1 COMPUTADORA 500.00$ 1 IMPRESORA 30.00$ 1 ESCRITORIO 60.00$ 3 SILLA 90.00$ 1 PICK UP 4,000.00$ INVERSIÓN CORRIENTE 9,731.70$ MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMO 15.00$ HERRAMIENTA 6.00$ MANO DE OBRA 6,442.19$ MANTENIMIENTO 19.00$ NECESIDAD FINANCIERA 33,719.77$ El 25% del costo sera aportado por socios, y el 75% financiado con prestamo del banco hipotecario APORTE DE SOCIOS 11,239.92$
¡LA RICA TILAPIA! 20 CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
¡LA RICA TILAPIA! 21 3. GENERALIDADES DEL PROYECTO 3.1 CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO Características biológicas y taxonómicas: La forma del cuerpo suele ser comprimida lateralmente con forma ovalada y profunda, aunque puede variar en función del medio ambiente (Figura 1). Línea lateral interrumpida con 30-34 escamas cicloidales. Boca terminal. 20-26 lamelas en la parte inferior del primer arco branquial. 32 vértebras. La aleta caudal tiene 7-12 franjas verticales distintivas. Los machos reproductores tienen un tono rojo en la cabeza, cuerpo inferior, aletas dorsal y caudal. Aleta caudal trunca. Las papilas genitales del macho son cortas y cónicas o bífidas chatas en la punta y sin borlas o no teseladas. Los dientes se encuentran en series de 3 a 7 en los maxilares, su número depende de la talla del pez. Los dientes externos son bicúspidos y en los adultos con ejes fuertes y cúspides truncas oblicuamente. Faringe inferior con dientes firmes en la zona triangular de la zona dentígera. Las características diagnósticas más distintivas son las franjas regulares y definidas de la aleta caudal, el tono rojo del macho reproductor y el margen oscuro de la aleta dorsal. 1 3.2 UTILIDAD DEL PRODUCTO A lo largo de la historia de la humanidad la necesidad de alimentación para la supervivencia es muy importante, por esa razón la utilidad básica del producto es la alimenticia, Además de poseer vitaminas y nutrientes necesarios para el cuerpo humano. 1 http://www.fao.org/fishery/affris/perfiles-de-las-especies/nile-tilapia/tilapia-del-nilo-pagina-principal/es/
¡LA RICA TILAPIA! 22 3.2.1 CUALIDADES BASICAS DEL PEZ TILAPIA Desde un punto de vista culinario puede ser cocinado a la parrilla, al horno o hervida, e incluso comerla sola gracias a que no posee un sabor o un olor tan fuerte a pescado. La tilapia es un pescado especialmente rico en propiedades nutricionales, que aporta DHA y proteínas de alto valor biológico que contribuyen a la buena salud del consumidor. 3.2.2 IMPORTANCIA NUTRICIONAL DEL PEZ TILAPIA • Alto contenido en proteínas La tilapia es un pescado que destaca desde un punto de vista nutricional por su alto contenido en proteínas de alto valor biológico, similar de hecho al contenido proteico que encontramos en el pollo. De hecho, 100 gramos de tilapia aportan 20 gramos de proteínas. • Bajo contenido en mercurio El mercurio es un metal tóxico para la salud, especialmente cuando se consumen alimentos con mercurio en grandes cantidades, como por ejemplo el pez espada, atún rojo o cazón. Por ello recientemente la AESAN (Agencia Española de Seguridad Alimentaria y Nutrición) recomendó que niños menores de 3 años y embarazadas no consuman estos alimentos. De ahí que la tilapia sea un pescado cuyo consumo está aconsejado en la dieta de mujeres. • Rico en DHA DHA es un ácido docosahexanoico necesario en el embarazo, dado que ayuda al desarrollo del sistema nervioso central, cerebro y los ojos del feto, favoreciendo por tanto el desarrollo cognitivo del bebé.
¡LA RICA TILAPIA! 23 3.2.3 BENEFICIOS QUE PROPORCIONA A LA SALUD CONSUMIR TILAPIA La tilapia es baja en calorías lo que la convierte en un alimento ideal como parte de una dieta saludable, sobre todo para las personas que desean disminuir o mantener su peso, es baja en grasa y no contiene carbohidratos. Es una importante fuente de proteína (un filete de 200 gramos aporta 40 gramos de la mejor proteína lo que equivale al 80% de los requerimientos), además es rica en ácidos grasos omega 3 (ácidos grasos que el cuerpo no puede producir por lo que tienen que ser ingeridos por medio de los alimentos para el correcto desarrollo del sistema nervioso y del cerebro) Dentro de vitaminas que más destacan, están B3, B6, Ácido Fólico y B12, todas indispensables para los sistemas de energía del cuerpo y para la prevención de la anemia, infaltables en los niños en crecimiento, adolescentes y madres embarazadas. Adicionalmente, aporta fósforo para el mantenimiento de los huesos y dientes. Asimismo, el fósforo es indispensable para la correcta asimilación de las vitaminas del complejo B; Por si fuera poco, aporta grandes cantidades de selenio un potente antioxidante el cual además de reforzar el sistema inmunológico, regula la tiroides La Tilapia es un pez de fácil digestión para los niños, nutritivo y bajo en calorías. La tilapia es de textura firme y de sabor suave por lo que es fácilmente aceptada por los niños. 3.3 PRODUCTOS SIMILARES O SUSTITUTOS 3.3.1 PRODUCTOS SIMILARES  Boca colorada  Mojarra  Bagre  Atún  Macarela
¡LA RICA TILAPIA! 24 3.3.2 PRODUCTOS SUSTITUTOS  Pollo  Carne de Res  Cangrejo  Mariscos  Carne de Cerdo  Embutido 4. DESCRIPCION DEL MERCADO 4.1 COMPETENCIA DIRECTA E INDIRECTA 4.1.1 COMPETENCIA DIRECTA • Los Microempresario del centro comercial Mega Plaza. Es la competencia más fuerte debido a sus horarios de venta que son de las 5 am a 5 pm, los productores vende sus productos a menor precios a mayorista en la horas tempranas, lo cual genera una gran influencia hacia la población de la Ciudad de Sonsonate. • El Rancho Don Leo. Posee fuerte influencia debido a que produce gran cantidad de tilapia a un precio competitivo, la venta la realiza directamente hacia el consumidor. • La Cooperativa de pescadores de la zona de Los Cóbanos. Son un grupo de pescadores que ofrecen su producto directamente hacia el mayorista, con un precio competitivo, y fresco para ser comercializado.
¡LA RICA TILAPIA! 25  Los Mayorista en la terminal vieja de Sonsonate. Realizan la venta de tilapia a un precio más elevado ya que es reventa, es un lugar de mucha influencia durante el día accesible para las personas que viajan afuera de la Ciudad. • Los Productores de tilapia individual del Municipio de Nahuilingo. Venden sus productos frescos a los consumidores, a un precio competitivo ya que los producen y realizan la venta directa, asegurándoles calidad en los productos, y de igual manera realizan las ventas a mayoristas. • La Maxi Despensa. Realiza venta de una diversidad de producto en los cuales la tilapia es un producto comercializado a un precio mayor que los productos y vendedores ambulantes, debido a que compran la tilapia a productores y el margen de venta no es tan elevado. 4.1.2 COMPETENCIA INDIRECTA  El Pollo Indio. Ofrece una variedad de productos a precios competitivos los cuales genera competencia sus productos son comercializado desde tiendas hasta supermercados.  Los Vendedores Ambulantes. Los vendedores ofrecen diferentes tipos de mariscos en los cuales se movilizan a los lugares estratégicos de mayor tránsito peatonal, entre los productos que ellos comercializan se encuentran los cangrejos, camarones, chacalines, calamares, ostras, conchas, etc. los cuales son productos frescos, y a precios accesibles también brindan servicio a domicilio.
¡LA RICA TILAPIA! 26  Los vendedores en el mercado de carne. Por su variedad de carne desde cerdo, de res, etc., son vendidos a un precio competitivo y es uno de los producto de muy demandado.  Vendedores de embutidos. La diversidad de este producto representa altas demandas debido a su precio competitivo, y es dirigido a diferentes segmentos de mercado y con diferentes marcas reconocidas por la población. 4.2 CARACTERISTICA DE LA COMPETENCIA 4.2.1 CARACTERISTICA DE LA COMPETENCIA DIRECTA • Microempresario del centro comercial Mega Plaza La medida de venta que utilizan los microempresarios es por libra, dentro de los canales de distribución se tiene la compra directa y los volúmenes de compra no son cantidades significativas ya que no poseen procesos y herramientas para su almacenaje. • Rancho Don Leo En este lugar la medida es por libra, se distribuye directamente hacia el consumidor por lo cual produce a niveles altos ya que el consumidor selecciona la tilapia a comprar, tratando de conservar la calidad y frescura.
¡LA RICA TILAPIA! 27  Cooperativa de pescadores de la zona de Los Cóbanos Estos cooperativos producen en alto volúmenes ya que sus canales de distribución no llegan directamente al consumidor, si no que pasan en la mayoría de los casos a los mayoristas, estos deben de procurar mantener la calidad y frescura. • Mayorista en la terminal vieja de Sonsonate Este segmento de personas adquiere la tilapia por libras a los productores, y lo transportan al consumidor final la mayor parte, procurando mantener la calidad con que adquirieron el producto, vendiéndolo a un mayor precio. • Productores de tilapia individual del Municipio de Nahuilingo La producción que realizan es en mayor dimensión debido a que distribuyen sus productos a un precio competitivo en el mercado y este es adquirido por consumidores finales sus volúmenes de venta son por libras. • Maxi despensa Este supermercado adquiere la tilapia utilizando la economía de escala ya que cuenta con varias sucursales en el país, pero sus precios no son competitivos ya que por su distribución los costos se incrementan. 4.2.2. CARACTERISTICA DE LA COMPETENCIA INDIRECTA  Pollo Indio Este competidor tiene un abanico de producto para los clientes Como por ejemplo: alitas empanizadas, medallones, pechugas, pierna, etc. Aun precio competitivo y con un mayor posicionamiento en el mercado.
¡LA RICA TILAPIA! 28  Vendedores de cangrejo Estos microempresario adquieren sus productos en muchos casos por cuenta propia, lo que no les genera mayor costo, pero también las cantidades a vender son en pequeñas unidades y aun costo competitivo.  Vendedores en el mercado de carne El sector de carne siempre se encuentra abastecido por alta demanda de este producto, por lo general los precios no son cambiantes, por lo que es de fácil adquisición y consumo.  Vendedores de embutidos Este producto es muy ofertado en los diferentes supermercados por su bajo precio, y por ser derivados de carne, es un producto muy demandado los vendedores no requieren de adquisición de grandes volúmenes de venta ya que su costo no es alto, y para la realización de venta lo hacen por individual y por libras. 4.3 COMERCIALIZACION DE LA COMPETENCIA La comercialización de Tilapia a través de los años ha tenido un fuerte incremento debido a la fácil producción y adaptación al medio ambiente del pez, y su alta productividad la comercialización se ha extendido desde ofrecer el producto en Supermercados, Mercados, y Vendedores ambulantes existe muchos competidores mayoristas, distribuidores, que compran el producto a productores y lo venden a un precio mayor en la Ciudad de Sonsonate son pocos los productores de tilapia que realizan las ventas directamente hacia el consumidor. Los productores independientes de Nahuizalco, la Cooperativa de Los Cobanos, y el Rancho Don Leo son los principales productores los cuales para su comercialización la realizan las ventas a mayorista que los ofrecen el producto en la Ciudad de Sonsonate, y la venta directa hacia el consumidor que la realizan en el lugar de producción.
¡LA RICA TILAPIA! 29 4.3.1 PUBLICIDAD REALIZADA POR LA COMPETENCIA Los tipos de publicidad más comunes que realizan las competencias por su bajo costo están la publicación en las redes sociales, banners, perifoneo móvil, afiches. 5. ANALISIS DEL CONSUMIDOR 5.1 NECESIDADES Las personas satisfacen su necesidad de alimentación consumiendo este producto debido a su amplia variedad de preparación, además que contiene vitaminas y nutrientes esenciales para el cuerpo humano que otros productos no poseen, es importante mencionar que se considera como un platillos típico para la cultura Salvadoreña, en Semana Santa es el producto de mayor de manda en los lugares turísticos. Es de carácter indispensable, conocer los gustos y preferencias propios de cada segmento del mercado debido a que permite decidir con precisión cuál es la estrategia más apropiada, para ofrecer el producto. 5.2 GUSTOS Y PREFERENCIAS 5.3 QUE COMPRA, CUANTO COMPRA, DONDE COMPRA, COMO COMPRA 5.3.1 QUE COMPRA Los consumidores compran la tilapia por la necesidad de alimentación y a la vez disfrutar de platillos exquisitos debido a su fácil preparación en un porcentaje del 79% manifiestan que consumen el pez tilapia, además que lo consumen los fines de semana por que la mayoría de ellas, son personas económicamente activas y los días de descanso a provechan para disfrutar con la familia.
¡LA RICA TILAPIA! 30 5.3.2 CUANTO COMPRA El consumo de tilapia por familia en la Ciudad de Sonsonate en un porcentaje del 35% manifiestan que dos libras y en un 34% consumen tres libras, por lo que siempre encuentran las cantidades que necesitan donde realizan la compra y el precio que pagan por la libra de tilapia es de $1.50. 5.3.3 DONDE COMPRA Los lugares de preferencia para realizar la compra en un porcentaje del 68% de la población expresan que es la Mega Plaza por su fácil accesibilidad al lugar y factor que consideran importante es la frescura del producto y si un productor les ofreciera mayor calidad estaría dispuesto a cambiarse del lugar de compra. 5.3.4 COMO COMPRA El producto se vende directamente hacia el consumidor y la venta es realizada al contado ya que el precio es accesible para todo segmento de mercado, y que se acostumbra a comprar este producto recién pescado ya que prefieren consumir el producto fresco para ser degustado en diferentes tipos de platillos. 6. COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO 6.1 SEGMENTACION Para comercializar el producto y que llegue a la mayor cantidad de consumidores posibles se hará una segmentación del mercado el cual se dividirá en: mercado potencial, mercado meta y mercado meta real. 6.2 MERCADO POTENCIAL El producto está dirigido a la población de la Ciudad de Sonsonate la cual cuenta con una cantidad de 73,232 habitantes para el año de 2016 según datos de la Digestic.
¡LA RICA TILAPIA! 31 6.3 MERCADO META Para la comercialización de la tilapia se tendrá como mercado meta las familias de la Ciudad de Sonsonate, que consta de 18, 308. 6.4 MERCADO META REAL El mercado meta real está conformado por la amas de casa de las Familias de la Ciudad de Sonsonate que son las encargadas de realizar las compras de alimentos para el hogar. 6.5 CANALES DE DISTRIBUCION 6.6 VENTAS 6.6.1 ESTRATEGIA DE VENTAS Estas se llevaran a cabo para obtener una mayor participación en el mercado y así posicionar nuestro producto como uno de los preferidos por la población de la Ciudad de Sonsonate las estrategias a implementar son:  Publicidad  Garantizar la calidad  Adecuada distribución  Precios competitivos  Excelente atención al cliente 6.6.2 ESTRATEGIAS DE PROMOCION Se realizara promociones para incrementar el volumen de venta proporcionando a los clientes precios competitivos, y estandarización del producto etc. Todo encaminado a ofrecer producto de calidad a nuestros clientes.
¡LA RICA TILAPIA! 32 6.6.3 ESTRATEGIAS DE PUBLICIDAD La publicidad del producto se realizara a través de Banner, redes sociales, periódico de mayor circulación en nuestro país, afiches, con el cual se pretende influir y persuadir al cliente a la acción directa de la compra y así lograr un mejor posicionamiento dentro del mercado. 6.7 FUERZA DE VENTA El producto será comercializado en el centro comercial Mega Plaza considerando que es lugar estratégico donde la mayor demanda ocurre por la mañana, por lo tanto se proporcionara un producto fresco para el consumo. La fuerza de venta se planificara para lograr una mejor distribución y expandirnos en el mercado teniendo en cuenta la zona Geográfica y así distribuir rutas viables, para lograr e incrementar el rendimiento del equipo de trabajo, lo cual se iniciara con un equipo conformado por tres vendedores. 6.7.1 FUNCION DE LA FUERZA DE VENTA  Comunicación de las características y ventajas de utilización del producto a los clientes e influir en ellos para la obtención de pedidos.  Mantener y desarrollar las relaciones con los clientes para mejorar la imagen y posición de la compañía ante ellos.  Detectar acciones que realizar la competencia, informar sobre lo que piensan los clientes, los problemas que tienen los productos o servicios.
¡LA RICA TILAPIA! 33 7. ANALISIS E INTERPRETACION DE DATOS 7.1 TECNICAS DE INVESTIGACION En la presente investigación la técnica a aplicar es la encuesta con la cual se pretende conocer la opinión de la población de la Ciudad de Sonsonate. 7.2 INSTRUMENTO DE INVESTIGACION En la investigación se utilizara como instrumento de medición el cuestionario con fin de conocer el punto de vista, así como sus necesidades y preferencias de las personas de la Ciudad de Sonsonate en el consumo de tilapia. 7.3 DISEÑO MUESTRAL 7.3.1 TAMAÑO DE LA MUESTRA Es el número de la población de la ciudad de Sonsonate es de 73, 2322 (VER ANEXO), y se divide entre cuatro como factor del núcleo del hogar de la zona urbana3 . Formula: Z²*n*p*q (e²*(n-1))+ Z²*p*q n= (1.96)^2*18308*0.5*0.5 (0.05)^2*(18308-1)) + (1.96)^2*0.5*0.5) = 376 tamaño de muestra * 25% =94 ENCUESTA 2 http://www.digestyc.gob.sv 3 Encuesta de hogares de propósitos multiples.minec/digestyc.
¡LA RICA TILAPIA! 34 8. PROCESAMIENTO Y ANALISIS DE DATOS DATOS GENERALES Análisis: La encuesta que se realizó esta dirigida a las amas de casa de la ciudad de Sonsonate el cual muestra que un 63% de las personas encuestadas son personas mayores casadas, que son los que mayormente conoce del producto. ESTADO CIVIL # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % MADRE SOLTERA 16 64 %17 CASADA 59 236 %63 ACOMPAÑADA 16 64 %17 VIUDA 3 12 %3 TOTAL 94 376 %100
¡LA RICA TILAPIA! 35 Análisis: Debido a que la encuesta está dirigida a las mujeres encargadas de realizar las compras del hogar, por tal razón nuestra investigación es del 100% dirigida a las madres de familia de la Ciudad de Sonsonate. SEXO # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % FEMENINO 94 376 100% TOTAL 94 376 100%
¡LA RICA TILAPIA! 36 Análisis: El resultado muestra que un porcentaje significativo del 32% son personas económicamente activas mujeres comerciantes y 17% empleadas, 15% profesoras, etc. Lo que significa que las encargadas del hogar realizar las compras son personas económicamente activas de la Ciudad de Sonsonate. OCUPACION # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % ENFERMERA 2 8 2% AMA DE CASA 11 44 12% COMERCIANTE 25 100 27% VENDEDORA 5 20 5% ABOGADA 1 4 %1 ESTUDIANTE 5 20 5% PROFESORA 12 48 13% SECRETARIA 5 20 5% EMPLEADA 13 52 14% ESTUDIA Y TRABAJA 1 4 %1 EJECUTIVA 1 4 %1 COSTURERA 4 16 %4 COSMETOLOGA 8 32 %9 ORDENANZA 1 4 1% TOTAL 94 376 %100
¡LA RICA TILAPIA! 37 Análisis: En esta grafica muestra los ingresos de la población encuestada ya que servirá como análisis del poder adquisitivo de las personas la cual nos muestra que la gran mayoría de la población con un 54% obtiene un salario mínimo, y con un porcentaje del 25% está la población con un menor poder adquisitivo. INGRESO # DE ENCUESTADOS % DE LA25 MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % MENOS DE $200 23 92 24% $200-$400 51 204 %54 $400-$600 19 76 %20 MAS DE $600 1 4 %1 TOTAL 94 376 %100
¡LA RICA TILAPIA! 38 1. ¿Conoce usted el pez tilapia? Objetivo: determinar si las personas conocen el pez tilapia. Análisis: En esta grafica se observa si las personas conocen del pez tilapia y nos muestra que la mayor parte de las personas de la ciudad de Sonsonate si tienen conocimiento del pez en un porcentaje del 89%. # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 84 336 89% NO 10 40 %11 TOTAL 94 376 100% TABLA DE FRECUENCIA
¡LA RICA TILAPIA! 39 2. ¿Consume usted el pez tilapia? Objetivo: Determinar si las personas consumen el pez tilapia TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 74 296 79 % NO 20 80 21 % TOTAL 94 376 100% Análisis: El porcentaje de la población que consume tilapia en la Ciudad de Sonsonate es del 79%, lo que significa una muy buena demanda del producto.
¡LA RICA TILAPIA! 40 3. ¿Porque razón no consume tilapia? : Objetivo: conocer la causa por la cual no consumen tilapia Análisis. En esta grafica se busca explicar las razones de porque las personas no consumen el pez tilapia, la mayoría representada por un 35% opino que no lo conoce, y en un 25% porque no les gusta el pescado, y por tener un sabor a tierra y esto se debe principalmente al cultivo o crianza que se le da este tipo de peces cuando el proceso no es el adecuado. # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SABOR 4 16 20% NO CONOCER 7 28 35% OLOR 3 12 %15 NO LE GUSTA 5 20 %25 ESCACES 1 4 %5 TOTAL 20 80 %100 TABLA DE FRECUENCIA
¡LA RICA TILAPIA! 41 4. Le gustaría probar y conocer los nutrientes que proporciona el pez tilapia? Objetivo: investigar si las personas están interesadas en conocer el pez tilapia. Análisis: Las personas que no consumen el pez tilapia, en un 65% está dispuesta a probar y conocer los beneficios y nutrientes que este producto les ofrece ya que les sería de gran beneficio el consumo del pez tilapia. # DE ENCUESTADOS % DE LA25 MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 13 52 %65 NO 7 28 35% TOTAL 20 80 100% TABLA DE FRECUENCIA
¡LA RICA TILAPIA! 42 5. ¿Cuál de estos tipos de pez tilapia ha consumido? Objetivo: Conocer el tipo de pez tilapia que los consumidores prefieren. Análisis: Esta gráfica nos representa que un 38% de la personas de la ciudad de Sonsonate prefieren el consumo de la tilapia gis y seguida la roja con un 31% que son las más demandadas por la población. # DE ENCUESTADOS % DE LA25 MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % ROJA 23 92 31% GRIS 28 112 %38 PARDA 19 76 %26 NEGRA 4 16 5% TOTALES 74 296 %100 TABLA DE FRECUENCIA
¡LA RICA TILAPIA! 43 6. ¿Se encuentra satisfecho con la calidad del producto que le ofrece el mercado? Objetivo: Conocer la satisfacción de las persona en la calidad del producto TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 49 196 66 % NO 25 100 34 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: La investigación muestra la satisfacción de los clientes con el producto que se le ofrece en el mercado ya que con un 66% del total de encuestados considera que si se le ofrece un buen servicio, mientras que un 34% espera un plus o un valor agregado del mercado.
¡LA RICA TILAPIA! 44 7. ¿Si su respuesta anterior es no, porque no se encuentra satisfecho? Objetivo: Conocer el factor de insatisfacción de las personas. Análisis. Del total del 34% de las personas encuestadas que opinaron que no se encuentran satisfechos por el producto que actualmente se les ofrece en el mercado, debido a las razones más destacadas son el sabor con un 40%, y en un 32% por la higiene de los lugares de venta por lo que no se encuentran satisfechas las personas. # DE ENCUESTADOS % DE LA25 MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % OLOR 7 28 %28 HIGIENE 8 32 32% SABOR 10 40 40% TOTAL 25 100 %100 TABLA DE FRECUENCIA
¡LA RICA TILAPIA! 45 8. ¿cómo califica la calidad del producto que adquiere? Objetivo: conocer la percepción de los clientes del producto en el mercado TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % BUENO 38 152 51% EXCELENTE 11 44 15% MALO 2 8 3% REGULAR 23 92 31% TOTAL 74 296 100% Análisis: La mayor parte de la población de la Ciudad de Sonsonate considera aceptable el producto calificándolo como bueno en un porcentaje del 51%, de igual forma se considera importante destacar que en un buen porcentaje del 31% lo considera regular y que debería de mejorar el producto.
¡LA RICA TILAPIA! 46 9. ¿Cuál es el precio que usted paga actualmente por la compra de libra de tilapia? Objetivo: conocer el precio que actualmente pagan por tilapia. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % $1.50 36 144 49 % $1.75 28 112 38 % $2 10 40 14 % MAS DE $2 0 0 0 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: Actualmente la población en un porcentaje del 49% paga por la tilapias $1.50 y en un porcentaje del 38% pagan $1.75 por cada libra de pez tilapia lo que lo hace accesible para los consumidores, ya que no es un producto demasiado caro y lo pueden adquirir personas con diferentes tipos de poder adquisitivo.
¡LA RICA TILAPIA! 47 10. ¿Con que frecuencia al mes consume la tilapia? Objetivo: Obtener información acerca de la frecuencia de consumo de tilapia en las personas. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SEMANAL 19 76 26 % QUINCENAL 18 72 24 % MENSUAL 17 68 23 % OCASIONAL 20 80 27 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: La frecuencia del consumo de tilapias por la población nos dice que lo consumen de 4 veces por mes según el porcentaje del 26% de las personas encuestadas, ya que es un producto de suma importancia para el organismo, pero hay otras personas lo consumen quincenalmente lo que significa que en un 73% de la población lo demanda durante el mes.
¡LA RICA TILAPIA! 48 11. ¿Qué cantidad en libras compra de tilapia cada vez? Objetivo: Conocer las cantidades de consumo por familia. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % 1 LIBRA 10 40 14 % 2 LIBRAS 26 104 35 % 3 LIBRAS 25 100 34 % MAS DE 4 LIBRAS 13 52 18 % TOTAL 74 296 100% Análisis: La cantidad en libras que es consumido de este producto nos indica que es por lo general de dos libras de pescado tilapia lo que es adquirido por la gran mayoría de consumidores y con un pequeño porcentaje del 18% dice que consume más de cuatro libras de tilapia
¡LA RICA TILAPIA! 49 12. ¿Encuentra la cantidad de tilapia que necesita en un solo lugar ? Objetivo: conocer si hay suficiente abastecimiento en el mercado TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 71 284 96 % NO 3 12 4 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: Por la cantidad de libras que se demanda por familias la población manifiesta que si lo encuentra en un mismo lugar, la cantidad que necesitan según el porcentaje de la población del 96%.
¡LA RICA TILAPIA! 50 13. ¿Cuál es lugar en el que usted compra tilapia? Objetivo: Conocer el lugar de compra de la tilapia por las personas. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % MEGA PLAZA 50 200 68 % SUPER MERCADO 20 80 27 % LUGAR DE PRODUCTO. 4 16 5 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: La población indica que su lugar de preferencia en la compra del producto es la Mega Plaza pues lo consideran el lugar ideal de compra mientras que otro porcentaje de 27% lo compra en Súper Mercado.
¡LA RICA TILAPIA! 51 14. ¿En qué periodo consume más la tilapia? Objetivo: Investigar en qué periodo las personas consumen más la tilapia para incrementar la producción. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SEMANA SANTA 12 48 16 % FINES DE SEMANA 42 168 57 % FECHAS FESTIVAS 20 80 27 % TOTAL 74 296 100% Análisis: La población encuestada nos informa que el período más frecuente de consumo de la tilapia es los fines de semana con un 57%, debido a que son los días en que se encuentra con su familia y que no es necesario que sea fecha festiva para consumirlo.
¡LA RICA TILAPIA! 52 15. ¿Cómo le gustaría que se le brindara el servicio de venta? Objetivo: conocer el tipo de servicio que prefieren las personas TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % A DOMICILIO 33 132 45 % POR PEDIDO 18 72 24 % VENTAS AMBULANTE 22 88 30 % OTROS 1 4 1 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: La gráfica nos representa que un 45% de la población encuestada desearían que este producto se les llevara a domicilio mientras que un 30% prefieren comprarlo a vendedores ambulante, lo que significa que a las personas les gusta una fácil ubicación del producto.
¡LA RICA TILAPIA! 53 16. Cuanto estaría dispuesto a pagar por cada libra de tilapia? Objetivo: conocer el precio que las personas estarían dispuestas a pagar por el producto TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % MENOS DE 1.75 40 160 54 % $2.00-$2.50 31 124 42 % MAS DE $2.50 3 12 4 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: Acá se evaluó si las personas están dispuestas a comprar sus productos donde la crianza seria en estanque y un 42% dice que si se cambiaría ya que lo que ello buscan es un producto de mayor calidad que pueda lograr cumplir todas sus expectativas que como consumidores tienen y en un porcentaje del 54% considera que el precio debería de ser menor de $1.75.
¡LA RICA TILAPIA! 54 17. ¿Qué factor considera de mayor importancia al momento de comprar tilapia? Objetivo: Identificar el factor importante para la compra de la tilapia TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % FRESCURA 43 172 58 % TAMAÑO 17 68 23 % EMPAQUE 0 0 0 % HIGIENE 14 56 19 % TOTAL 74 296 100% Análisis: Al momento de comprar su producto las personas están dispuestas a pagar más del precio que actualmente ellos pagan por cada libra de tilapia si esta le ofreciera mayor frescura que el que actualmente se le ofrece en el mercado aunque algunos consumidores prefieren que el producto se les siga dando al mismo precio del que actualmente ellos pagan en el mercado estos representan un 54% del total de los encuestados.
¡LA RICA TILAPIA! 55 18-¿Cambiaría de proveedor si se le ofrecería tilapia que cumpla con sus expectativas? Objetivo: conocer la opinión de los consumidores de cambiar de proveedor TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 71 284 96 % NO 3 12 4 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: Esta gráfica es de suma importancia para los consumidores y para los productores ya que con un 96% del total de encuestados nos indica que a ellos les gusta un producto fresco, esta es una característica muy importante para los clientes y además la higiene de donde está el producto y todo el proceso que este tiene, y consideran que el tamaño de los peces es un factor de importancia en el momento de la compra. Y aunque se encuentren satisfechos del producto del mercado si un productor le ofreciera mayor calidad debido a que son producto alimenticio si se cambiarían.
¡LA RICA TILAPIA! 56 8.1 CONCLUSION La investigación realizada muestra datos importantes para el desarrollo del proyecto por lo que según la información obtenida la población de la Ciudad de Sonsonate dirigida a las amas de casa encargadas del hogar manifestaron en un porcentaje del 89% conocer la tilapia, y en un 79% de las familias consumen el pez tilapia, y el restante de las familias que no lo consumen y no lo conocen, porque les han comentado otras personas que tiene un sabor a tierra lo cual esto se debe al mal procedimiento que se realiza para la producción, y las demás personas por no conocerlo pero si quisieran aprobar y conocer los nutrientes que proporciona el producto, las tilapias con mayor demanda son la roja y la plateada y con un porcentaje del 66% se encuentran satisfecho con el producto que les ofrece el mercado. Además de las personas que no se encuentran satisfechos es por el mal sabor que tiene la tilapia y por la mala higiene que se tiene en los lugares de venta y con un 51% de la población califican la calidad del producto que adquieren como bueno, por lo que representa una ventaja para el proyecto ofrecer calidad que genere satisfacción al cliente, y actualmente el precio que se paga por cada libra de tilapia es aproximadamente de $1.50 a $1.75. La frecuencia de consumo del producto es semanal con un porcentaje del 26% y otros que lo realizan quincenal y mensual, lo que significa que hay una demanda mensual por la población y las cantidades de libras que adquieren son de 2 a 3 libras por familia, por tal razón siempre encuentran lo que necesitan en el lugar de compra y el lugar preferido es la Mega Plaza por su fácil accesibilidad y un porcentaje del 57% lo adquieren fines de Semana lo que será importante para los horarios de venta al público. El servicio de venta que les gustaría que le ofrecieran es a domicilio y en un porcentaje del 46% estarían dispuestos a pagar más de $1.75 por cada libra de tilapia, si el producto es fresco y de mayor calidad, y que si les vendieran un producto mejor estarían dispuestos a cambiar de proveedor.
¡LA RICA TILAPIA! 57 8.2 RECOMENDACIONES  Realizar inversión en publicidad en radio, afiches, redes sociales, diario de mayor circulación.  Brindar una excelente atención al cliente, por medio de un excelente personal.  Desarrollar un excelente procedimiento que garantice la calidad del producto.  Dar a conocer a los nutrientes y vitaminas que poseen la tilapia
¡LA RICA TILAPIA! 58 9. PROYECCION DE LA DEMANDA DE TILAPIA CANTIDAD DE CONSUMO CUADRO DE CONSUMO ANUAL 4 73232 18308 79% NUCLEO FAMILIAR POBLACIÓN TOTAL FAMILIAR PORCENTAJE DE CONSUMO N° DE FAMILIA QUE CONSUMEN TILAPIA UNA LIBRA DOS LIBRA TRES LIBRAS MAS DE CUATRO LIBRAS TOTAL CONSUMO 14% 35% 34% 18% 2474 6433 6185 321618308 18308 DETALLEDE CONSUMO EN LIBRAS PORCENTAJE DE CONSUMO AMAS DE CASA QUE COMPRAN TILAPIA PORCENTAJE YPERIODO DE CONSUMO % CANTIDAD PORCENTUAL PROMEDIO DE CONSUMO VECES DE CONSUMO ALAÑO CANTIDAD ANUALDE CONSUMO EN LIBRAS SEMANAL 26% 635 52 33032 QUINCENAL 24% 602 24 14443 MENSUAL 23% 568 12 6820 OCASIONAL 27% 669 3 2006 SEMANAL 26% 1652 52 171766 QUINCENAL 24% 1565 24 75104 MENSUAL 23% 1478 12 35466 OCASIONAL 27% 1739 3 10431 SEMANAL 26% 1588 52 247740 QUINCENAL 24% 1504 24 108323 MENSUAL 23% 1421 12 51153 OCASIONAL 27% 1672 3 15045 SEMANAL 26% 826 52 171766 QUINCENAL 24% 782 24 75104 MENSUAL 23% 739 12 35466 OCASIONAL 27% 869 3 10431 TOTALDECONSUMO ANUALEN LIBRAS DETILAPIA AÑO 2016 1064097 3216 1LIBRA 2LIBRAS 3LIBRAS 4LIBRAS 1 2 3 2474 6433 6185 4 14% 35% 34% 18%
¡LA RICA TILAPIA! 59 PROCESO Años Cantidad En Libras 2012 1006,156 2013 1020,442 2014 1034,931 2015 1049,626 2016 1064,097 Año Y X (XY) X² 2012 1006,156 1 1006,155.64 1 2013 1020,442 2 2040,883.64 4 2014 1034,931 3 3104,792.56 9 2015 1049,626 4 4198,502.45 16 2016 1064,097 5 5320,486.68 25 Total. 5175,251 15 15670,821 55 5175,251 = 5 a + 15 b 15- 15670,821 = 15 a + 55 b 5 77628,769- = 75- a 225- b 78354,105 = 75 a + 275 b 725,336 = - 50 b 725,336 = 50 B 725,336 50 14,507 = B SUSTITUIR EN B B 5175,251 = 5 a + 15 14,507 5175,251 = 5 a + 217,601 5175,251 - 217,601 = 5 a 4957,650 = 5 a 4957,650 5 991,530.09 a = a B =
¡LA RICA TILAPIA! 60 y= A + BX AÑO 2017 1078,570 AÑO 2018 1093,077 AÑO 2019 1107,584 AÑO 2020 1122,091 AÑO 2021 1136,597 FORMULA DE LA LINEA RECTA PROYECCIÓN DE LA DEMANDA PARA LOS PROXIMOS CINCO AÑOS B 14,507 A 991,530 y= A + BX ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 6 Y = 1078,570 AÑO 2017 AÑO 2018 ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 7 Y = 1093,077 AÑO 2019 ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 8 Y = 1107,584 AÑO 2020 ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 9 Y = 1122,091 AÑO 2021 ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 10 Y = 1136,597 FORMULA DE LA LINEA RECTA
¡LA RICA TILAPIA! 61 DEMANDA ESPECÍFICA no 34% 18% frescura 58% 30% 18- Cambiaria de proveedor si se le ofreceria tilapia que cumpla con sus expectativas? si 96% 50% PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO 188% 98% 33% 17. ¿Qué factor considera de mayor importancia al momento de comprar tilapia? 6. ¿Se encuentra satisfecho con la calidad del producto que le ofrece el mercado? NUCLEO FAMILIAR POBLACIÓN TOTAL FAMILIAR PORCENTAJE DE PARTICIPCION 4 73232 18308 33% CANTIDAD DE CONSUMO NUMERO DE FAMILIA QUE CONSUMEN TILAPIA UNA LIBRA DOS LIBRA TRES LIBRAS MAS DE CUATRO LIBRAS TOTAL CONSUMO 14% 35% 34% 18% 2474 6433 6185 321618308 18308 CUADRO DE CONSUMO ANUAL DE TILAPIA DETALLE DE CONSUMO EN LIBRAS PORCENTAJE DE CONSUMO AMAS DE CASA QUE COMPRAN TILAPIA PORCENTAJE Y PERIODO DE CONSUMO % CANTIDAD PORCENTUAL PROMEDIO DE CONSUMO VECES DE CONSUMO AL AÑO CANTIDAD ANUAL DE CONSUMO EN LIBRAS SEMANAL 26% 635 52 33032 QUINCENAL 24% 602 24 14443 MENSUAL 23% 568 12 6820 OCASIONAL 27% 669 3 2006 SEMANAL 26% 1652 52 171766 QUINCENAL 24% 1565 24 75104 MENSUAL 23% 1478 12 35466 OCASIONAL 27% 1739 3 10431 SEMANAL 26% 1588 52 247740 QUINCENAL 24% 1504 24 108323 MENSUAL 23% 1421 12 51153 OCASIONAL 27% 1672 3 15045 SEMANAL 26% 826 52 171766 QUINCENAL 24% 782 24 75104 MENSUAL 23% 739 12 35466 OCASIONAL 27% 869 3 10431 TOTAL DE CONSUMO ANUAL EN LIBRAS DE TILAPIA AÑO 2016 1064097 PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN MERCADO PROYECTADO EN LIBRAS 33% 347605 4 14% 35% 34% 18% 3216 1 2 3 2474 6433 6185 1 LIBRA 2 LIBRAS 3 LIBRAS 4 LIBRAS
¡LA RICA TILAPIA! 62 Años Cantidad En Libras 2012 328,678 2013 333,344 2014 338,077 2015 342,878 2016 347,605 Año Y X (XY) X² 2012 328,678 1 328,677.51 1 2013 333,344 2 666,688.66 4 2014 338,077 3 1014,232.24 9 2015 342,878 4 1371,510.80 16 2016 347,605 5 1738,025.65 25 Total. 1690,582 15 5119,135 55 1690,582 = 5 a + 15 b 15- 5119,135 = 15 a + 55 b 5 25358,731- = 75- a 225- b 25595,674 = 75 a + 275 b 236,943 = - 50 b 236,943 = 50 B 236,943 50 4,739 = B SUSTITUIR EN B B 1690,582 = 5 a + 15 4,739 1690,582 = 5 a + 71,083 1690,582 - 71,083 = 5 a 1619,499 = 5 a 1619,499 5 323,899.83 a = PROCESO a B =
¡LA RICA TILAPIA! 63 B 4,739 A 323,900 y= A + BX ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 6 Y = 352,333 AÑO 2017 AÑO 2018 ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 7 Y = 357,072 AÑO 2019 ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 8 Y = 361,811 AÑO 2020 ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 9 Y = 366,550 AÑO 2021 ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 10 Y = 371,288 FORMULA DE LA LINEA RECTA y= A + BX AÑO 2017 352,333 AÑO 2018 357,072 AÑO 2019 361,811 AÑO 2020 366,550 AÑO 2021 371,288 PROYECCIÓN
¡LA RICA TILAPIA! 64 CAPITULO IV ESTUDIO TECNICO
¡LA RICA TILAPIA! 65 4.1 TAMAÑO DEL PROYECTO Las cantidades proyectadas en libras de tilapia se determinaron, a través de la realización de un estudio de mercado por medio de la aplicación del método mínimos cuadrados para proyectar la demanda del año 2017. De acuerdo a los gustos y preferencia de los consumidores se producirá la tilapia Gris la cual será producida en estanques con agua natural. El resultado muestra que para el año 2017la demanda proyectada es de 352,333 libras de tilapia, y debido a la capacidad instalada, la empresa solo producirá el 18.39% de la demanda proyectada de la Ciudad de Sonsonate lo cual se producirá en periodo trimestral. La producción de tilapia en estanque se realizara con 18 alevines por metros cuadrados y la empresa contara con 5 estanques que mediran 180 metros cuadrados lo que significa que la producción total del año deberia ser de 64800 libras, ademas durante el ciclo existe una tasa de mortalidad debido a depredadores lo cual se debe de considerar un porcentaje de mortalidad equivalente al 10%, lo cual reduce el cultivo al final del ciclo quedando una produccion de 58320 libras por cada ciclo productivo. ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL CANTIDAD ENLIBRAS 14,580 14,580 58,320 14,580 14,580 12 METROS 15 METROS PECES 18* METRO CUADRADO 180 3240 1620 16200 64800
¡LA RICA TILAPIA! 66 4.2 LOCALIZACIÓN 4.2.1 MACROLOCALIZACIÓN La zona geográfica en la que se estará ubicado el lugar de producción de cultivo de tilapia es en Centro América, El Salvador, Departamento de Sonsonate, Municipio de Izalco. 4.2.2 MICROLOCALIZACIÓN Estará ubicado en El Departamento de Sonsonate, Municipio de Izalco, calle vieja a cuyagualo dos cuadras arriba de atecozol, Final 3CalleOriente. En la carretera 61 km de San Salvador. ESTANQUE
¡LA RICA TILAPIA! 67 4.3 AREA DE TERRENO La instalaciones de la empresa estará construida en un área de terreno de 1332 metros cuadrados, el cual estará distribuido en departamentos área administrativa, parqueo, bodega de materia prima (alevines, concentrado, medicamentos), área de desecho, área de producción de tilapia 4.3.1 ÁREA DE CONSTRUCCIÓN El área total de construcción será de 1320 mts cuadrados, adaptándose a las necesidades de la empresa. Lo cual será construido en su totalidad debido a la amplitud del proyecto, lo cual sus medidas de construcción para cada departamento y lugares necesarios para darles una buena atención a los clientes son las siguientes:
¡LA RICA TILAPIA! 68 4.4 PRODUCTOS 4.4.1DESCRPCION DE LOS PRODUCTOS Tilapia: es el nombre genérico con el que se denomina a un grupo de peces de origen africano, que consta de varias especies, algunas con interés económico, pertenecientes al género Oreochromis. Las especies con interés comercial se crían en piscifactorías profesionales en diversas partes del mundo. Habitan mayoritariamente en regiones tropicales, en las que se dan las condiciones favorables para su reproducción y crecimiento. Entre sus especies más conocidas destacan la del Nilo (Oreochromisniloticus), la de Mozambique (Oreochromismossambicus) y la azul (Oreochromisaureus). Sus extraordinarias cualidades, como crecimiento acelerado, tolerancia a altas densidades poblacionales, adaptación al cautiverio y a una amplia gama de alimentos, resistencia a enfermedades, carne blanca de calidad y amplia aceptación, han despertado gran interés comercial en la acuicultura mundial. Además, se están realizando algunas investigaciones de las propiedades que posee el colágeno presente en sus escamas, que tienen bajas cantidades de grasa. Estas cualidades se están aplicando para las terapias de regeneración de huesos. Son peces de aguas cálidas, que viven tanto en agua dulce como salada e incluso pueden acostumbrarse a aguas poco oxigenadas. Se encuentra distribuida como especie exótica por América Central, sur del Caribe, sur de Norteamérica y el sureste asiático. Considerado hace tiempo como un pez de bajo valor comercial, hoy su consumo, precio y perspectivas futuras han aumentado significativamente.
¡LA RICA TILAPIA! 69  ECOLOGÍA Es un género que se encuentra en ríos, lagunas, estuarios, aguas salobres... desde el nivel del mar hasta la montaña. A pesar de ser originarias de climas cálidos, las tilapias, toleran las aguas frías, se encuentran en aguas cuya variación térmica va desde los 8º a los 30 °C. En condiciones de piscifactoría, dado que no es una especie de gran tamaño, resisten mejor las bajas temperaturas que los especímenes más grandes de otras especies. Tolera condiciones muy salobres, aunque los ejemplares pequeños son menos tolerantes que los más grandes, su fisiología es muy adaptable, pueden presentar cambios ontogénicos en tolerancia a la salinidad en relación con el tamaño del cuerpo pero reduciendo su máxima edad cronológica. Gustan de formar cardúmenes, a veces es territorial, vive en estanques y embalses cálidos, así como lagos y ríos. En aguas abiertas, gusta de ocultarse entre las piedras y la vegetación sumergida. Como medida defensiva frente a los depredadores, tras la fecundación, la hembra toma la puesta en su boca, y la retiene hasta que los huevos han eclosionado. Se reproduce tanto en agua dulce como en salobre.  ALIMENTACIÓN El tipo de alimentación de las tilapias de estanque son el concentrado BL Lechoso el cual el alevín lo ingiere en diferentes proporción a lo largo de su ciclo de vida, además de suministrarle las proteínas necesarias que contribuya al desarrollo y crecimiento del pescado además se debe mencionar que aparte de los alimentos adecuados para cumplir los estándares de calidad y salud de la tilapia estas especies del género tienen una tendencia hacia hábitos herbívoros, a diferencia de otros peces de piscifactoría que se alimentan de pequeños invertebrados o son piscívoros, etc. Las adaptaciones estructurales de las tilapias a esta dieta son principalmente un largo intestino muy plegado, dientes bicúspides o tricúspides sobre las mandíbulas y la presencia de dientes faríngeos. Son por definición omnívora, pero con una tendencia hacia una dieta vegetariana. Los alevines se alimentan de partículas de fitoplancton y pequeñas cantidades de zooplancton.
¡LA RICA TILAPIA! 70 Los peces jóvenes tienen una dieta más variada, que incluye una gran cantidad de copépodos, cladóceros, y pequeños invertebrados. En cautiverio suelen aceptar bien como alimento, a la artemia salina, los adultos son muy voraces, suelen “barrer” la superficie y el fondo de los estanques en búsqueda de insectos, crustáceos, ocasionalmente podrían llegar a ingerir larvas de anfibios pequeñas y peces pequeños, que captan mediante la filtración del agua que llega a sus bocas y es expulsada a través de sus agallas. NOTA: *Por cada tilapia no se suministrara más de 1 ½ libras de concentrado durante su ciclo. Se debe de tomar en cuenta que debido a la diversidad de alimentos que la tilapia ingiere se realizara un proceso de desparasitación para cumplir con la higiene y calidad del producto que será vendido, el pescado debe ser observado y cuando se le cae la piel desde la punta de la cola hacia arriba, se le debe aplicar el medicamento. TILAPIA CANT. UNIT UNIDADES VECES DIARIAS CANT DIARIA CANTIDAD MENSUAL CANT. CICLO DE VIDA GRIS 1.75 GRAMOS 4 7 210 630 CUADRO ALIMENTICIO DE TILAPIAS EN EL CICLO DE VIDA TILAPIA GRIS 1° ETAPA 20% 3 2° ETAPA 30% 4 3° ETAPA 26% 4 4° ETAPA 24% 4 NOTA: * LA TILAPIA DEBE CRECER EN UN PROMEDIO DE 3 GRAMOS DIARIOS * POR CADA TILAPIA NO SE SUMINISTRARA MAS DE 1 1/2 LIBRAS DURANTE SU CICLO VECES DE AL DIA VECES DE AL DIA VECES DE AL DIA VECES DE AL DIA PRODUCTO: TILAPIA MENOS DE 15 DIAS 15- 22 DIAS 22-60 DIAS 60-90 DIAS ALIMENTACION BL LECHOSO CRECIMIENTO DE LA TILAPIA TILAPIA PESO DIARIO POR UNIDAD FINAL DE CICLO PRODUCTIVO 5 GRAMOS 454 GRAMOS
¡LA RICA TILAPIA! 71 a) PROPIEDADES O BENEFICIOS La tilapia es una especie marina baja en calorías, lo que la convierte en un alimento ideal como parte de una dieta saludable, sobre todo para las personas que desean disminuir o mantener su peso, es baja en grasa y no contiene carbohidratos. La tilapia es una importante fuente de proteína, ya que un filete de 200 gramos aporta 40 gramos de la mejor proteína lo que equivale al 80% de los requerimientos, además es rica en ácidos grasos omega 3. Dentro de los nutrientes que más destacan, la tilapia es rica en vitamina B3, B6, Ácido Fólico y B12, todas indispensables para los sistemas de energía del cuerpo y para la prevención de la anemia, infaltables en los niños en crecimiento, adolescentes y madres embarazadas. Adicionalmente, aporta fósforo para el mantenimiento de los huesos y dientes, además de aportar grandes cantidades de selenio, que es un potente antioxidante el cual además de reforzar el sistema inmunológico, regula la tiroides. b) VALORES NUTRICIONALES En concreto: una porción de 100 g de pescado tilapia proporciona 128 calorías  26 g de proteínas  2,7 g de grasa  1 g de grasa saturada  57 mg de colesterol  56 mg de sodio Por otra parte, la tilapia es rica en vitamina B3 o niacina, vitamina B12, fósforo, potasio y selenio. En relación al contenido de vitaminas y minerales, señalo los valores, diciendo que una porción de 100 g de tilapia cocida ofrece  4,7 mg de niacina (que es el 23,5 por ciento del valor diario recomendado)  1,86 mg de vitamina B12  204 mg de fósforo  380 mg de potasio  54,4 mcg de selenio
¡LA RICA TILAPIA! 72 4.4.2 ESPECIE TILAPIA DEL NILO - OREOCHROMIS NILOTICUS CARACTERÍSTICAS BIOLÓGICAS Y TAXONÓMICAS La forma del cuerpo suele ser comprimida lateralmente con forma ovalada y profunda, aunque puede variar en función del medio ambiente. Línea lateral interrumpida con 30-34 escamas cicloidales. Boca terminal. 20-26 lamelas en la parte inferior del primer arco branquial. 30-32 vértebras. La aleta caudal tiene 7-12 franjas verticales distintivas. Los machos reproductores tienen un tono rojo en la cabeza, cuerpo inferior, aletas dorsal y caudal. Aleta caudal trunca. Las papilas genitales del macho son cortas y cónicas o bífidas chatas en la punta y sin borlas o no teseladas. Los dientes se encuentran en series de 3 a 7 en los maxilares, su número depende de la talla del pez. Los dientes externos son bicúspidos y en los adultos con ejes fuertes y cúspides truncas oblicuamente. Faringe inferior con dientes firmes en la zona triangular de la zona dentígera. Las características diagnósticas más distintivas son las franjas regulares y definidas de la aleta caudal, el tono rojo del macho reproductor y el margen oscuro de la aleta dorsal.
¡LA RICA TILAPIA! 73  REPRODUCCIÓN La madurez sexual se alcanza a los 10-30 cm LT y se relaciona con la talla máxima alcanzada en una población y condición determinadas, lo cual a su vez es determinado por la disponibilidad de alimento y por la temperatura. La reproducción ocurre solo cuando la temperatura excede los 20°C. El ciclo reproductivo depende de la latitud y el desove se vuelve más estacional en latitudes más elevadas. En algunos casos, el ciclo reproductivo se sincroniza con la estación de lluvias. La especie es constructora de nidos, desova por tandas y realiza la incubación bucal, pudiendo reproducirse cada 30 días. El nido, como es el caso de varias especies de tilapias, es una depresión circular en zonas arenosas hasta de 1m de diámetro y 0.5m de profundidad. El diámetro promedio de un nido es el doble de la longitud del macho que lo construyó. Los machos son altamente territoriales y defienden sus nidos. Los desoves parciales son depositados en el nido, fertilizados externamente y después la hembra los recoge. La hembra incuba los huevos de 5-7 días hasta que eclosionan, y los juveniles tempranos permanecen en la boca hasta después de que el saco vitelino ha sido absorbido. Dependiendo de su talla, las hembras pueden cargar hasta 200 huevos. Los huevos son grandes y ovoidales (en forma de pera) y al momento previo a la eclosión miden cerca de 4mm de largo (Trewavas, 1983). 4.5 FACTORES DE PRODUCCIÓN 4.5.1 MATERIA PRIMA Y MATERIALES 4.5.1.1 MATERIA PRIMA  AGUA Para la realización de la producción, la principal materia prima es el agua la cual se obtendrá del rio atecozol del Municipio de Izalco debido a que es fuente de recursos naturales se pagara la cantidad de $15 mensuales en la alcaldía municipal de Izalco.
¡LA RICA TILAPIA! 74  ALEVINES Como parte de la producción el alevín, es muy importante debido a que debe de ser de calidad para lograr una producción de calidad en tamaño y crecimiento, debido a la cantidad de alevines el precio de mercado es de $0.03  CONCENTRADO El Alimento extraido diseñado con proteína, exclusivamente para el desarrollo de alevines. Su fórmula ayuda a controlar su crecimiento físico, para que alcancen el peso adecuado. Este tendrá un costo de $15 el quintal. Proveedor: Dirección: Km. 27 carretera a Sonsonate, Lourdes, Colón, Departamento de La Libertad. Tel. (503) 2333-7800.  MEDICAMENTO Para enfermedades y parásitos de los peces Precio: $2.50 Contenido: 250 ml
¡LA RICA TILAPIA! 75 4.5.1.2 MATERIALES  RECIPIENTES REDONDO Proveedor: Salvaplastic Cualquier objeto o utensilio cóncavo que sirve para contener una cosa en su interior, lo cual se utilizara para depositar la tilapia. Precio: $5.  TABLAS un utensilio plano empleado en la cocina principalmente para cortar y picar alimentos, suele ser de madera o plástico y cumple una misión doble: proporcionar una superficie plana, segura y homogénea para las operaciones de corte y rebanado y servir como elemento seguro para el mobiliario de cocina Precio: $7 4.5.1.3 INSUMO  HIELO En la crianza de tilapia el hielo será un insumo importante para mantenimiento del producto y poder conservarlo por mantenimiento la frescura hasta la realización de su venta. Peso: Arroba Marca: Hielo polar Precio: $5.00
¡LA RICA TILAPIA! 76 4.5.2 MANO DE OBRA a) MANO DE OBRA DIRECTA Puesto Número de empleados Operarios 3 b) MANO DE OBRA INDIRECTA Puesto Número de empleados Administrador y contador 1 Vendedores 3 4.5.3MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION EQUIPO  ANALIZADOR DE OXIGENO PCE-PHD 1 El analizador de oxígeno PCE-PHD 1 es un verdadero todo terreno para monitorear la calidad del agua. El analizador de oxigeno se utiliza como tester de comprobación para varios parámetros del agua, como el pH, ORP, conductividad, salinidad, oxígeno y también es adecuado para la medición de la temperatura. Este tipo de instrumentación es ideal para el control de la calidad del agua. El rango de medida del oxígeno es de 0 a 20 mg/l. Precio:$225
¡LA RICA TILAPIA! 77  REDES DE MANO La red de pesca: es una serie de hilos, tejidos y amarrados a una relinga superior o de flotadores y a una relinga inferior de plomos, que se emplea para capturar peces.Precio: $6.00  BASCULA Instrumento para medir pesos, que consiste en una plataforma donde se coloca lo que se quiere pesar, un sistema de palancas que transmite el peso a un brazo que se equilibra con una pesa, y un indicador que marca el peso. Modelo: ACS-40 Marca: Genérico Precio: $25.00  TERMOMETRO Instrumento que sirve para medir la temperatura; el más habitual consiste en un tubo capilar de vidrio cerrado y terminado en un pequeño depósito que contiene una cierta cantidad de mercurio o alcohol, el cual se dilata al aumentar la temperatura o se contrae al disminuir y cuyas variaciones de volumen se leen en una escala graduada. Marca: Braun Modelo: PRT2000 Precio: $16.00
¡LA RICA TILAPIA! 78 HERRAMIENTA  CUCHILLO Utensilio para cortar que consiste en una hoja de metal generalmente alargada y afilada por un solo lado, a veces puntiaguda, con un mango de metal, madera u otro material. Marca: Chef Precio: $2.00 4.5.4 MOBILIARIO Y EQUIPO DE VENTA  PICK UP El picat up se utilizara para transporta la mercaderia al centro comercial mega plaza, ya que asi conservara su consevara a su medidas higienicas y frescura, por la rapides y co Modelo: Used 2003 Ford F-250 Super Duty XLT Precio:$4000 Diecel: 8 galones  CELULAR El telefono movil se utilizara para comunicarse con los clientes para ofrecer un servicio agil y oportuno. Las actividades que se realizara es toma de pedidos contactar a nuevos clientes o clientes decertados. Marca: samsun Precio:$50.00
¡LA RICA TILAPIA! 79  LIBRETA DE CONTROL DE PEDIDOS Se utilizara para tener un mayor control de pedidos, es decir cantidades a entregar a cada cliente. Precio: $2.00 4.5.5 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION  COMPUTADORA DE ESCRITORIO Se utilizara para llevar todo registrado y respaldado las actividades de la empresa. Marca: hp Modelo: a6410la Precio:$500.00
¡LA RICA TILAPIA! 80  IMPRESORA se utilizara para imprimir informes con el fin de dejar todo respaldado fisicamente. Modelo: PIXMA MG2910 Marca: cannon Precio:$30.00  ESCRITORIO Este mueble es utilizado para dar ergonomia al puesto de trabajo y asi no evitar la fatiga fisica del trabajador. Precio:$60.00  SILLA Para hacer menos cansado la rutina diaria la silla es modelo ergonomica para sentirse comodo en el trabajo rutinario. Modelo:Silla ergonomica T802A Precio:$30.00
¡LA RICA TILAPIA! 81  TELEFONO El teléfono su principal función será mantenerse en comunicación constante con la fuerza de venta mantener un mayor control y programación oportuna de pedidos. Precio:$50.00 4.5.6 INFRAESTRUCTURA ESTANQUES Los cinco estanques se construirán a base de cemento cada uno medira 180 metros cuadrados y la produccion se iniciara con 18 alevines por metro cuadrado en cada estanque. Los cuales seran suministrados de agua por medio de las canaletas, estas estaran conectadas al rio lo que nos ayudara a mantener el oxigeno del agua dentro de dicho estanques. 4.6 PROCESO PRODUCTIVO Y PROCESO DE PREPACION 4.6.1 DETALLE DEL PROCESO PROCESO DE PREPARACIÓN DEL ESTANQUE Limpiado de estanque: Se debe realizar una limpieza general del estanque con cal, esta se debe esparcir en todo el estanque para desinfectar y así tener una producción eficiente de alevines en el estanque. Lavado de estanque: Luego de haber esparcido la cal por todo el estanque se debe de lavarlo con abundante agua, y así prepararlo para la cosecha de alevines.
¡LA RICA TILAPIA! 82 PROCESO PRODUCTIVO Recepción e inspección de materia prima: Se realizará un control visual y escrito de las materias primas recibidas. Trasporte: el concentrado y los medicamentos serán transportados hacia la bodega de materia prima. Muestra sobre el peso de los alevines: El peso debe ser determinado antes de la siembra. Determinar el número de alevines que se van a sembrar: Se deberá determinar el número de alevines para ser colocados en cada estanque. Alimentación: El éxito de nuestra producción de tilapias depende de la eficiencia en el cultivo, principalmente del manejo del alimento y técnicas de alimentación considerando la calidad y cantidad del alimento suministrado. La tilapia es omnívora y su requerimiento y tipo de alimento varían con la edad del pez. Durante la fase juvenil pueden alimentarse tanto de fitoplancton, zooplancton así como de pequeños crustáceos. Alimentación de los alevines Los jaramugos son recogidos de las infraestructuras de cruzamiento, con un tamaño aproximado de 3 a 5 milímetros (mm.) y un peso promedio de 0.015 a 0.025 gramos. Se procede a alimentar a partir del segundo día de siembra, con una proporción del 20% de biomasa corporal. La alimentación se proporciona entre 3 a 6 veces por día y en la primera semana 3 veces al día. Para la segunda semana, alimentarlos 4 veces al día y así sucesivamente, utilizando comederos de plástico. Así se facilita la observación del estado de los alevines y el consumo del alimento. La cantidad de alimento se va aumentando según el peso promedio y el consumo alimenticio de los alevines.
¡LA RICA TILAPIA! 83 La Alimentación en el Proceso de Engorde Tiempo La tilapia es un pez tropical que vive a niveles de temperatura altos.Cuanto más elevada sea la temperatura del agua, el apetito de las tilapias tiende a incrementarse. Durante el cultivo se recomienda alimentar por lo menos 4 veces al día,de preferencia en los siguientes horarios: a. 8:00 a.m. (20% de la ración) b. 10:00 am(30% de la ración) c. 12:00 a.m. (26% de la ración) d. 4:00 p.m. (24% de la ración)4 Determinación de la Ración Alimenticia La alimentación de las larvas de tilapia, en sus primeros días de vida, está garantizada por los nutrientes contenidos en el saco vitelino. Una vez la larva absorbe del 60-75% del saco vitelino, esta presenta mayor actividad y por lo tanto, se debe comenzar a suministrar el alimento. En el primer mes, se administra alimento para tilapia que contiene un nivel de proteína del 20%. Luego, durante 15días, se aplica el 30% de proteínas. Otros 30 días se aplica el 26% de proteínas; mientras otros 45 días se suministra y el 24% en el engorde final. La cantidad de alimento a proporcionar, se calcula realizando muestreos de siembra. Para ello se pesa un 1% de la siembra total. Inspección periódica del agua: Periódicamente se debe realizar la inspección del agua (de una a dos veces por día); la misma deberá estar libre de contaminantes, herbicidas, insecticidas, metales pesados y efectuar los análisis correspondientes. Es conveniente que el agua en los estanques tenga cierta turbidez producida por algas (plantas microscópicas que dan color verde al agua), la cual aumenta por la fertilización. 4Manuel de reproducción y cultivo de tilapiaCENDEPESCA
¡LA RICA TILAPIA! 84 La turbidez debe mantenerse entre 30 a 40 cms, se mide introduciendo el brazo hasta el codo en la jaula, si ya no se observa la mano es necesario encalar el agua, es decir, agregar cal para disminuir la turbidez, la cual se aplica a razón de 75-150 kg por hectárea. Otra medida de inspección a realizar periódicamente para evitar la mortalidad de los peces es el oxígeno del agua, el cual se mide con el analizador de oxígeno, la lectura de éste debe ser la cantidad idónea a una temperatura de 21°C de 8-9 mg/l. El tiempo total del proceso está dividido por los tiempos de engorde de los peces y el tiempo de entrega y preparación para la comercialización del producto, por lo que se toma un total general entre el ingreso de los peces a los estanques y el tiempo de recolección del producto, lo que equivale a tres meses de producción en total. Inspección de la condición general de la tilapia: Se tendrá que realizar una inspección de las condiciones generales de salud de los peces, para suministrar medicamentos de ser necesario. Aplicación de medicamentos: Se tendrá que aplicar medicamentos para evitar infecciones y parásitos en la cosecha, esta aplicación se llevara a cabo siempre y cuando sea necesario Inspección y muestreo: para poder tener la certeza de que la cosechas está en condiciones aptas (peso, tamaño, salud, etc.) para ser comercializada se tendrá que realizar una inspección final. Recolección, conteo y registro final del número de peces de la cosecha: Se debe de realizar un conteo final para determinar el volumen final de producción y venta. Trasporte: La cosecha será transportada para ser almacenada temporalmente. Almacenamiento: La cosecha deberá de ser almacenada para su comercialización en un lapso corto antes de la venta.
¡LA RICA TILAPIA! 85 ABASTECIMITENTO Compra de insumos: Se llevara a cabo la compra de concentrado y medicamentos que nos serán de utilidad para el ciclo productivo además de las semillas de tilapias estas van a provenir de Estaciones Pesqueras y/o de Centros Piscícolas o de las empresas que se dediquen a la producción de alevinos de tilapia revertidas sexualmente a machos, que cuenten con estudios ambientales aprobados y autorizados por la Dirección Nacional de Acuicultura y de Medio Ambiente del Ministerio de la Producción. Transporte: Estos se trasladarán desde la planta del proveedor hasta la ubicación geográfica del inmueble. Los alevines se transportarán en bolsas oxigenadas para mantenerlos en condiciones saludables.
¡LA RICA TILAPIA! 86 4.6.2 PLANTA 1 metro cada
¡LA RICA TILAPIA! 87 4.6.3 DESCRIPCIÓN GRÁFICA NOTA: - La limpieza de estanques se llevara a cabo al iniciar el siguiente ciclo productivo. - La inspección del agua se hará periódicamente de 1 a 2 veces por día para asegurarnos de que esté libre de contaminantes además de verificar el oxígeno del agua con ayuda de un analizador de oxígeno. PRODUCTO: TILAPIA OPERACIÓN 5 GIRO: CULTIVO DE TILAPIA INSPECCIÓN 2 EMPRESA: ESTANQUE TILAPIA OPERACIÓN COMBINADA 2 SE INICIA: 01 ENERO 2017 TRANSPORTE 1 FINALIZA: 01 DE ABRIL 2017 ALMACENAJE 1 ELABORADO POR: JENNIFFER TRUJILLO APROBADO POR: ELSA PERAZA FECHA: 16/10/16 TIEMPO DE DURACIÓN DEL CICLO PRODUCTIVO 3 MESES DIAGRAMA ASME DIAGRAMA DE ANALISIS DEL PROCESO SIMBOLOGÍA RESUMEN ACTIVIDADES N° ACTIVIDADES TIEMPO/ HORAS TIEMPO/ DIAS DISTANCIA /MTS 1 Muestrasobreelpesodealevines ● 2 0.08 2 Determinacióndelnumerodealevines asembrar ● 3 0.13 3 Alimentacióndelos alevines ● 441 28.00 4 Alimentaciónenelprocesodeengorde ● 348 55.00 5 Inspecciónperiódicadelagua ● 270 11.25 6 Inspeccióndelas condiciones generales delatilapia ● 3 0.13 7 Aplicacióndemedicamentos ● 1 0.04 8 Inspecciónfinaldelas condiciones delcultivo ● 2 0.08 9 Recoleccion,conteoyregistrofinaldelacosecha ● 2 0.08 10 Transportedelacosecha ● 20 11 Almacenamientotemporal ● TOTAL 94.79 SIMBOLOGÍAASME
¡LA RICA TILAPIA! 88 4.6.4 CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN Debido a la capacidad de los estanques se logra producir solo el 18.39% del total de la demanda proyectada para el año 2017 que es de 352,333 libras de tilapia lo cual se producirá en periodo trimestral. Ya que la empresa solamente cuenta con 5 y se utilizara a un 100% la capacidad de cada estanque. Tambien se debe considerar que se espera un indice de mortalidad del 10%, por lo cual la produccion de la planta disminuira. Por las sguientes razones se realiza la siguiente proyección. ESTANQUES DE 12M X 15M PRODUCCION FINAL DE LA PLANTA POR M² PRODUCCIÓN POR ESTANQUE PILA 1 18 2916 LB PILA 2 18 2916 LB PILA 3 18 2916 LB PILA 4 18 2916 LB PILA 5 18 2916 LB TOTAL ANUAL A PRODUCIR 58320 LB NOTA: La empresa cuenta con cinco estanques y cada uno tiene capacidad para producir 2916 lb y en el año se tendran cuatro ciclos productivos lo que nos dara una produccion anual 58320 lb tomando en cuenta el indice de mortalidad.
¡LA RICA TILAPIA! 89 4.7 FIGURA EMPRESARIAL 4.7.1 ORGANIGRAMA Para este tipo de empresas se necesita un encargado de la parte administrativa del negocio, de un encargado de la producción en sí del proyecto, que conozca de tilapias preferiblemente y de un encargado de las ventas para que la producción se pueda distribuir al momento de su recolección y no se mantenga en el establecimiento por ser un producto que debe llegar lo más fresco posible al consumidor. Gerente Administrativo Operarios Vendedores
¡LA RICA TILAPIA! 90 4.7.2 FUNCIONES DE LOS CARGOS DENTRO DE LA ORGANIZACIÓN FUNCIONES DE PUESTOS GERENTE ADMINISTRATIVO Es quien desempeñara la función de velar por la operación eficiente de la empresa, formulara planes, presupuestos, estrategias, métodos y procedimientos de trabajo para garantizar la utilización racional de los recursos humanos, financieros y materiales disponibles. Entre otras funciones expone objetivos y metas acordes con la visión y misión del mismo, en coordinación con los responsables de las áreas que conforman la empresa, así como verificar su oportuno cumplimiento. Efectuara el reclutamiento, selección, capacitación y desarrollo del personal. Además de ser el administrador será el encargado de llevar la contabilidad así como los registros financieros necesarios, estados de cuenta; realizara auditorías internas, llevara el control de inventarios, coordinara las acciones de protección de todos los componentes de la empresa. OPERARIOS La acuicultura se basa en un proceso que involucra el crecimiento y la supervivencia de los organismos acuáticos durante un determinado período de tiempo, siendo un requerimiento indispensable el suministro de alimento para su desarrollo. Por ello, es necesario contar con el personal encargado de esta área y que cumpla con las siguientes funciones: -Siembra de alevines -Alimentar los peces de acuario criados en cautividad cuatro veces al día en un horario estable y fijo. -Inspecciones de condiciones generales de la producción -Inspeccionar periódicamente el agua.
¡LA RICA TILAPIA! 91 -Limpiar los estanques y darles el mantenimiento adecuado. PERFIL DE OPERARIO - Tener conocimientos de los requerimientos nutricionales de las especies en cultivo, así como de las fuentes de dichos nutrientes, tanto para el caso de dietas naturales, como para las de formulación artificial -Buenas relaciones interpersonales. VENDEDORES Los vendedores desempeñaran las funciones siguientes: -La preparación del pescado implicaría la eliminación de escamas, así como eviscerar el pescado. -Atender y servir a los clientes, a menudo dando consejos sobre la mejor manera de conservar y cocinar el pescado. -Mantener unos estándares estrictos de higiene y salud. Los materiales tales como cuchillos, deberán ser limpiados con regularidad. -Los vendedores tienen que mantener las áreas de trabajo muy limpias, eliminar adecuadamente los residuos, y usar ropa y calzado protector. PERFIL DE LOS VENDEDORES: -Habilidades comunicativas y de servicio de atención al cliente. -Habilidades numéricas básicas. -Es importante que no sufra ningún tipo de alergia cutánea.
¡LA RICA TILAPIA! 92 4.8 INTEGRACIÓN AL MEDIO 4.9.1 ASPECTOS AMBIENTALES Actualmente las autoridades están muy al pendiente de las descargas y grados de contaminación de cualquier empresa y las granjas acuícolas no son la excepción. Los estanques serán llenados y descargados por medio de canales los cuales estarán conectados a un rio para tener una mayor fluidez y control del agua en caso de contaminación se desviara dicha corriente para evitar que desemboque al rio y así evitar dicha contaminación. Las descargadas de agua serán llevadas al rio para que sea reutilizado para cultivos agrícolas, teniendo así un aprovechamiento máximo del agua. Existen otra clase de desechos en este tipo de proyectos, como son: los peces muertos por enfermedad, las vísceras y las escamas que se producen al momento de la limpieza del pez. El procedimiento para tratar los desechos por peces muertos, las vísceras y las escamas consistirá en un pozo para poder enterrarlos, se deben revisar los estanques al momento de la primera alimentación del día y sacarlos en ese momento para que no contagien a los demás peces que intentarán comérselos. Como parte de responsabilidad empresarial se fomentara la supervisión constante del agua natural para evitar contaminación de igual manera atraves de acatar cada procede que la leyes restrinjan. 4.9.2 ASPECTOS LEGALES Para la ejecución del proyecto de cultivo de peces Tilapia, es necesaria la obtención de una serie de permisos como lo son: Permisos municipales: la autorización de la Alcaldía del municipio, en donde se realizará el proyecto
¡LA RICA TILAPIA! 93  Permiso ambiental: también se tiene que contar con el aval del Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales (MARN) para la ejecución del proyecto, la cual consiste en una evaluación del impacto ambiental que el proyecto podría tener en la zona de implementación.  Autorización de CENDEPESCA El Centro de Desarrollo de Pesca y Acuicultura (CENDEPESCA) autorizará las especies u organismos que pueden ser cultivados y regulará los métodos y técnicas a emplear. Además se lleva a cabo un estudio por parte del Comité Consultivo Científico Nacional de Pesca y Acuicultura quien es el que determina la viabilidad del Proyecto. La autorización para el funcionamiento se otorga de acuerdo al tipo de extracción que va desde dos acinco años. Para registrar la empresa se debe llenar la Solicitud de Matrícula de la empresa en el Centro Nacional de Registros, formulario anexo 1 PASOS PARA LEGALIZAR UNA EMPRESA EN EL SALVADOR PASO 1 * Seleccionar el nombre de la empresa, Según el artículo 570 y 571 del código de comercio. La institución donde se realiza el trámite es el Centro Nacional de Registros (CNR), Se realiza en la oficina de Registro de Comercio. Al llegar a esta oficina se verifica si el nombre que se quiere para la empresa está disponible. Se solicita el formulario para la inscripción de empresa, Para realizar este trámite se debe presentar el DUI y NIT del propietario del establecimiento previamente solicitado en el Ministerio de Hacienda (NIT). En el ministerio de hacienda se puede solicitar el Número de Registro de Contribuyente y el NIT.
¡LA RICA TILAPIA! 94 PASO 2 * Registro del balance inicial de la empresa, Según el artículo 411 y 474 del código de comercio. La institución donde se realiza el trámite es el Centro Nacional de Registros, Se realiza en la oficina de Registro de Comercio, El balance inicial debe presentar su debida inscripción al CNR previa cancelación de aranceles que tienen un valor de $17.14. PASO 3 Inscripción en el Ministerio de Hacienda para obtener el NIT de comerciante. * Se debe pagar el arancel respectivo ($0.23) en Torre 1 primer nivel (Tesorería), Para que le puedan brindar el NIT se debe presentar el comprobante de pago de aranceles respectivos, Luego se debe esperar la entrega del documento en Torre 2 primer nivel. PASO 4 * Obtener el N° de Registro de Contribuyente, Según el artículo 86 del código tributario. La institución donde se realiza el trámite es el Ministerio de Hacienda Para realizar este trámite se debe presentar el formulario F-210 completamente lleno, en la oficina asignada adjuntando el NIT del comerciante. No hay ningún pago de aranceles para realizar este trámite. PASO 5 * Registrar la empresa en la Alcaldía Municipal, Según la Ley General Tributaria Municipal (art.30), El trámite se realiza en la oficina general de la Alcaldía Municipal en el departamento de Inscripción de contribuyentes. Para realizar este trámite se debe presentar el formulario para inscripción y des inscripción de contribuyentes (F-4) completamente lleno. El valor de los aranceles o pagos para realizar el trámite son de acorde a la tabla arancelaria de la Alcaldía de la localidad. PASO 6 * Obtención de solvencia en la Dirección General de Estadísticas y Censos (DIGESTYC), El trámite se realiza en departamento de trámites de solvencia. Para realizar este trámite se debe presentar el formulario respectivo (F-10), presentando la documentación requerida, así como también el comprobante de pago de aranceles respectivos. También se requiere la presentación del balance inicial y el NIT del propietario.
¡LA RICA TILAPIA! 95 PASO 7 * Solicitud de matrícula de empresa de comerciante, según el artículo 411 del código de comercio, la institución donde se realiza el trámite es el centro nacional de registros (CNR).la oficina encargada es la de registro de comercio, este documento se obtiene con el fin de que la empresa pueda laborar legalmente, para realizar este trámite se debe presentar la solicitud de matrícula de empresa (1ª vez). La documentación requerida para realizar este trámite es la copia de NIT, recibo original de derecho de registro, solvencia de la dirección general de estadísticas y censos. El valor de los aranceles o pagos para realizar el trámite es de $11.43 PASO 8 * Legalización contable, Según el artículo 435 del código de comercio. El trámite debe realizarse con un contador público debidamente certificado. Se presenta una solicitud a un contador público para que autorice el sistema contable y catálogo de cuentas. El valor de los aranceles o pagos para realizar el trámite es de $571.43 PASO 9 * Legalización de libros contables, según el artículo 70 del código de comercio. El trámite debe realizarse con un contador público o un auditor debidamente certificados. La documentación requerida para realizar el trámite es el libro diario, libro mayor, libro de estados financieros. El valor de los aranceles o pagos para realizar el trámite es de $0.23 más IVA por cada hoja autorizada PASO 10 * Inscripción en el Ministerio de Trabajo, Según el artículo 55 de la ley de Organizaciones y Funciones del Sector Trabajo y Previsión Social. La institución donde se realiza el trámite es el Ministerio de Trabajo. El trámite debe realizarse en el departamento de inscripción de trabajo. En este lugar se debe realizar los respectivos contratos de trabajo, inscribirse en el Ministerio de Hacienda presentando nómina de empleados. La documentación requerida para realizar el trámite es la solicitud de inscripción y la identificación del representante legal. PASO 11 * Inscripción en el ISSS. En las oficinas del Instituto Salvadoreño del Seguro Social debe inscribirse como patrono e inscribir a los empleados también, Para realizar este trámite se debe presentar el formulario expedido por el ISSS, carta dirigida al ISSS
¡LA RICA TILAPIA! 96 PASO 12 * Abrir cuenta bancaria. La apertura de la cuenta bancaria la puede realizar en el banco de su preferencia, La cuenta bancaria debe de aperturas a nombre de la empresa. La única documentación que debe presentarse para realizar este trámite es el DUI PASO 13 * Abrir cuenta en registro de catastro. Según el artículo 7 de la Ley General Tributaria Municipal, El trámite se realiza en la Alcaldía Municipal. El trámite debe realizarse en el departamento de impuestos. Se debe presentar la declaración jurada en la Alcaldía de la localidad para poder estar legalmente inscrito en el lugar que se establezca. Presentar el formulario único de trámites empresariales. La documentación requerida para realizar el trámite son el NIT, DUI, teléfono de la empresa, mencionar el nombre, giro, fecha de inicio de operaciones y la carta jurada. Los aranceles o pagos para realizar el trámite son gratis por primera vez PASO 14 * Elaboración de facturas. La imprenta debe estar autorizada por el Ministerio de Hacienda, En este proceso se deben de elaborar las facturas y documentos para el funcionamiento de las ventas. El número de días para concretizar el trámite depende de la imprenta. PASO 15 * Comprar libros de IVA. Este trámite debe realizarse en la oficina de un contador público o un auditor. MARCO REGULATORIO DEL CULTIVO DE TILAPIA EN EL SALVADOR Las normativas principales que de manera directa están relacionadas con la actividad acuícola en general y con la tilapia en particular son: a) La Ley general de ordenación y promoción de pesca y acuicultura y su reglamento b) La Ley del Medio Ambiente. c) Ley de Áreas Naturales Protegidas d) La Ley General de Sanidad Vegetal y Animal
¡LA RICA TILAPIA! 97 Para casos específicos como expendios de productos de la pesca y la acuicultura, interviene el Código de Salud. LEY DE ORDENACIÓN Y PROMOCIÓN DE PESCA Y ACUICULTURA La Ley de Ordenación y Promoción de Pesca y Acuicultura se refiere en a la acuicultura en los siguientes términos: Art. 6. Definiciones: Acuicultura: Actividad que consiste en el cultivo y producción de recursos hidrobiológicos realizada bajo control en ambientes acuáticos naturales o artificiales. Art. 8. El centro de Desarrollo de la Pesca y acuicultura, que en el texto de la Ley se llamará CENDEPESCA, es una Dirección General del MAG y será la Autoridad Competente de aplicar la presente LE, sus reglamento y las demás disposiciones legales aplicables, el cual estará sujeto a un plan de desarrollo Institucional para una adecuada aplicación de la presente LEY. Art. 21. Habrá un registro nacional de pesca y acuicultura, en adelante llamado registro, el cual deberá crearse dentro del primer año de vigencia de esta Ley, en el que registrarán las autorizaciones, las licencias, las renovaciones de éstas, otorgadas a personas naturales o jurídicas para la realización de cualesquiera de las distintas fases de la pesca y la acuicultura, así como también los patrones o capitanes de pesca y marinos, investigaciones de pesca y acuicultura; áreas acuícolas, embarcaciones pesqueras, centros de desembarques, varaderos, astilleros, acuarios comerciales y centros comerciales de mayoreo de productos pesqueros. Art. 23. Para fines de la presente Ley se consideran como fases de la pesca, la extracción, el procesamiento y la comercialización. Para la acuicultura, además de las fases de la pesca, también se consideran como tales, la reproducción y el cultivo
¡LA RICA TILAPIA! 98 Art. 24. Toda persona natural o jurídica interesada en dedicarse a cualesquiera de las distintas fases de la pesca y acuicultura deberán se autorizadas por CENDEPESCA conforme al cumplimiento de la presente Ley, sus reglamentos,….. Art.41: El procesamiento de productos de la pesca o la acuicultura podrá realizarse en plantas procesadoras, a bordo de embarcaciones con equipos apropiados, en barcos factorías u otro lugar que cumpla con las disposiciones técnicas y legales correspondientes. Art. 44: La comercialización nacional o internacional de los productos de la pesca y la acuicultura que hayan sido extraídos, procesados o importados deberá realizarse cumpliendo con lo establecido en esta Ley….. Art. 45 Los comerciantes mayoristas y los exportadores de productos de la pesca y la acuicultura, al transportar sus producciones o mercaderías deberán portar la documentación que determine el origen del producto, de acuerdo al reglamento respectivo. Art. 46.CENDEPESCA en coordinación con las autoridades competentes, contribuirá a establecer los requisitos higiénico-sanitarios para el transporte, la comercialización interna, la importación y exportación de organismos hidrobiológicos en cualquier presentación. Así también apoyará la toma de medidas en las importaciones de especies hidrobiológicas, vivas o muertas, cuando existan indicios comprobables de ingreso de enfermedades que afecten los recursos pesqueros o naturales, que sean nocivos al consumo humano o que amenacen el ecosistema. Art. 48. No será permitido comercializar…. g) Larvas, post-larvas y alevines extraídos de la naturaleza sin autorización; y h) Productos pesqueros y acuícolas cuya legítima adquisición no pueda ser comprobada
¡LA RICA TILAPIA! 99 Art. 50.Con el propósito de fomentar la fase de cultivo de la acuicultura, preservando los ecosistemas acuáticos, el Estado establecerá condiciones preferenciales durante los primeros diez años de vigencia de esta Ley. Art. 51.CENDEPESCA autorizará las especies u organismos que puedan ser cultivados y regulará los métodos y técnicas a emplear. Para no obstaculizar las labores de pesca y navegación, se deberán delimitar visiblemente las áreas, estructuras flotantes o hundibles de cultivo. Art. 52.Se impulsarán los establecimientos para la fase de reproducción de especies y la repoblación de cuerpos de agua. La colección comercial de larvas, post-larvas y alevines en ambientes naturales solo podrá ser autorizada cuando de las evaluaciones de estos recursos, con la opinión del CCCNPESCA, se demuestre su viabilidad. Art. 53.El régimen de acceso a las fases de la pesca y la acuicultura considerará el estado y el nivel de aprovechamiento de los recursos hidrobiológicos a que se refiere el artículo 16 de esta Ley y podrán acceder a dichas fases las personas naturales o jurídicas, ya sean nacionales o extranjeras, para lo cual deberán presentar una solicitud dirigida a CENDEPESCA, cumpliendo con los requisitos establecidos en la presente Ley y sus reglamentos. Las autorizaciones se otorgarán por medio de resoluciones que indicarán la especie objetivo, el plazo de vigencia y otros términos bajo los cuales se concede. Art. 54. Las autorizaciones se otorgarán por los siguientes plazos: …. i) Cinco años para el procesamiento; j) Un año para la comercialización al mayoreo y la exportación; y k) Cinco años para la reproducción de especies.
¡LA RICA TILAPIA! 100 Todas las autorizaciones anteriores podrán renovarse por el mismo período previo el cumplimiento de los requisitos y procedimientos establecidos en esta Ley y el reglamento respectivo. Para la acuicultura en su fase de cultivo, la autorización se dará: a) Por veinte años durante los primeros diez años de vigencia de esta Ley cuando se realice en tierras y aguas nacionales; b) Por cinco años para las autorizaciones y renovaciones posteriores al período establecido en el literal anterior; c) Por plazo indefinido cuando se realiza en áreas de propiedad privada; y d) Por un período de ocho horas para la extracción de larvas de ambientes naturales permitidas, sujeta a otras regulaciones que determinará el reglamento respectivo Art. 56.Los interesados en solicitar cualquiera de las autorizaciones a que hace referencia. Art. 54 de la presente Ley, deberán cumplir principalmente los siguientes requisitos: a) Ser mayor de edad o ser persona jurídica legalmente establecida de acuerdo a la legislación salvadoreña, según el caso; b) Presentar una solicitud por escrito describiendo y respaldando su identificación personal o la personería, según el caso, el objeto y alcance de su solicitud; c) Cancelar los derechos correspondientes; d) Para la extracción industrial y el procesamiento Industrial se deberá presentar, además, el estudio de viabilidad técnico-económico, el estudio de impacto ambiental y la certificación sanitaria correspondiente;
¡LA RICA TILAPIA! 101 e) Para el procesamiento, junto con la documentación a que se refiere el literal anterior, se deberá presentar los planos constructivos aprobados por obras públicas; f) Para la extracción de investigación deberá presentarse además, el proyecto de la investigación; y g) Para la acuicultura, CENDEPESCA determinará en que casos se deberá presentar los documentos establecidos en el literal d) del presente artículo. Art. 57.Si el resultado de una solicitud de autorización fuese favorable, el solicitante dispondrá de hasta un año a partir de la notificación para iniciar operaciones de la pesca o la acuicultura a la que ha sido autorizado; salvo caso fortuito o fuerza mayor debidamente justificado. Art. 64.Los derechos de acceso estarán sujetos a los cánones calculados con base al salario mínimo mensual vigente, en adelante llamado SMM, establecido para los trabajadores del comercio, industria y servicio. La cuantía de los cánones es la siguiente: Acuicultura: a) De autoconsumo, exenta; b) La acuicultura comercial en tierras nacionales, ½ de SMM para los primeros diez años y posteriormente 1 (uno) SMM por hectárea cada cinco años y su renovación; c) La autorización de acuicultura comercial en aguas nacionales, ½ de SMM en los primeros diez años y 1(uno) SMM por unidad productiva por cada cinco años y su renovación d) La Autorización para producción de larvas o alevines, ½ de SMM por los primeros diez años y 1 (uno) SMM por cada cinco años y su renovación por cada unidad productiva; e) La Autorización para la producción de larvas de camarón marino, 8 (ocho) SMM para los primeros diez años, y 5 (cinco) SMM por cada cinco años y su renovación; y
¡LA RICA TILAPIA! 102 f) La Autorización de la extracción de larva salvaje, 1(uno) SMM por cada autorización específica, otorgada para un período de ocho horas y en ella se establecerá la forma y el método de extracción. Procesamiento: b) La autorización o renovación de establecimientos de procesamiento pesquero y acuícola industrial, 8 (ocho) SMM; y c) Establecimientos de procesamiento artesanal, 1/5 de SMM por autorización o renovación Comercialización: a) La autorización o renovación a comerciantes mayoristas, 1/7 de SMM; b) La autorización o renovación a exportadores, 1/4 de SMM; y c) La guía de transporte de producto, 1/126 de SMM. Venta y Servicios institucionales: a) Alevines, post-larvas de camarón de mar y de agua dulce, productos pesqueros de las Estaciones Acuícolas o de investigaciones, al precio vigente al productor; y b) Publicaciones de CENDEPESCA al precio de costo por Unidad Art. 68. El Estado promoverá líneas de crédito preferenciales para la reactivación y promoción de la pesca y la acuicultura nacional. Las licencias que estén debidamente registradas podrán ser otorgadas como garantías en la contratación de créditos para la actividad pesquera y acuícola. Art. 71. Son causas de caducidad de las autorizaciones, las siguientes: a) No iniciar las fases de la pesca o la acuicultura autorizadas en el plazo establecido;
¡LA RICA TILAPIA! 103 b) Suspender actividades autorizadas sin causa justificada por un año consecutivo; y c) La muerte del titular si dentro del plazo de un año, sus herederos no han cumplido con los requisitos legales. Art. 79. Son infracciones graves y serán sancionadas con una multa equivalente a 50 (cincuenta) SMM: a) Realizar cualesquiera de las fases de las actividades de pesca y acuicultura sin la autorización o licencia correspondiente, sean éstas efectuadas por embarcaciones nacionales o por embarcaciones con bandera extranjera no acreditadas en el país; considerándose esta actividad como un acto de piratería; e) Usar explosivos en las actividades de pesca y acuicultura REGLAMENTO DE LA LEY GENERAL DE ORDENACIÓN Y PROMOCIÓN DE PESCA Y ACUICULTURA. Art. 64.Toda persona interesada en la extracción de larvas, post larvas y alevines de cualquier especie de su ambiente natural, deberá ser autorizada por CENDEPESCA, presentando una solicitud dirigida al Director de CENDEPESCA, la que deberá contener: a) Las generales del solicitante, b) Especie objeto de captura, c) Forma y método de extracción, d) Tipo, nombre y características de la embarcación a utilizar, de ser el caso; e) Fecha, f) Área y ubicación geográfica de extracción,
¡LA RICA TILAPIA! 104 g) Destino de las capturas, y, h) Firma y sello, en su caso. A la solicitud deberá agregársele: i) Copia certificada por Notario del Documento Único de Identidad y la personería con que actúa, según el caso; ii) Estudio de viabilidad técnico-económico o perfil del proyecto según el caso; y, iii) Estudio de impacto ambiental. Art. 82.Cuando se trate de importación de especies exóticas para reproducción y cultivo, la DGSVA otorgará la autorización correspondiente, previa consulta realizada a CENDEPESCA, la que a su vez resolverá conforme a la opinión técnica del CCCNPESCA. Art. 83.Toda persona que se dedique a las fases de reproducción y/o cultivo de especies hidrobiológicas, deberá contar con la autorización vigente extendida por CENDEPESCA. Art. 84.Para obtener la autorización o renovación para las fases de reproducción y cultivo, el interesado deberá cumplir con los requisitos siguientes: a) Ser mayor de edad o persona jurídica legalmente establecida de acuerdo a la legislación salvadoreña; b) Presentar solicitud dirigida al Director de CENDEPESCA, conteniendo sus generales, ubicación geográfica del Proyecto, especie objetivo de reproducción o cultivo, área del proyecto, cantidad de unidades productivas o número de estanques y espejo de agua de los mismos, proveedor de la semilla, dirección y/o telefax para recibir notificaciones, firma del interesado o representante legal y sello, según el caso;
¡LA RICA TILAPIA! 105 c) Copia certificada por Notario del Documento Único de Identidad del solicitante, si es persona natural, si es persona jurídica deberá presentar la documentación con la que acredita su personería d) Copia certificada por Notario de la Tarjeta de Identificación Tributaria NIT, de la persona natural o jurídica; e) Documento que justifique la tenencia o propiedad del inmueble donde se desarrollará el proyecto según el caso; f) Presentar la concesión del área del proyecto otorgada por la instancia correspondiente; y, g) Permiso ambiental emitido por la autoridad competente. 4.9.3 IMPACTO EN EL AREA DEL PROYECTO SOCIOECONOMICO El proyecto aportara nuevos empleos a la zona lo cual se contribuye a mejorar la economía de cada familia ya que aumenta la fuente generadora de ingresos, lo cual contribuye a aumentar la población económica activa del país. También se contribuye al desarrollo del lugar, con proyectos que beneficien a los habitantes de dicha comunidad como por ejemplo: mejoramiento a accesos de calles vecinales, construcción de canchas deportivas. Para cuidar y mantener los recursos de la comunidad se realizara limpieza de ríos para mantener su caudal y así mantener la vegetación existente en el lugar. Se generara empleos indirectos de vendedores ambulantes además de los empleos directo, lo cual permitirá el desarrollo económico de la población.
¡LA RICA TILAPIA! 106 CAPITULO 5 PROYECTO ECONOMICO
¡LA RICA TILAPIA! 107 PRODUCCION TRIMESTRAL 14580 PRODUCCION ANUAL 58320 29160 58320 ESTANQUE TILAPIA SA DE CV BASE DE DATOS 1 COSTOS UNITARIOS 1- CALCULO DE LA MATERIA PRIMA TRIMESTRAL UNIDAD COSTO UNITARIO CANTIDAD TOTAL LITROS 0.00103$ X 15.00$ UNIDAD 0.03$ 16038.00 481.14$ GRAMOS 0.00033$ 45359.24 15.00$ MILILITROS 0.0100$ 250.00 2.50$ 0.04$ 513.64$ ALEVINES CONCENTRADO MEDICAMENTO AGUA DETALLE DE LA MATERIA PRIMA A UTILIZAR MATERIAS PRIMAS NOTA: LOS COSTO UNITARIOS SE VEN INCREMENTADO DEBIDO AL 10% DE MORTALIDAD QUE REPRESENTA LA CANTIDAD DE 1458 TILAPIA QUE CONSUMEN DURANTE UN MES PROVISIONES DE MATERIA PRIMA POR LO CUAL OBSERVAR DETERMINACION DE COSTO UNITARIO EN MEMORIA DE CALCULO 2- COSTO UNITARIO DE LA MATERIA PRIMA 1 AGUA LITROS 0.00103$ X 0.001$ 2 ALEVINES UNIDAD 0.033$ 1 0.033$ 3 CONCENTRADO GRAMOS 0.00034$ 493.50 0.1656$ 4 MEDICAMENTO MILILITROS 0.01100$ 2 0.022$ TOTAL 0.222$ N° MATERIA PRIMA UNIDAD DE MEDIDA COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO CANTIDAD REQUERIDA TOTAL 3- CALCULO DE MATERIA PRIMA TRIMESTRAL 1 AGUA LITROS 0.00103$ X 15.000$ 2 ALEVINES UNIDAD 0.03$ 14580 481.140$ 3 CONCENTRADO GRAMOS 0.0003$ 7195230.00 2,414.853$ 4 MEDICAMENTO MILILITROS 0.01100$ 29160 320.760$ TOTAL 3,231.753$ COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA N° MATERIA PRIMA UNIDAD DE MEDIDA COSTO UNITARIO CANTIDAD REQUERIDA TRIMESTRAL TOTAL TRIMESTRAL
¡LA RICA TILAPIA! 108 N° Descripcion Cantidad CostoUnitario Totalanual producciónAnual costounitariode produccion Prevision Trimestral 1 RECIPIENTEREDONDO 10 5.00$ 50.00$ 58320 0.00085734$ 12.50$ 2 TABLAS 3 7.00$ 21.00$ 58320 0.00036008$ 5.25$ Totales 71.00$ 0.00121742$ 17.75$ 2- CALCULO DE OTROSMATERIALES MATERIALES N° Descripcion Cantidad CostoUnitario Totaltrimestral producción trimestral costounitariode produccion Prevision Trimestral 1 HIELO 3 5.00$ 15.00$ 14580 0.00102881$ 15.00$ Totales 15.00$ 0.00102881$ 15.00$ INSUMOS N° Descripcion Cantidad CostoUnitario Totalanual producciónAnual costounitariode produccion PREVICION TRIMESTRAL 1 CUCHILLO 3 2.00$ 6.00$ 58320 0.00010288$ 1.50$ 2 REDES 3 6.00$ 18.00$ 58320 0.00030864$ 4.50$ Totales 24.00$ 0.00041152$ 6.00$ HERRAMIENTA
¡LA RICA TILAPIA! 109 MOD CANTIDAD TOTAL MENSUAL TOTAL TRIMESTRAL COSTO UNIT. OPERARIOS 3 739.80$ 2,219.40$ 0.1522$ MOI GERENTE 1 133.32$ 399.96$ 0.0274$ TOTAL MO 873.12$ 2,619.36$ 0.1797$ CARGA SOCIAL 124.42$ 373.26$ 0.0256$ AGUINALDO 436.56$ 0.0075$ TOTAL MO UNIT. 0.2127$ 3- CALCULO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA COSTO DE MANO DE OBRA # EMPLEADOS Mes Diario Dias Aguinaldo 15 3 operario 30 24.66$ 369.90$ 1 gerente 4.44$ 66.66$ 436.56$ AGUINALDOS EQUIPO CANTIDAD MOTOR HP WATTS KVA/HRA TIEMPO REAL KVA REALES focos 8 160 0.12 1980 237.60 computadora 1 250 0.1875 240 45.00 Sub - T o t a l 282.6 KVA 4- CALCULO DEL CONSUMO ENERGETICO CÁLCULO DE CONSUMO DE ENERGÍA DE 110 V Cargo por Energia 282.6 KVA 0.19$ 54.39$ % Cargo de distribución 21.83$ 40% Cargo por tasa municipal por poste 1.32$ 2% Cargo por comercialización 3.68$ 7% TOTAL MENSUAL 81.22$ TOTAL TRIMESTRAL 243.66$ Cto. Unit Electr. 0.01671$
¡LA RICA TILAPIA! 110 CALCULO DE LA DEPRECIACION DE PRODUCCION MAQUINARIA Y/O EQUIPO cantidad Precio MONTO DEPRECIACIÓN ANUAL 1er AÑO 2do AÑO 3er AÑO OXIMETRO 2 $ 225.00 $ 450.00 $ 225.00 $ 225.00 $ 225.00 $ 225.00 BASCULA 1 $ 25.00 $ 25.00 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 TERMOMETRO 3 $ 16.00 $ 48.00 $ 24.00 $ 24.00 $ 24.00 $ 24.00 ESTANQUE 5 $ 3,000.00 $ 15,000.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 TOTAL 15,523.00$ 1,011.50$ 1,011.50$ 1,011.50$ 1,011.50$ DEP. UNIT. 0.0173$ 0.0173$ 0.0173$ 0.0173$ NOTA:Según Art. 30 Ley de Impuesto sobre Renta para depreciacion 5- CALCULO DE LA DEPRECIACION TABLA DE DEPRECIACIÓN CALCULO DE LA DEPRECIACION DE ADMINISTRACION MAQUINARIA Y/O EQUIPO cantidad Precio MONTO DEPRECIACIÓN ANUAL 1er AÑO 2do AÑO 3 o AÑO COMPUTADORA 1 $ 500.00 $ 500.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 IMPRESORA 1 $ 30.00 $ 30.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 ESCRITORIO 1 $ 60.00 $ 60.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 SILLA 3 $ 30.00 $ 90.00 $ 45.00 $ 45.00 $ 45.00 EDIFICIO 1 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 TOTAL 8,180.00$ 715.00$ 715.00$ 715.00$ 375.00$ DEP. UNIT. 0.0123$ 0.0123$ 0.0123$ 0.0064$ TABLA DE DEPRECIACIÓN CALCULO DE LA DEPRECIACION DE VENTA MAQUINARIA Y/O EQUIPO cantidad Precio MONTO DEPRECIACIÓN ANUAL 1er AÑO 2do AÑO 3o AÑO 4o AÑO PICK UP 1 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 EDIFICIO 1 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 BASCULA 1 $ 25.00 $ 25.00 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 TOTAL 11,525.00$ 1,387.50$ 1,387.50$ 1,387.50$ 1,387.50$ 1,387.50$ DEP. UNIT. 0.0238$ 0.0238$ 0.0238$ 0.0238$ 0.0238$ TABLA DE DEPRECIACIÓN TRIMESTRAL PRODUCCION TRIMESTRAL COSTO UNITARIO MANTENIMIENTO DEL ESTANQUE 19.00$ 14580 0.00130$ 0.00130$ 6- DETERMINACION DE MANTENIMIENTO, ALQUILER DESCRIPCION TOTAL
¡LA RICA TILAPIA! 111 ANUAL PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO ALQUILER DE TERRENO 1,500.00$ 58320 0.02572$ 0.02572$ DESCRIPCION TOTAL COSTO 0.2217$ MATERIALES 0.0012$ INSUMOS 0.0010$ 0.0004$ 0.2127$ 0.0173$ ALQUILER 0.0257$ 0.0013$ 0.4814$ HERRAMIENTA MANO DE OBRA DETALLE MATERIA PRIMA TILAPIA 7- CALCULO DEL COSTO DE PRODUCCION UNITARIO DEPRECIACION MANTENIMIENTO DE ESTANQUE COSTO TOTAL DE PRODUCCION N° DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR MES VALOR ANUAL PROD. ANUAL COSTO UNITARIO PREVICION TRIMESTRAL 1 Salarios gerente 1 $ 133.32 $ 1,599.84 58320 $ 0.02743 $ 399.96 2 aguinaldo $ 66.66 58320 $ 0.00114 $ 16.67 3 carga social $ 19.00 $ 227.98 58320 $ 0.00391 $ 56.99 4 papeleria $ 60.00 58320 $ 0.00103 $ 15.00 5 compra de telefono 1 50.00$ 58320 0.00086$ 12.50$ 6 Saldo de telefono $10 120.00$ 58320 0.00206$ 30.00$ 7 Computadora 250.00$ 58320 0.00429$ 62.50$ 8 Energia 81.22$ 974.62$ 58320 0.01671$ 243.66$ 9 Impresora 15.00$ 58320 0.00026$ 3.75$ 10 Escritorio 30.00$ 58320 0.00051$ 7.50$ 11 Edificio 1 375.00$ 58320 0.00643$ 93.75$ 12 Silla 45.00$ 58320 0.00077$ 11.25$ TOTAL 3,814.10$ 0.0654$ 953.52$ 8- CALCULO DE COSTOS DE ADMINISTRACIONY VENTAUNITARIOS COSTO DE ADMINISTRACION
¡LA RICA TILAPIA! 112 N° DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR MES VALOR ANUAL PROD. ANUAL COSTO UNITARIO PREVICION TRIMESTRAL 1 Salarios gerente 1 $ 133.32 $ 1,599.84 58320 $ 0.02743 $ 399.96 2 aguinaldo $ 66.66 58320 $ 0.00114 $ 16.67 3 carga social $ 19.00 $ 227.98 58320 $ 0.00391 $ 56.99 4 Salarios vendedores 3 $ 739.80 $ 8,877.60 58320 $ 0.15222 $ 2,219.40 5 aguinaldo $ 369.90 58320 $ 0.00634 $ 92.48 6 carga social $ 105.42 $ 1,265.06 58320 $ 0.02169 $ 316.26 7 compra de celular 1 50.00$ 58320 0.00086$ 12.50$ 8 Saldo de celular 40.00$ 58320 0.00069$ 10.00$ 9 Pick up 1 1,000.00$ 58320 0.01715$ 250.00$ 10 Gasolina 80.00$ 58320 0.00137$ 20.00$ 11 Edificio 1 375.00$ 58320 0.00643$ 93.75$ 12 Bascula 1 12.50$ 58320 0.00021$ 3.13$ 13 Publicidad 188.00$ 58320 0.00322$ 47.00$ TOTAL 14,152.54$ 0.2427$ 3,538.13$ COSTO DE VENTA COSTO DEL PROYECTO 44,959.70$ INVERSIÓN FIJA 35,228.00$ 2 OXIMETRO 450.00$ 2 BASCULA 50.00$ 3 TERMOMETRO 48.00$ 5 ESTANQUE 15,000.00$ 1 EDIFICIO 15,000.00$ 1 COMPUTADORA 500.00$ 1 IMPRESORA 30.00$ 1 ESCRITORIO 60.00$ 3 SILLA 90.00$ 1 PICK UP 4,000.00$ INVERSIÓN CORRIENTE 9,731.70$ MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMO 15.00$ HERRAMIENTA 6.00$ MANO DE OBRA 6,442.19$ MANTENIMIENTO 19.00$ NECESIDAD FINANCIERA 33,719.77$ El 25% del costo sera aportado por socios, y el 75% financiado con prestamo del banco hipotecario APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ 9- CALCULO DEL COSTO TOTAL DEL PROYECTO PARA DETERMINAR EL IMPORTE PRESTAMO Y CONOCER EL COSTO FINANCIERO
¡LA RICA TILAPIA! 113 PAGO DE INTERES Y COMISIÓN AÑO 2016 Importe del préstamo 33,719.77 Período del préstamo en años 5.00 Resumen del préstamo Interés anual 0.08 Pago programado Cuota 683.72 Número de pagos programados Número de pagos anuales 60.00 Número real de pagos Fecha inicial del préstamo 01/01/2017 Total de adelantos comision 1.5% 10.26$ Pagos extras seguro 4.50$ Interés mensual Cuota + pagos extras 698.47$ 10- CALCULO DEL COSTO FINANCIERO AMORTIZACION DEL PRESTAMO Resumen del préstamo Pago programado Número de pagos programados 60 Número real de pagos 60 Total de adelantos Interés mensual 0.006666667 Intereses Comision y Seguro 224.80$ 14.76$ 221.74$ 14.76$ 218.66$ 14.76$ 215.56$ 14.76$ 212.44$ 14.76$ 209.30$ 14.76$ 206.13$ 14.76$ 202.95$ 14.76$ 199.74$ 14.76$ 196.52$ 14.76$ 193.27$ 14.76$ 190.00$ 14.76$ 2,491.10$ 177.07$ total costo 2016 2,668.17$
¡LA RICA TILAPIA! 114 Pago Nº Fecha del pago Capital Adición a cuota Pago de interes (Comisión 10.48 y Seguro 4.50) Abono a Capital Saldo final 0 33,719.77$ 1 01/01/2017 33,719.77$ 698.47$ 224.80$ 14.76$ 458.92$ 33,260.85$ 2 01/02/2017 33,260.85$ 698.47$ 221.74$ 14.76$ 461.98$ 32,798.88$ 3 01/03/2017 32,798.88$ 698.47$ 218.66$ 14.76$ 465.06$ 32,333.82$ 4 01/04/2017 32,333.82$ 698.47$ 215.56$ 14.76$ 468.16$ 31,865.67$ 5 01/05/2017 31,865.67$ 698.47$ 212.44$ 14.76$ 471.28$ 31,394.39$ 6 01/06/2017 31,394.39$ 698.47$ 209.30$ 14.76$ 474.42$ 30,919.97$ 7 01/07/2017 30,919.97$ 698.47$ 206.13$ 14.76$ 477.58$ 30,442.39$ 8 01/08/2017 30,442.39$ 698.47$ 202.95$ 14.76$ 480.77$ 29,961.62$ 9 01/09/2017 29,961.62$ 698.47$ 199.74$ 14.76$ 483.97$ 29,477.65$ 10 01/10/2017 29,477.65$ 698.47$ 196.52$ 14.76$ 487.20$ 28,990.45$ 11 01/11/2017 28,990.45$ 698.47$ 193.27$ 14.76$ 490.45$ 28,500.01$ 12 01/12/2017 28,500.01$ 698.47$ 190.00$ 14.76$ 493.72$ 28,006.29$ 13 01/01/2018 28,006.29$ 698.47$ 186.71$ 14.76$ 497.01$ 27,509.28$ 14 01/02/2018 27,509.28$ 698.47$ 183.40$ 14.76$ 500.32$ 27,008.96$ 15 01/03/2018 27,008.96$ 698.47$ 180.06$ 14.76$ 503.66$ 26,505.31$ 16 01/04/2018 26,505.31$ 698.47$ 176.70$ 14.76$ 507.01$ 25,998.29$ 17 01/05/2018 25,998.29$ 698.47$ 173.32$ 14.76$ 510.39$ 25,487.90$ 18 01/06/2018 25,487.90$ 698.47$ 169.92$ 14.76$ 513.80$ 24,974.10$ 19 01/07/2018 24,974.10$ 698.47$ 166.49$ 14.76$ 517.22$ 24,456.88$ 20 01/08/2018 24,456.88$ 698.47$ 163.05$ 14.76$ 520.67$ 23,936.21$ 21 01/09/2018 23,936.21$ 698.47$ 159.57$ 14.76$ 524.14$ 23,412.07$ 22 01/10/2018 23,412.07$ 698.47$ 156.08$ 14.76$ 527.63$ 22,884.44$ 23 01/11/2018 22,884.44$ 698.47$ 152.56$ 14.76$ 531.15$ 22,353.29$ 24 01/12/2018 22,353.29$ 698.47$ 149.02$ 14.76$ 534.69$ 21,818.59$ 25 01/01/2019 21,818.59$ 698.47$ 145.46$ 14.76$ 538.26$ 21,280.33$ 26 01/02/2019 21,280.33$ 698.47$ 141.87$ 14.76$ 541.85$ 20,738.49$ 27 01/03/2019 20,738.49$ 698.47$ 138.26$ 14.76$ 545.46$ 20,193.03$ 28 01/04/2019 20,193.03$ 698.47$ 134.62$ 14.76$ 549.10$ 19,643.93$ 29 01/05/2019 19,643.93$ 698.47$ 130.96$ 14.76$ 552.76$ 19,091.18$ 30 01/06/2019 19,091.18$ 698.47$ 127.27$ 14.76$ 556.44$ 18,534.74$ 31 01/07/2019 18,534.74$ 698.47$ 123.56$ 14.76$ 560.15$ 17,974.59$ 32 01/08/2019 17,974.59$ 698.47$ 119.83$ 14.76$ 563.88$ 17,410.70$ 33 01/09/2019 17,410.70$ 698.47$ 116.07$ 14.76$ 567.64$ 16,843.06$ 34 01/10/2019 16,843.06$ 698.47$ 112.29$ 14.76$ 571.43$ 16,271.63$ 35 01/11/2019 16,271.63$ 698.47$ 108.48$ 14.76$ 575.24$ 15,696.39$ 36 01/12/2019 15,696.39$ 698.47$ 104.64$ 14.76$ 579.07$ 15,117.32$ 37 01/01/2020 15,117.32$ 698.47$ 100.78$ 14.76$ 582.93$ 14,534.39$ 38 01/02/2020 14,534.39$ 698.47$ 96.90$ 14.76$ 586.82$ 13,947.57$ 39 01/03/2020 13,947.57$ 698.47$ 92.98$ 14.76$ 590.73$ 13,356.83$ 40 01/04/2020 13,356.83$ 698.47$ 89.05$ 14.76$ 594.67$ 12,762.16$ 41 01/05/2020 12,762.16$ 698.47$ 85.08$ 14.76$ 598.63$ 12,163.53$ 42 01/06/2020 12,163.53$ 698.47$ 81.09$ 14.76$ 602.63$ 11,560.91$ 43 01/07/2020 11,560.91$ 698.47$ 77.07$ 14.76$ 606.64$ 10,954.26$ 44 01/08/2020 10,954.26$ 698.47$ 73.03$ 14.76$ 610.69$ 10,343.58$ 45 01/09/2020 10,343.58$ 698.47$ 68.96$ 14.76$ 614.76$ 9,728.82$ 46 01/10/2020 9,728.82$ 698.47$ 64.86$ 14.76$ 618.86$ 9,109.96$ 47 01/11/2020 9,109.96$ 698.47$ 60.73$ 14.76$ 622.98$ 8,486.98$ 48 01/12/2020 8,486.98$ 698.47$ 56.58$ 14.76$ 627.14$ 7,859.84$ 49 01/01/2021 7,859.84$ 698.47$ 52.40$ 14.76$ 631.32$ 7,228.53$ 50 01/02/2021 7,228.53$ 698.47$ 48.19$ 14.76$ 635.53$ 6,593.00$ 51 01/03/2021 6,593.00$ 698.47$ 43.95$ 14.76$ 639.76$ 5,953.24$ 52 01/04/2021 5,953.24$ 698.47$ 39.69$ 14.76$ 644.03$ 5,309.21$ 53 01/05/2021 5,309.21$ 698.47$ 35.39$ 14.76$ 648.32$ 4,660.89$ 54 01/06/2021 4,660.89$ 698.47$ 31.07$ 14.76$ 652.64$ 4,008.25$ 55 01/07/2021 4,008.25$ 698.47$ 26.72$ 14.76$ 656.99$ 3,351.25$ 56 01/08/2021 3,351.25$ 698.47$ 22.34$ 14.76$ 661.37$ 2,689.88$ 57 01/09/2021 2,689.88$ 698.47$ 17.93$ 14.76$ 665.78$ 2,024.10$ 58 01/10/2021 2,024.10$ 698.47$ 13.49$ 14.76$ 670.22$ 1,353.88$ 59 01/11/2021 1,353.88$ 698.47$ 9.03$ 14.76$ 674.69$ 679.19$ 60 01/12/2021 679.19$ 698.47$ 4.53$ 14.76$ 679.19$ (0.00)$
¡LA RICA TILAPIA! 115 TOTAL COSTO FINANCIERO UNITARIO 2,668.17$ 58320 0.0458$ COSTO FINANCIERO COSTO Costo de Producción 0.4814$ Administraccion 0.0654$ Venta 0.2427$ Financiero 0.0458$ 0.8352$TOTAL COSTO UNITARIO 11- DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO TILAPIA DETALLE
¡LA RICA TILAPIA! 116 PRODUCCION TRIMESTRAL= 14580 PRODUCCION ANUAL= 58320 ESTANQUE TILAPIA SA DE CV HOJA DE COSTOS RESUMEN 1 LITROS 0.00103$ X 0.00103$ 2 UNIDAD 0.03300$ 1 0.03$ 3 GRAMOS 0.00034$ 494 0.17$ 4 MILILITROS 0.01100$ 2 0.02$ TOTAL MP 0.22166$ MATERIALES 0.00122$ INSUMOS 0.00103$ HERRAMIENTA 0.00041$ TOTAL MP Y OTROS MATERIALES 0.2243$ MANO DE OBRA DIRECTA 0.1522$ INDIRECTA 0.0274$ CARGA SOCIAL 0.0256$ AGUINALDOS 0.0075$ SUMA MO 0.2127$ MAQUINARIA, Y MANTENIMIENTO MAQUINARIA Y EQUIPO 0.0173$ ALQUILER 0.0257$ MANTENIMIENTO 0.0013$ SUMA 0.0444$ COSTO DE PRODUCCIÓN 0.4814$ COSTO DE ADMÓN 0.0654$ COSTO DE VENTA 0.2427$ COSTO FINANCIERO 0.0458$ COSTO TOTAL UNITARIO 0.8352$ TOTAL AGUA ALEVINES CONCENTRADO MEDICAMENTO CANTIDAD REQUERIDAMATERIA PRIMA HOJA DE COSTO UNITARIO DE ¡LA RICA TILAPIA! N° UNIDAD DE MEDIDA COSTO UNITARIO
¡LA RICA TILAPIA! 117 PRODUCCIONTRIMESTRAL=14580 PRODUCCIONANUAL=58320 DESCRIPCIÓNPeriodoCeroMES1MES2MES3MES4MES5MES6MES7MES8MES9MES10MES11MES12TOTALES SALDOINICIAL-$6,361.19$3,390.11$453.02$16,088.54$13,117.45$10,180.36$25,815.88$22,844.80$19,907.71$35,543.23$32,572.14$29,635.05$215,909.48$ INGRESOS VENTAS-$21,920.11$21,920.11$21,920.11$21,920.11$87,680.44$ PRÉSTAMO33,719.77$33,719.77$ APORTEDESOCIOS11,239.92$11,239.92$ SUMAINGRESOS44,959.70$6,361.19$3,390.11$22,373.13$16,088.54$13,117.45$32,100.47$25,815.88$22,844.80$41,827.82$35,543.23$32,572.14$51,555.16$132,640.13$ EGRESOS MANODEOBRA873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ AGUINALDOS436.56$436.56$ MATERIAPRIMA3,231.75$3,231.75$3,231.75$3,231.75$3,231.75$16,158.77$ MATERIALES17.75$17.75$17.75$17.75$17.75$88.75$ INSUMO15.00$15.00$15.00$15.00$15.00$75.00$ HERRAMIENTA6.00$6.00$6.00$6.00$6.00$30.00$ MAQUINARIAYEQUIPO523.00$523.00$ ESTANQUE15,000.00$15,000.00$ ALQUILER1,500.00$1,500.00$ MANTENIMIENTODEESTANQUE19.00$19.00$19.00$19.00$76.00$ COSTODEADMINISTRACIÓN SALARIOSFIJOS133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$1,599.84$ CARGASOCIAL19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$227.98$ AGUINALDOS66.66$66.66$ PAPELERÍA15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ TELÉFONO50.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$170.00$ COMPUTADORA500.00$500.00$ IMPRESORA30.00$30.00$ ESCRITORIO60.00$60.00$ SILLA90.00$90.00$ ELECTRICIDAD81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$974.62$ EDIFICIO7,500.00$7,500.00$ COSTODEVENTAS-$ SALARIOS873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ AGUINALDOS436.56$436.56$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ CELULAR50.00$10.00$10.00$10.00$10.00$90.00$ PICKUP4,000.00$4,000.00$ BASCULA25.00$25.00$ GASOLINA20.00$20.00$20.00$20.00$80.00$ PUBLICIDAD47.00$47.00$47.00$47.00$188.00$ EDIFICIO7,500.00$7,500.00$ COSTOFINANCIEROS-$ AMORTIZACION458.92$461.98$465.06$468.16$471.28$474.42$477.58$480.77$483.97$487.20$490.45$493.72$5,713.48$ INTERESES224.80$221.74$218.66$215.56$212.44$209.30$206.13$202.95$199.74$196.52$193.27$190.00$2,491.10$ SEGUROYCOMISION14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$177.07$ TOTALDEEGRESOS38,598.50$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$8,724.37$89,809.34$ SALFINALDEEFECTIVO6,361.19$3,390.11$453.02$16,088.54$13,117.45$10,180.36$25,815.88$22,844.80$19,907.71$35,543.23$32,572.14$29,635.05$42,830.79$42,830.79$ F.___________________________________F._____________________________________________F._____________________________________________ AUDITORREPRESENTANTELEGALCONTADOR ESTANQUETILAPIASADECV ALIMENTACIONDEDATOS FLUJODEEFECTIVO2016 ESTADONORMAL
¡LA RICA TILAPIA! 118 PRODUCCIONTRIMESTRAL=14580 PRODUCCIONANUAL=58320 DESCRIPCIÓNMES1MES2MES3MES4MES5MES6MES7MES8MES9MES10MES11MES12TOTALES SALDOINICIAL42,830.79$39,759.71$36,822.62$52,458.14$49,487.05$46,549.96$62,185.48$59,214.40$56,277.31$71,912.83$68,941.74$66,004.66$42,830.79$ INGRESOS VENTAS21,920.11$21,920.11$21,920.11$21,920.11$87,680.44$ PRÉSTAMO-$ APORTEDESOCIOS-$ SUMAINGRESOS42,830.79$39,759.71$58,742.73$52,458.14$49,487.05$68,470.07$62,185.48$59,214.40$78,197.42$71,912.83$68,941.74$87,924.76$130,511.23$ EGRESOS MANODEOBRA873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ AGUINALDOS436.56$436.56$ MATERIAPRIMA3,231.75$3,231.75$3,231.75$3,231.75$12,927.01$ MATERIALES17.75$17.75$17.75$17.75$71.00$ INSUMO15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ HERRAMIENTA6.00$6.00$6.00$6.00$24.00$ ALQUILER1,500.00$1,500.00$ MANTENIMIENTODEESTANQUE19.00$19.00$19.00$19.00$76.00$ COSTODEADMINISTRACIÓN SALARIOSFIJOS133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$1,599.84$ CARGASOCIAL19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$227.98$ AGUINALDOS66.66$66.66$ PAPELERÍA15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ ENERGIA81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$974.62$ TELÉFONO60.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$170.00$ COSTODEVENTAS-$ SALARIOS873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ AGUINALDOS436.56$436.56$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ CELULAR50.00$10.00$10.00$10.00$10.00$90.00$ GASOLINA20.00$20.00$20.00$20.00$80.00$ PUBLICIDAD47.00$47.00$47.00$47.00$188.00$ COSTOFINANCIEROS-$ AMORTIZACION497.01$500.32$503.66$507.01$510.39$513.80$517.22$520.67$524.14$527.63$531.15$534.69$6,187.70$ INTERESES186.71$183.40$180.06$176.70$173.32$169.92$166.49$163.05$159.57$156.08$152.56$149.02$2,016.89$ SEGUROYCOMISION14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$177.07$ TOTALDEEGRESOS3,071.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$8,724.37$51,310.83$ SALFINALDEEFECTIVO39,759.71$36,822.62$52,458.14$49,487.05$46,549.96$62,185.48$59,214.40$56,277.31$71,912.83$68,941.74$66,004.66$79,200.39$79,200.39$ RECUPERACIÓNDEINVERSIÓN F.___________________________________F._____________________________________________F._____________________________________________ AUDITORREPRESENTANTELEGALCONTADOR ESTANQUETILAPIASADECV ALIMENTACIONDEDATOS FLUJODEEFECTIVO2017 ESTADONORMAL
¡LA RICA TILAPIA! 119 PRODUCCIONTRIMESTRAL=14580 PRODUCCIONANUAL=58320 DESCRIPCIÓNMES1MES2MES3MES4MES5MES6MES7MES8MES9MES10MES11MES12TOTALES SALDOINICIAL79,200.39$75,581.31$72,644.22$88,279.74$85,308.65$82,371.57$98,007.09$95,036.00$92,098.91$107,734.43$104,763.34$101,826.26$79,200.39$ INGRESOS VENTAS21,920.11$21,920.11$21,920.11$21,920.11$87,680.44$ PRÉSTAMO-$ APORTEDESOCIOS SUMAINGRESOS79,200.39$75,581.31$94,564.33$88,279.74$85,308.65$104,291.68$98,007.09$95,036.00$114,019.02$107,734.43$104,763.34$123,746.37$166,880.83$ EGRESOS MANODEOBRA873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ AGUINALDOS436.56$436.56$ MATERIAPRIMA3,231.75$3,231.75$3,231.75$3,231.75$12,927.01$ MATERIALES17.75$17.75$17.75$17.75$71.00$ INSUMO15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ HERRAMIENTA6.00$6.00$6.00$6.00$24.00$ MAQUINARIAYEQUIPO523.00$523.00$ ALQUILER1,500.00$1,500.00$ MANTENIMIENTODEESTANQUE19.00$19.00$19.00$19.00$76.00$ COSTODEADMINISTRACIÓN SALARIOSFIJOS133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$1,599.84$ CARGASOCIAL19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$227.98$ AGUINALDOS66.66$66.66$ PAPELERÍA15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ ENERGIA81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$974.62$ TELÉFONO60.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$170.00$ COSTODEVENTAS-$ SALARIOS873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ AGUINALDOS436.56$436.56$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ CELULAR50.00$10.00$10.00$10.00$10.00$90.00$ BASCULA25.00$25.00$ GASOLINA20.00$20.00$20.00$20.00$80.00$ PUBLICIDAD47.00$47.00$47.00$47.00$188.00$ COSTOFINANCIEROS-$ AMORTIZACION538.26$541.85$545.46$549.10$552.76$556.44$560.15$563.88$567.64$571.43$575.24$579.07$6,701.27$ INTERESES145.46$141.87$138.26$134.62$130.96$127.27$123.56$119.83$116.07$112.29$108.48$104.64$1,503.31$ SEGUROYCOMISION14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$177.07$ TOTALDEEGRESOS3,619.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$8,724.37$51,858.83$ SALFINALDEEFECTIVO75,581.31$72,644.22$88,279.74$85,308.65$82,371.57$98,007.09$95,036.00$92,098.91$107,734.43$104,763.34$101,826.26$115,022.00$115,022.00$ F.___________________________________F._____________________________________________F._____________________________________________ AUDITORREPRESENTANTELEGALCONTADOR ESTANQUETILAPIASADECV ALIMENTACIONDEDATOS FLUJODEEFECTIVO2018 ESTADONORMAL
¡LA RICA TILAPIA! 120 MEMORIA DE CÁLCULO FOCOS CANTIDAD DEFOCOS HORAS DIARIA TOTAL HORAS MENSUAL PRODUCCION ESTANQUE 2 8 16 480 AREA DE DESECHO 1 6 6 180 GERENCIA 1 8 8 240 BODEGA 1 4 4 120 VENTA 1 8 8 240 PARQUEO 1 12 12 360 BAÑOS 1 12 12 360 8 66 1980 Costos Gerente General Salario Mensual 400.00$ 7.50$ 6.75$ Costo de Venta 33.3% 133.32$ 10.00$ 9.00$ 19.00$ 66.660 Costo de Produccion 33.3% 133.32$ 10.00$ 9.00$ 19.00$ 66.660 Costo de Administracion 33.3% 133.32$ 10.00$ 9.00$ 19.00$ 66.660 100.0% 400.0$ 30.00$ 27.00$ 56.99$ 200$ % proporcion de costos CargaSocial TOTALCARGA SOCIAL AGUINALDO CAL ARROBA 4 $3.75 15.00$ ESCOBA UNIDAD 2 $2.00 4.00$ 19.00$ MANTENIMIENTO DE ESTANQUE UNIDAD CANTIDAD COSTO UNIT COSTO TOTAL # EMPLEADOS Mes Diario Dias Aguinaldo 15 3 operario 30 24.66$ 369.90$
¡LA RICA TILAPIA! 121 banners 12.00$ 14580 $0.001 48.00$ afiches 10.00$ 14580 $0.001 40.00$ periodico 25.00$ 14580 $0.002 100.00$ 47.00$ $0.003 188.00$ Publicidad Trimestral Produccion trimestral costo unitario COSTO ANUAL VENTA costo unitario politica de precio precio v. unidades trimestral ingreso trimestral ingreso anual TILAPIA 0.8352$ 80% 1.50$ 14580 21,920.11$ 87,680.44$ TOTALCOSTO 0.84$ 1.50$ 14580 21,920.11$ 87,680.44$ COSTO DE PRODUCCIÓN VENTA costo unitario produccion anual costo de produccion TILAPIA 0.4814$ 58320 28,076.55$ TOTAL COSTO 0.48$ 28,076.55$ DETALLEDEMATERIAPRIMA PRODUCTOTILAPIA UNIDAD CANTIDAD 1°MES 2°MES 3°MES CANTIDADPOR UNIDAD CANTIDAD TOTALENEL CICLO ALIMENTACIÓNBLLECHOSO GRAMOS 7 2.45 7 7 493.5 7195230 CANTIDADDEALEVINES UNIDAD 16038 16038 14580 14580 1 14580 MEDICAMENTO MILILITRO 16038 2 2 29160 DETALLEDECOSTOSDEMATERIAPRIMA COSTODEALIMENTACIÓN 1°MES 2°MES 3°MES TOTALCOSTO COSTO POR (UNIDAD,GRAMOS Y MILILITROS) COSTOUNITARIO ALIMENTACIÓN 389.82$ 1,012.52$ 1,012.52$ 2,414.85$ 0.00034$ 0.1656$ MEDICAMENTOS 320.76$ 320.76$ 0.011$ 0.022$ ALEVINES 481.14$ 481.14$ 0.033$ 0.033$
¡LA RICA TILAPIA! 122 ALQUILER DE TERRENO CONTRATO PARA 20 AÑOS , EL PAGO SE REALIZARA AL FINAL DE CADA AÑO EN LA CANTIDAD TOTAL PAGO PAGO ANUAL PAGO ANUAL $1,500 EDIFICIO Costos COSTO DE EDIFICIO $15,000 Costo de Venta 50% 7,500.00$ Costo de Administracion 50% 7,500.00$ 100.0% 15,000.0$ % proporcion de costos INFORMACIÓN SEGÚN EL ARTICULO: Art.30 LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA DEDUCCION DE DEPRECIACION Es deducible de la renta obtenida el costo de adquisición o de fabricación de los bienes aprovechados por los contribbuyentes, para la generación de la renta computable, de acuerdo a lo dispuesto en este articulo 3) El contribuyente determinara el monto de la depreciación correspondiente al ejercicio o periodo de imposicion de la siguiente manera. Aplicara un porcentaje fijo y constante sobre el valor sujeto los procetajes permitido sera. 100.00 EDIFICACIONES 5.0 % 20.00 AÑOS MAQUINARIA 20.0 % 5.00 AÑOS VEHICULOS 25.0 % 4.00 AÑOS OTROS BIENES 50.0 % 2.00 AÑOS
¡LA RICA TILAPIA! 123 Ventas Netas $ 87,680.44 Costo de producción $ 28,076.55 Utilidad Bruta en Ventas Gastos de operación 20,634.81$ Gastos de Administración 3,814.10$ Gastos de Venta 14,152.54$ Gastos Financieros 2,668.17$ UAIR 38,969.08$ Reserva Legal 7% 2,727.84$ UAISR 36,241.25$ Impuesto S/R 25% 9,060.31$ Utilidad del Ejercicio 27,180.94$ F_______________________________ F_____________________ CONTADOR F__________________________________ REPRESENTANTE LEGAL ESTANQUE TILAPIA, S.A DE C.V. ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 AUDITOR
¡LA RICA TILAPIA! 124 ACTIVOCIRCULANTE46,101.30$PASIVO37,066.60$ Efectivoyequivalentedeefectivo42,830.79$ inventariofinal3,270.50$ImpuestoporPagar9,060.31$ prestamosaLp28,006.29$ ACTIVOFIJO PropiedadplantayEquipo32,114.00$CAPITAL41,148.69$ Oximetro450.00$ Bascula50.00$CapitalSocial11,239.92$ Termometro48.00$UtilidadPeríodo27,180.94$ Estanque15,000.00$ReservaLegal2,727.84$ Edificio15,000.00$ Computadora500.00$ Impresora30.00$ Escritorio60.00$ Silla90.00$ Pickup4,000.00$ (-)Depreciación(3,114.00)$ TOTALACTIVO78,215.30$TOTALPASIVOYC78,215.30$ F.___________________________________F._____________________________________________F._____________________________________________ AUDITOR ESTANQUETILAPIA,S.ADEC.V. BALANCEGENERAL AL31DEDICIEMBREDE2016 REPRESENTANTELEGALCONTADOR
¡LA RICA TILAPIA! 125 RAZONESCONCEPTOFORMULARAZÓNXVECES RAZÓNCIRCULANTERC=AC/PC5.09x RAZÓNDEPRUEBADEÁCIDORPA=(AC-INV)/PC4.73x LIQUIDEZ RAZÓNDEROTACIÓNDEACTIVOSTOTALESRRAT=VTA/AT1.12x RAZÓNDEROTACIÓNDEACTIVOFIJORAF=VENTA/ACTIVOFIJO2.73x ACTIVIDAD RAZÓNDEUDAACAPITALRDK=PT/CAPITALSOCIAL3.30x RAZÓNDEENDEUDAMIENTORDTaAT=PT/AT47.39% RAZÓNDELFLUJODEOP.APASIVOSTOTALESRFEOaPAT=UTINETA/PT73.33% ENDEUDAM IENTO RAZÓNDELMARGENDERENTABILIADADNETARMUN=UN/VTA31.00% RAZÓNDELRENDIEMIENTODELCAPITALROE=UN/CAPITAL66.06% RAZÓNDERENDIEMIENTODELOSACTIVOSROA=UN/AT34.75% RENTABILIDAD
¡LA RICA TILAPIA! 126 ESTANQUETILAPIA,S.ADEC.V. ESCENARIODELPROYECTO NORMALUNIDADESUNITARIOS 87,680.44$583201.50$ 87,680.44$ 87,680.44$ 13,082.01$583200.22$ 13,082.01$ 13,082.01$ 38,128.82$583200.65$ 38,228.82$ 38,776.82$ CVAño2018 CFAño2016 CFAño2017 CFAño2018 VARIABLES VENTASAño2016 VENTASAño2017 VENTASAño2018 CVAño2016 CVAño2017
¡LA RICA TILAPIA! 127 ESCENARIO DE PROYECTO DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 87,680.44$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ 166,880.83$ EGRESOS MANO DE OBRA 10,477.44$ 10,477.44$ 10,477.44$ CARGA SOCIAL 1,493.04$ 1,493.04$ 1,493.04$ AGUINALDOS 436.56$ 436.56$ 436.56$ MATERIA PRIMA 3,231.75$ 12,927.01$ 12,927.01$ 12,927.01$ MATERIALES 17.75$ 71.00$ 71.00$ 71.00$ INSUMOS 15.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ 24.00$ 24.00$ 24.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ ALQUILER 1,500.00$ 1,500.00$ 1,500.00$ MANTENIMIENTO DE ESTANQUE 76.00$ 76.00$ 76.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN SALARIOS FIJOS 1,599.84$ 1,599.84$ 1,599.84$ CARGA SOCIAL 227.98$ 227.98$ 227.98$ AGUINALDOS 66.66$ 66.66$ 66.66$ PAPELERÍA 60.00$ 60.00$ 60.00$ TELÉFONO 50.00$ 120.00$ 170.00$ 170.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ ENERGIA 974.62$ 974.62$ 974.62$ COSTO DE VENTAS SALARIOS 10,477.44$ 10,477.44$ 10,477.44$ AGUINALDOS 436.56$ 436.56$ 436.56$ CARGA SOCIAL 1,493.04$ 1,493.04$ 1,493.04$ CELULAR 50.00$ 40.00$ 90.00$ 90.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ 25.00$ GASOLINA 80.00$ 80.00$ 80.00$ EDIFICIO 7,500.00$ PUBLICIDAD 188.00$ 188.00$ 188.00$ FINANCIEROS PAGO DE CUOTAS ANUAL 8,381.65$ 8,381.65$ 8,381.65$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ 51,858.83$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ 115,022.00$ VPN $98,881.46 TIR 124%
¡LA RICA TILAPIA! 128 INERSIÓN 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ (115,022.00)$ TIEMPO DE RECUPERACION DE INVERSIÓN T= (M/C-1)/ʝ 52,458.14$ 44,959.70$ 0.08 2.084768231 25.01721877 MESES
¡LA RICA TILAPIA! 129 AÑO 2016 NORMAL PESIMO OPTIMO VENTAS 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ CV 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ CF 38,128.82$ 34,315.94$ 41,941.70$ AÑO 2017 NORMAL PESIMO OPTIMO VENTAS 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ CV 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ CF 38,228.82$ 34,405.94$ 42,051.70$ AÑO 2018 NORMAL PESIMO OPTIMO VENTAS 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ CV 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ CF 38,776.82$ 34,899.14$ 42,654.50$
¡LA RICA TILAPIA! 130 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 1 SALDO INICIAL 6,361.19$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ VPN ($2,421.81) INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ TIR -5% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO NORMAL DE PROYECTO 2016
¡LA RICA TILAPIA! 131 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 1 SALDO INICIAL 6,361.19$ INGRESOS VENTAS 78,912.39$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 85,273.58$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 34,315.94$ COSTOS VARIABLES 11,773.81$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 46,089.75$ SALDO FINAL 6,361.19$ 39,183.83$ VPN ($4,954.42) INVERSION 44,959.70$ (39,183.83)$ TIR -13% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO PESIMO DE PROYECTO 2016
¡LA RICA TILAPIA! 132 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 1 SALDO INICIAL 6,361.19$ INGRESOS VENTAS 96,448.48$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 102,809.67$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 41,941.70$ COSTOS VARIABLES 14,390.21$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 56,331.92$ SALDO FINAL 6,361.19$ 46,477.75$ VPN $110.80 INVERSION 44,959.70$ (46,477.75)$ TIR 3% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO OPTIMO DE PROYECTO 2016
¡LA RICA TILAPIA! 133 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ EDIFICIO 7,500.00$ BASCULA 25.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 38,228.82$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 13,082.01$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ VPN $43,411.75 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ TIR 89% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO NORMAL DE PROYECTO 2017
¡LA RICA TILAPIA! 134 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 78,912.39$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 121,743.19$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ EDIFICIO 7,500.00$ BASCULA 25.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 34,405.94$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 11,773.81$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 46,179.75$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 75,563.43$ VPN $41,307.03 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (75,563.43)$ TIR 86% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO PESIMO DE PROYECTO 2017
¡LA RICA TILAPIA! 135 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 96,448.48$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 139,279.27$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ EDIFICIO 7,500.00$ BASCULA 25.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 42,051.70$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 14,390.21$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 56,441.92$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 82,837.35$ VPN $45,516.47 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (82,837.35)$ TIR 91% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO OPTIMO DE PROYECTO 2017
¡LA RICA TILAPIA! 136 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 87,680.44$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ 166,880.83$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 38,228.82$ 38,776.82$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 13,082.01$ 13,082.01$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ 51,858.83$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ 115,022.00$ VPN $98,881.46 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ (115,022.00)$ TIR 124% ESTANQUETILAPIA SA DECV ESCENARIO NORMALDEPROYECTO 2018
¡LA RICA TILAPIA! 137 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 78,912.39$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ 158,112.79$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 38,228.82$ 34,899.14$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 13,082.01$ 11,773.81$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ 46,672.95$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ 111,439.84$ VPN $97,153.95 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ (111,439.84)$ TIR 124% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO PESIMO DE PROYECTO 2018
¡LA RICA TILAPIA! 138 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 96,448.48$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ 175,648.87$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 38,228.82$ 42,654.50$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 13,082.01$ 14,390.21$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ 57,044.72$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ 118,604.16$ VPN $100,608.97 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ (118,604.16)$ TIR 125% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO OPTIMO DE PROYECTO 2018 ESCENARIOS DEL AÑO 2016 Resumen de escenario Valores actuales: NORMAL PESIMO OPTIMO Celdas cambiantes: VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ COSTO VARIABLE 13,082.01$ 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ COSTO FIJO 38,128.82$ 38,128.82$ 34,315.94$ 41,941.70$ VPN ($2,421.81) ($2,421.81) ($4,954.42) $110.80 TIR -5% -5% -13% 3% en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de cada escenario se muestran en gris.
¡LA RICA TILAPIA! 139 ESCENARIO DEL AÑO 2017 Resumen de escenario Valores actuales: NORMAL PESIMO OPTIMO Celdas cambiantes: VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ COSTO VARIABLE 13,082.01$ 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ COSTO FIJO 38,228.82$ 38,228.82$ 34,405.94$ 42,051.70$ VPN $43,411.75 $43,411.75 $41,307.03 $45,516.47 TIR 89% 89% 86% 91% en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de cada escenario se muestran en gris. ESCENARIO DEL AÑO 2018 Resumen de escenario Valores actuales: NORMAL PESIMO OPTIMO Celdas cambiantes: VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ COSTO VARIABLE 13,082.01$ 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ COSTO FIJO 38,776.82$ 38,776.82$ 34,899.14$ 42,654.50$ Celdas de resultado: VPN $98,881.46 $98,881.46 $97,153.95 $100,608.97 TIR 124% 124% 124% 125% Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de cada escenario se muestran en gris.
¡LA RICA TILAPIA! 140 PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES INGRESOS COSTO VARIABLE COSTOFIJO COSTO TOTAL 10000.00 15,034.37$ 2,243.14$ 38,128.82$ 40,371.97$ 13000.00 19,544.68$ 2,916.09$ 38,128.82$ 41,044.91$ 22000.00 33,075.61$ 4,934.92$ 38,128.82$ 43,063.74$ 25000.00 37,585.92$ 5,607.86$ 38,128.82$ 43,736.68$ 30000.00 45,103.11$ 6,729.43$ 38,128.82$ 44,858.25$ 35000.00 52,620.29$ 7,851.00$ 38,128.82$ 45,979.82$ 40000.00 60,137.47$ 8,972.57$ 38,128.82$ 47,101.40$ 42000.00 63,144.35$ 9,421.20$ 38,128.82$ 47,550.02$ 46000.00 69,158.09$ 10,318.46$ 38,128.82$ 48,447.28$ 50000.00 75,171.84$ 11,215.72$ 38,128.82$ 49,344.54$ 58320.00 87,680.44$ 13,082.01$ 38,128.82$ 51,210.83$ P E. $ = cos fijo totales 1 - ( cos va / vta) P E. $ = 0.85$ P E. $ = 44,815.31$ Qeo= CF/PV-CV Qeo= 38128.82249 1.28$ Qeo= 29808.58 unidades INGRESOS
¡LA RICA TILAPIA! 141
¡LA RICA TILAPIA! 142 DESCRIPCION 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 EQUIPO Y HERRAMIENTAS Analizador de oxigeno PCE-PHD X Redes de mano X X Bascula X termometro X cuchillo X X recipiente redondo X X tablas X X MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION Computadora de escritorio X impresora X escritorio X silla X teléfono X Papeleria x X Electricidad X X X MOBILIARIO Y EQUIPO DE VENTA Pick up X celular X X X X libreta de apuntes X Gasolina x Publicidad x MATERIA PRIMA x x MATERIALES,INSUMOS, HERRAMIENTA X INFRAESTRUCTURA X MANO DE OBRA x x x MANTENIMIENTO X ESTANQUE TILAPIA S.A DE C.V PLANIFICACION DE INVERSION PERIODO INICIAL/ SEMANAS PRIMER TRIMESTRE
¡LA RICA TILAPIA! 143 BIBLIOGRAFIA • Sampieri-et-al-metodologia-de-la-investigacion-4ta-edicion-sampieri-2006 • http://www.digestyc.gob.sv • Encuesta de hogares de propósitos multiples.minec/digestyc. • http://www.fao.org/fishery/affris/perfiles-de-las-especies/nile-tilapia/tilapia-delnilo-pagina- principal/es/ • https://es.wikipedia.org/wiki/Sonsonate • https://es.wikipedia.org/wiki/Izalco • http://www.mag.gob.sv/nueva-alternativa-acuicola-cria-conjunta-de-tilapia-ycamaron/ • http://www.laprensagrafica.com/el-salvador/departamentos/125468-cultivo- detilapia#sthash.abiigJPL.dpuf • Manual sobre reproducción y cultivo de tilapia CENDEPESCA • http://www.natursan.net/tilapia-beneficios-y-propiedades/ • www.wikipedia.com • http://www.mag.gob.sv/nueva-alternativa-acuicola-cria-conjunta-de-tilapia-ycamaron/ • http://www.laprensagrafica.com/el-salvador/departamentos/125468-cultivo- detilapia#sthash.abiigJPL.dpuf
¡LA RICA TILAPIA! 144 ANEXOS
¡LA RICA TILAPIA! 145
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Proyecto de tilapia pdf

  • 1. ¡LA RICA TILAPIA! 1 INTRODUCCION El cultivo de tilapia es una alternativa fácil y práctica que se puede desarrollar en muchas comunidades. Esta especie es comúnmente seleccionada porque presenta mucha resistencia al manejo y amplios rangos de tolerancia a las temperaturas. Las tilapias son originarias de aguas cálidas, endémicas de África, Sin embargo la facilidad de su cultivo y los importantes retornos económicos han hecho que esta especie se cultive actualmente en más de 85 países en el mundo, entre ellos destacan los países de Latinoamérica, que se iniciaron a pequeña escala y a nivel rural, utilizando las propias dependencias familiares para realizar el cultivo con nutrientes de bajo costo. En Nicaragua, A inicios del año 2000 el filete de tilapia era exportado, sobre todo a Estados Unidos. Entre medio millón y 700 mil libras de tilapia eran los volúmenes anuales, según cifras registradas por la Cámara de la Pesca de Nicaragua (Capenic), actualmente el volumen de exportación es cero, por motivo que un grupos de ambientalistas que estaban en desacuerdo de que el proyecto continuara, Honduras es un país que exporta más de 80 mil toneladas de filete de tilapia, el mayor exportador en este rubro en Centroamérica, esta cifra representa alrededor de 250 millones de dólares anuales para Honduras, Costa Rica, por su parte, también apuesta a la exportación de tilapia y genera en este rubro 180 millones de dólares anuales. El Salvador, Guatemala y Panamá lo hacen en menor cantidad. En El Salvador el cultivo de tilapia ha tenido un alto crecimiento en su producción y comercialización a partir de 1960, y representa una alternativa como fuente de alimento y de ingresos económicos para las familias que viven en las zonas rurales; y se da un aprovechamiento de los recursos hídricos para la producción de pescado con un alto potencial comercial en el mercado local y nacional. En el departamento de Sonsonate existe una alta demanda y pocos ofertantes del producto que sea satisfactorio para los consumidores, lo que significa que no se está aprovechando la reproducción rápida de esta especie, es uno de los recursos de mayor potencialidad que tenemos lo que originaría mayor crecimiento económico, siendo este una oportunidad de comercialización, para los productores es buena alternativa de negocio ya sea para exportación, o comercializarlo en el país.
  • 2. ¡LA RICA TILAPIA! 2 CAPITULO I GENERALIDADES DEL PROYECTO
  • 3. ¡LA RICA TILAPIA! 3 1. FORMULACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO 1.1FORMULACION DEL PROYECTO El Salvador se encuentra en una zona tropical con tendencias marcadas en dos estaciones climáticas, invierno y verano, a pesar de esto el agua es el bien más generoso que se tiene se usa para consumo de las personas, y además de ser utilizada por la actividad de acuicultura, proporcionando diversidad de peces, moluscos y algas, que son utilizado para el consumo alimenticio lo que podemos decir que es un bien esencial para la sobrevivencia de los seres vivos. Esta es una actividad muy practicada en el país que se ha expandido en los embalses, lagos y lagunas, un producto de mayor consumo es la tilapia, que ha venido teniendo una expansión en la producción, lo que ha llevado a ser un recurso alternativo de suma importancia en la generación de ingresos. El proyecto tilapia está orientado para satisfacer la necesidad de las personas de alimentarse por esa razón, la demanda de tilapia presenta un aumento significativo en todo el mundo, como resultado de este incremento se encuentran el creciente nivel de vida de la población, la concientización por los beneficios para la salud que representa el consumo de pescado. Además que los recursos naturales de El Salvador favorecen la crianza de la tilapia, en la zona occidental del país es un producto muy demandado, y por la versatilidad de la crianza de tilapia sería una oportunidad para las empresas su cultivo. Sonsonate tiene una baja competencia en la producción lo que genera la posibilidad de formular un proyecto que consiste en la producción y comercialización de tilapia, ofreciendo la mejor calidad a buen precio el cual se denominara ESTAQUE TILAPIA SA DE CV, el cual contara con productos cultivados en estanque. Sus instalaciones contaran con área administrativa, bodega de materia prima, desecho, producción y para uso de cliente Parqueo, el producto se producirá en el Municipio de Izalco, y se comercializara en la Mega Plaza en la Ciudad de Sonsonate.
  • 4. ¡LA RICA TILAPIA! 4 La producción se realizara de forma permanente, y por su actividad deberá seguirse horario estricto que asegure la buena implementación de los procesos de producción, para que el producto cumpla con la calidad al final de su cultivo. 1.2 IMPORTANCIA DEL PROYECTO El pescado es la carne más recomendable para la dieta alimenticia, por sus propiedades nutritivas, fácil digestión y vitaminas necesarias para el desarrollo del organismo, se ha llegado a comprobar que los consumidores de pescado tienen una vida más sana, por su bajo contenido en mercurio el cual es un elemento toxico para la salud. Dada la importancia del consumo de tilapia, por los beneficios nutricionales que contiene representa una gran variedad de características especiales, entre las que se pueden mencionar: • Goza de una gran aceptación del mercado, por la calidad de su carne. • Brinda alimento proteico de gran valor biológico, lo cual ha determinado su importante contribución como fuente de alimento. • Tiene un precio accesible a la población 1.3 JUSTIFICACION DEL PROYECTO El proyecto será la base para la explotación de la acuicultura en la zona, en vista que contará con una planta de procesamiento, lo cual nos permita ofertar a los consumidores un producto de alta calidad, además de la importancia de satisfacer la necesidad alimenticia, se generara nuevos empleos a las personas del Municipio de Izalco. Por esa razón el proyecto “CULTIVO DE TILAPIA” es una actividad acuícola factible y sustentable para el desarrollo del área donde se llevara a cabo el proyecto. A nivel nacional tiene mucha importante desarrollar un proyecto de estudio de factibilidad para el establecimiento de una empresa agroindustrial, ya que cualquier esfuerzo cuya meta sea el ilustrar esa importancia de la biodiversidad para la economía del país, se convierte en un insumo importante para la toma de decisiones y para la elaboración y análisis de políticas sobre el recurso agrícola. El Salvador necesita propuestas de negocios rentables que dinamicen la economía y de esa manera dejar el llamado sub desarrollo.
  • 5. ¡LA RICA TILAPIA! 5 1.4 ALCANCES DEL PROYECTO Se pretende con el proyecto de cultivo de la tilapia ofertar productos de mayor calidad a la población de la ciudad de Sonsonate y posicionarnos en el mercado ofreciendo diferentes tipos de tilapia para el gusto y preferencia del consumidor. 1.5 OBJETIVOS DEL PROYECTO 1.5.1 OBJETIVO GENERAL Producir, comercializar y distribuir tilapias de calidad con alto valor nutricional para satisfacer la demanda, y generar nuevas fuentes de empleo para contribuir al desarrollo económico de la sociedad. 1.5.2 OBJETIVOS ESPECIFICOS  Implementar políticas que nos permitan garantizar un producto de buena calidad.  Implementar un sistema de control para garantizar un ciclo productivo eficiente.  Describir y dar a conocer los procesos necesarios para cumplir con los estándares de calidad.  Contribuir al crecimiento económico de la comunidad. 1.5.3 METAS  Incrementar las ventas de tilapias en un 25% anualmente.  Para el año 2017 utilizar en un 100% la capacidad de los estanques.  Minimizar un 5% de desperdicios anualmente.  Cumplir con los estándares de calidad en un 100%  Incrementar el porcentaje de participación del mercado de la empresa anualmente.
  • 6. ¡LA RICA TILAPIA! 6 1.6 MISIÓN Somos una empresa, dedicada al cultivo y comercialización de tilapia con calidad superior, ofreciendo un servicio que nos diferencia en el mercado, satisfaciendo así las necesidades alimenticias y nutricionales de nuestros clientes. 1.7 VISIÓN Alcanzar el liderazgo, en la venta de pez tilapia utilizando técnicas de crianzas actualizadas e innovadoras.
  • 7. ¡LA RICA TILAPIA! 7 CAPITULO II DIAGNOSTICO DEL PROYECTO
  • 8. ¡LA RICA TILAPIA! 8 1. ANTECEDENTES DEL MUNICIPIO SEDE DEL PROYECTO 2.1 ASPECTO GEOGRAFICO DE LA CIUDAD DE SONSONATE La ciudad de Sonsonate es un municipio y cabecera del departamento homónimo, se encuentra a 67 km de San Salvador, su territorio es de 232.53 kms cuadrados y su altitud de 225 msnm. Posee una población de 73232 habitantes ocupando el puesto número 17 en población. Se encuentra limitado al Norte por los municipios de San Antonio del Monte, Nahuizalco, Sonzacate, Izalco, Nahuilingo y Caluco; al Sur, por el océano pacífico; al Este por Cuisnahuat. 2.1.1 CLIMA EN LA CIUDAD DE SONSONATE El clima es tropical en Sonsonate. En invierno hay en Sonsonate mucho menos lluvia que en verano. La temperatura media anual en Sonsonate se encuentra a 25.2 °C. La precipitación es de 1939 mm al año. 2.1.3 ECONOMIA DE SONSONATE En la actualidad Sonsonate se caracteriza por su alto desarrollo en turismo y comercio, se dice que por poseer alta cantidad de cocoteros ha recibido el calificativo de "la ciudad de los cocos"; son muy visitadas sus playas y la ciudad, habiendo aumento de turistas en la Semana Santa, por sus tradiciones y la solemnidad de sus celebraciones. A un costo de doce millones de dólares fue construida una Mega Plaza en la ciudad de Sonsonate que alberga a los vendedores que ocupan el mercado central y calles aledañas, lo que permite ordenar el centro histórico de la ciudad invadida por las ventas ambulantes por décadas.
  • 9. ¡LA RICA TILAPIA! 9 La Mega Plaza, que alberga a 2,200 locales para igual cantidad de vendedores, que actualmente ofrecen sus productos al público. Actualmente el proyecto cuenta con cuatro edificios para comercializar los productos y clasificarlos para mantener el orden dentro de ellos esta modulo A Venta de ropa y cosméticos, modulo B venta de verduras y frutas, modulo C venta de comida y módulo D venta de cereales y la placita donde los comerciantes de los diferentes cantones aledaños llevan sus verduras y hortalizas a los alrededores se puede encontrar la zona de mayoreo de verduras y frutas, sin faltar la diversidad de pescado y marisco, los cuales son una fuente principal de vitaminas. Dentro de las actividades que se realizan en el centro comercial, en el área de alimentos se cuenta con una persona que se asegura de mantener la higiene de los productos alimenticios que ofrece el centro comercial Mega Plaza. 2.1.4 PATRIMONIO CULTURAL DE SONSONATE CATEDRAL La iglesia de la parroquia de la Santísima Trinidad fue bendecida el 1 de abril de 1887. Para 1986, el papa Juan Pablo II erigió la Diócesis de Sonsonate, por lo que el templo se consagró como catedral. Su primer obispo fue monseñor José Carmen di Pietro. El 2001, la catedral sufrió daños por el terremoto del 13 de enero de ese año, hasta quedar inutilizada. Desde entonces fue sometida a reparaciones. IGLESIA DE LA VIRGEN DEL PILAR Este templo comenzó a construirse en el año 1732 en el barrio de El Pilar, hasta terminarse en 1840. Es de estilo barroco, y la fachada se encuentra dividida en tres cuerpos. A ambos lados se erigen dos torres con sus respectivos campanarios. BARRIÓ EL PILAR Es uno de los barrios más antiguos de Sonsonate, y el que mejor conserva su conjunto arquitectónico. Los edificios se encuentran construidos en su mayor parte de adobe, con techo de tejas a dos aguas. Contiene dos templos de importancia histórica como los son el de la Virgen del Pilar y Santo Domingo.
  • 10. ¡LA RICA TILAPIA! 10 PARQUE RAFAEL CAMPO Es considerado el núcleo donde se desarrolló la ciudad desde la época colonial, y centro de las edificaciones más antiguas. Se encuentra rodeado por la catedral, casa consistorial y otros edificios de importancia comercial. En ese lugar se erigió un busto en honor al presidente Rafael Campo en el año 1913. MONUMENTO EN HONOR A LOS FERROCARRILEROS Un símbolo distintivo de la ciudad es una locomotora ubicada en el costado oriente de la misma, en el acceso de la carretera San Salvador-Sonsonate. La máquina simboliza la historia del ferrocarril en El Salvador, en la que Sonsonate desempeñó un importante papel. FIESTAS PATRONALES Las fiestas patronales de Sonsonate se celebran del 25 de enero al 2 de febrero de cada año, en honor a la Virgen de la Candelaria. La primera imagen de Nuestra Señora de Candelaria llegó a la ciudad en el año 1604 y se encontraba ubicada en el antiguo templo de Nuestra Señora de la Merced. Para 1834 nació la Feria de Nuestra Señora de Candelaria, cuando la imagen fue trasladada al templo parroquial de la Santísima Trinidad. Dicho festejo se instituyó por Decreto gubernamental del Diario Oficial del 28 de abril de 1896, con el nombre de Feria de Candelaria. En la época contemporánea, las fiestas patronales comprenden el desfile de Correo, feria de artesanías, feria ganadera, y los festivales musicales conocidos como Cabalgata artística y Verbena Sonsonateca. Las festividades culminan el 2 de febrero con procesión y misa en honor a la Virgen de Candelaria. SEMANA SANTA En El Salvador, las poblaciones en las que se celebra con mayor solemnidad la Semana Santa son Izalco y Sonsonate. La cofradía encargada de las procesiones en esta ciudad es la Hermandad de Jesús Nazareno, que se fundó en 1859. Una de sus principales tareas es la custodia de la imagen de Jesús Nazareno, que fue tallada en la ciudad de Florencia, Italia, a petición de fray Ramírez de Arellano en 1604,debido a su importancia cultural, el año 2013 la Asamblea Legislativa de la República de El Salvador declaró a la Semana Santa Sonsonateca como parte del patrimonio cultural religioso
  • 11. ¡LA RICA TILAPIA! 11 2.2 ASPECTO GEOGRAFICO DEL MUNICIPIO DE IZALCO Izalco es un municipio del departamento de Sonsonate, El Salvador, según el Centro de Dirección General de Estadísticas y Censos ¨DIGESTYC¨, tiene una población estimada de 70,959 habitantes, 56.1% de ellos/as se localizan en el área urbana (39,786) y 43.9% en el área rural (31,173). Se encuentra ubicado a 65 Kms de San Salvador, su extensión territorial es de 175,90 Km2 y se sitúa a 440 metros sobre el nivel del mar en las cercanías del volcán del mismo nombre. Sus coordenadas geográficas centrales son: 13° 44' 44" LN y 89° 40' 33" LWG, es uno de los 16 municipios que conforman el departamento de Sonsonate. 2.2.1 CLIMA DEL MUNICIPIO DE IZALCO El municipio de Izalco tiene un clima tropical. En invierno hay en Izalco mucho menos lluvia que en verano. La temperatura media anual en Izalco se encuentra a 24.5 °C. La precipitación es de 2075 mm al año. En el norte del municipio el clima es fresco y agradable, haciendo caluroso en el centro oriente y sur.
  • 12. ¡LA RICA TILAPIA! 12 2.2.2 ECONOMIA DEL MUNICIPIO IZALCO La economía de Izalco a través de los años ha tenido crecimiento debido que el municipio de Izalco cuenta con lugares turísticos, lo que permite el autoempleo además de contar con mercado municipal, ya que sus tierras son fértiles de las zonas aledañas la mayor parte de las ventas son producidos por las personas del municipio, además de los cultivos de caña de azúcar, café, cacao, frutas. La Central Izalco ubicada en el municipio de Izalco. Tiene una capacidad de molida diaria de 13 mil toneladas de caña, la cual elabora diversos tipos de azúcar para el mercado nacional, industrial y de consumo directo. Desde su fundación, la cosecha de azúcar se ha transformado en una de las principales actividades económicas de la zona, generando fuentes de empleo y contribución social a la población. 2.2.3PATRIMONIO CULTURAL DEL MUNICIPIO DE IZALCO Los patrimonios histórico y cultural del municipio de Izalco son los siguientes: IGLESIA DE LA ASUNCION El primer templo de la Asunción comenzó a erigirse en el año 1568, aproximadamente. Las descripciones del edificio, en la época de la colonización española, hacían notar que su riqueza no se comparaba a las existentes en la villa de la Santísima Trinidad de Sonsonate, en esta se concentraban la población indígena. IGLESIA DOLORES El templo original de Nuestra Señora de los Dolores fue construido en el año 1716. De esa estructura se conserva la nave, paredes laterales, el presbiterio y altar mayor; mientras que la fachada es de mediados del siglo XX.
  • 13. ¡LA RICA TILAPIA! 13 PARQUES Se posee dos parques los cuales contienen flora y fauna que le dan una buena imagen al Municipio de Izalco, los cuales son denominados comúnmente por las personas parque de arriba y de abajo, y sus nombres correspondientes son Asunción, y Zaldaña. FIESTAS PATRONALES Del 1 al 15 de agosto se celebra en Izalco la fiesta patronal dedicada a la virgen del Tránsito y Asunción, mientras que del 1 al 8 de diciembre se desarrollan las fiestas de la Inmaculada Concepción. En esta última se realiza una procesión con rumbo a las faldas del volcán de Izalco el día 10 de diciembre, una tradición que se inició en 1935. Ese año, y por iniciativa del padre Salvador Castillo, se llevó la imagen de la virgen para buscar protección ante la intensa actividad volcánica que se tenía lugar en ese tiempo. Cada fiesta patronal corresponde a la antigua división del barrio de abajo o Asunción y del barrio arriba o Dolores, respectivamente. SEMANA SANTA. Las ciudades de Sonsonate e Izalco ostentan las celebraciones más solemnes de la Semana Santa en El Salvador. Ya desde la cuaresma se desarrollan diferentes eventos religiosos que culminan en la semana mayor, en la que se verifican procesiones religiosas tradicionales como la del Jesús de las Once en Lunes y Miércoles Santo, la Procesión de los Cristos, que se considera la de mayor duración en el país, ya que puede alargarse por 16 horas. El cortejo consiste en doce imágenes de Cristo crucificado, pertenecientes a igual número de cofradías, que acompañan al Jesús Nazareno en jueves Santo. 2.3 SEDE DEL PROYECTO El producto se comercializara en la ciudad de Sonsonate, específicamente en el mercado municipal ¨Mega Plaza¨, debido a que es la mayor zona de influencia de personas, y se producirá en el Municipio de Izalco, Departamento de Sonsonate.
  • 14. ¡LA RICA TILAPIA! 14 2.4 SITUACION GENERAL DEL SECTOR 2.4.1 ANTECEDENTE DEL CULTIVO DE TILAPIA Las tilapias son peces adaptados a los ambientes de aguas cálidas. Son endémicos de África y el Cercano Oriente. Es en estos países donde se inicia la investigación de la especie en el siglo XIX, y su cultivo comenzó en 1840 en África se descubre entonces, su mayor característica que la haría fácil de cultivar: la alta adaptabilidad, pero junto con esta característica se supo que la tilapia, además, resistía a la alta densidad y sobrevivía sin problemas en medios con bajos niveles de oxígeno, esto sumando a la resistencia al manejo, enfermedades y fácil reproducción, totalizaron el complemento ideal para pensar en su cultivo. Se inició su cultivo especialmente en el Congo y luego en Kenia (1924), sin embargo fue en Malasia donde se obtuvieron los mejores resultados y se inició su progresivo cultivo, éste tuvo tal éxito que las tilapias fueron introducidas en forma acelerada en otros países tropicales y subtropicales, cultivándose en 85 países en todo el mundo. Los cultivos de tilapia en América Latina, se iniciaron a pequeña escala y a nivel rural, utilizando las propias dependencias familiares para realizar el cultivo con nutrientes de bajo costo. La producción comercial empezó en Jamaica en 1983, se extendió a Colombia, poco después y posteriormente a Costa Rica, Brasil, Ecuador, Honduras, Nicaragua y Venezuela. La acuicultura en El Salvador se inició en 1962 mediante la asistencia de FAO (Organización de las Naciones Unidas para la Alimentación y la agricultura), a solicitud del Gobierno en el marco de un programa de diversificación agrícola, construyendo una Estación de Piscicultura de Agua Dulce. La acuicultura marina se inició en 1984 con la construcción de tres granjas para cultivo de camarones, y tilapias (Oreochromismossambicus, O. niloticus, O. melanopleura, O. Hornorum), etc. Se ha desarrollado el cultivo de Tilapia en jaulas desde 1974 en el lago de Ilopango, las infraestructuras han sido construidas utilizando bambú originalmente, hasta estructuras metálicas en los últimos años.
  • 15. ¡LA RICA TILAPIA! 15 En la actualidad se encuentran varios proyectos funcionando en los lagos de Guija e Ilopango y en la laguna de Apastepeque, en los cuales se cultivan las especies de Tilapia más conocidas en El Salvador como lo son las Tilapia negra y Tilapia gris, las cuales han gozado de la aceptación de los consumidores durante todos estos años debido a su buen tamaño y al sabor de su carne, estas últimas son las especies de Tilapia que se reproducen de manera silvestre en los ríos, lagos y lagunas de toda la región. En la producción acuícola los comerciantes mayoristas transportan el producto desde las granjas hacia los puntos de venta, donde se distribuye a comerciantes minoristas de los diferentes mercados públicos. En este sistema de mercado el producto se vende entero y fresco. La otra modalidad de mercado es la venta de pescado vivo que se ha iniciado bajo el principio de juntar a varios productores en un solo mercado previamente promovido en diferentes localidades. La tercera modalidad es la venta de pescado y camarón procesado, que es distribuido a los consumidores por cadenas de supermercados. El mayor porcentaje de la producción acuícola se vende a través de los mercados públicos. EXPECTATIVAS DEL GIRO DEL PROYECTO. Un reciente estudio de mercado realizado por FUNDES, en el marco del “Proyecto Desarrollo Económico con Enfoque Territorial en la Zona Sur-Occidental. Acuicultura y Turismo”, revela que El Salvador posee gran capacidad para la producción de tilapia. Explotar este potencial podría incrementar no sólo el consumo interno del producto, sino también ampliar la exportación del mismo.
  • 16. ¡LA RICA TILAPIA! 16 Los resultados detallados del análisis y los componentes del proyecto fueron expuestos recientemente por FUNDES ante representantes de diversas instituciones que trabajan en el rubro o están dispuestas a apoyarlo, como el Ministerio de Agricultura y Ganadería (MAG), Ministerio de Economía (MINEC), la Comisión Nacional de la Micro y Pequeña Empresa (CONAMYPE), el Instituto Interamericano de Cooperación para la Agricultura (IICA), Instituto Salvadoreño de Transformación Agraria (ISTA), Dirección General de Desarrollo de la Pesca y la Acuicultura (CENDEPESCA) del MAG, entre otras. Los hogares salvadoreños consumen entre 4 y 5 millones de libras de tilapia al año, según estimaciones del estudio realizado por el consultor Jorge Alfaro (economista), Asimismo, los datos revelan que una buena parte del consumo de tilapia en Guatemala y Honduras es gracias a importaciones. Basándose en las estadísticas, para posicionar el producto en el mercado nacional, Alfaro recomendó la creación de una campaña que explote los atributos principales de la tilapia sabor, tamaño, menos espinas, bajo costo para aumentar preferencia interna y para incursionar en la exportación, sugirió aprovechar la cercanía geográfica y comercial que tiene El Salvador con los dos países vecinos. Para el analista, la siguiente apuesta, luego de lograr comercializar en nichos guatemaltecos y hondureños, debería ser el crecimiento de la exportación que ya se realiza al mercado norteamericano, aprovechando el Tratado de Libre Comercio y las importaciones de tilapia por parte de Estados Unidos. La cadena acuícola es una de las 10 consideradas en PAF Cadenas Productivas; como parte de las acciones se potenciarán emprendimientos o iniciativas en marcha y se fortalecerán sinergias con diversos actores.
  • 17. ¡LA RICA TILAPIA! 17 2.5 ANALISIS DE ELEMENTOS Los recursos necesarios para el desarrollo del proyecto son técnico, humanos, y financieros. Los cuales se utilizaran de la manera más eficiente y eficaz para el empleo de los mismos. 2.5.1 RECURSOS TECNICOS MATERIALES INSUMOS N° Descripción Cantidad Costo Unitario Total trimestral 1 HIELO 3 $ 5.00 $ 15.00 Totales $ 15.00 HERRAMIENTAS N° Descripción Cantidad Costo Unitario Total anual PREVICION TRIMESTRAL 1 CUCHILLO 3 $ 2.00 $ 6.00 $ 1.50 2 REDES 3 $ 6.00 $ 18.00 $ 4.50 Totales $ 24.00 $ 6.00 N° Descripción Cantidad Costo Unitario Total anual Previsión Trimestral 1 RECIPIENTE REDONDO 10 $ 5.00 $ 50.00 $ 12.50 2 TABLAS 3 $ 7.00 $ 21.00 $ 5.25 Totales $ 71.00 $ 17.75
  • 18. ¡LA RICA TILAPIA! 18 MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN MAQUINARIA Y/O EQUIPO CANTIDAD PRECIO MONTO OXIMETRO 2 $ 225.00 $ 450.00 BASCULA 1 $ 25.00 $ 25.00 TERMOMETRO 3 $ 16.00 $ 48.00 ESTANQUE 5 $ 3,000.00 $ 15,000.00 TOTAL $ 15,523.00 EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN EQUIPO CANTIDAD PRECIO MONTO COMPUTADORA 1 $ 500.00 $ 500.00 IMPRESORA 1 $ 30.00 $ 30.00 ESCRITORIO 1 $ 60.00 $ 60.00 SILLA 3 $ 30.00 $ 90.00 EDIFICIO 1 $ 7,500.00 $ 7500.00 TOTAL $ 8180.00 MAQUINARIA/ EQUIPO DE VENTA MAQUINARIA/EQUIPO Cantidad Precio MONTO PICK UP 1 $ 4,000.00 $ 4,000.00 Para el desarrollo del proyecto se utilizaran una diversidad de recursos que facilitaran el proceso del cultivo de la tilapia y además su control respectivo de lo económico y procesos que se realizara.
  • 19. ¡LA RICA TILAPIA! 19 2.5.2 RECURSOS HUMANOS Para la realización del proyecto se necesitaran recursos humanos para la administración, operación, y comercialización del producto, los cuales se deberán de desempeñar de manera eficiente que contribuyan al logro del objetivo, el número de empleados a contratar son 7, los cuales cubrirán los puestos de trabajos siguientes.  Vendedores  Gerente  Producción 2.5.3 RECURSOS ECONOMICOS Para realizar el proyecto de cultivo de tilapia se requiere una inversión de $44,959.70 el cual tendrá un financiamiento externo del 75%, y el 25% será aportes de los socios, para su estimación se ha tomado en cuenta la construcción de estanque y edificio. INVERSIÓN INICIAL COSTO DEL PROYECTO 44,959.70$ INVERSIÓN FIJA 35,228.00$ 2 OXIMETRO 450.00$ 2 BASCULA 50.00$ 3 TERMOMETRO 48.00$ 5 ESTANQUE 15,000.00$ 1 EDIFICIO 15,000.00$ 1 COMPUTADORA 500.00$ 1 IMPRESORA 30.00$ 1 ESCRITORIO 60.00$ 3 SILLA 90.00$ 1 PICK UP 4,000.00$ INVERSIÓN CORRIENTE 9,731.70$ MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMO 15.00$ HERRAMIENTA 6.00$ MANO DE OBRA 6,442.19$ MANTENIMIENTO 19.00$ NECESIDAD FINANCIERA 33,719.77$ El 25% del costo sera aportado por socios, y el 75% financiado con prestamo del banco hipotecario APORTE DE SOCIOS 11,239.92$
  • 20. ¡LA RICA TILAPIA! 20 CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO
  • 21. ¡LA RICA TILAPIA! 21 3. GENERALIDADES DEL PROYECTO 3.1 CARACTERISTICAS DEL PRODUCTO Características biológicas y taxonómicas: La forma del cuerpo suele ser comprimida lateralmente con forma ovalada y profunda, aunque puede variar en función del medio ambiente (Figura 1). Línea lateral interrumpida con 30-34 escamas cicloidales. Boca terminal. 20-26 lamelas en la parte inferior del primer arco branquial. 32 vértebras. La aleta caudal tiene 7-12 franjas verticales distintivas. Los machos reproductores tienen un tono rojo en la cabeza, cuerpo inferior, aletas dorsal y caudal. Aleta caudal trunca. Las papilas genitales del macho son cortas y cónicas o bífidas chatas en la punta y sin borlas o no teseladas. Los dientes se encuentran en series de 3 a 7 en los maxilares, su número depende de la talla del pez. Los dientes externos son bicúspidos y en los adultos con ejes fuertes y cúspides truncas oblicuamente. Faringe inferior con dientes firmes en la zona triangular de la zona dentígera. Las características diagnósticas más distintivas son las franjas regulares y definidas de la aleta caudal, el tono rojo del macho reproductor y el margen oscuro de la aleta dorsal. 1 3.2 UTILIDAD DEL PRODUCTO A lo largo de la historia de la humanidad la necesidad de alimentación para la supervivencia es muy importante, por esa razón la utilidad básica del producto es la alimenticia, Además de poseer vitaminas y nutrientes necesarios para el cuerpo humano. 1 http://www.fao.org/fishery/affris/perfiles-de-las-especies/nile-tilapia/tilapia-del-nilo-pagina-principal/es/
  • 22. ¡LA RICA TILAPIA! 22 3.2.1 CUALIDADES BASICAS DEL PEZ TILAPIA Desde un punto de vista culinario puede ser cocinado a la parrilla, al horno o hervida, e incluso comerla sola gracias a que no posee un sabor o un olor tan fuerte a pescado. La tilapia es un pescado especialmente rico en propiedades nutricionales, que aporta DHA y proteínas de alto valor biológico que contribuyen a la buena salud del consumidor. 3.2.2 IMPORTANCIA NUTRICIONAL DEL PEZ TILAPIA • Alto contenido en proteínas La tilapia es un pescado que destaca desde un punto de vista nutricional por su alto contenido en proteínas de alto valor biológico, similar de hecho al contenido proteico que encontramos en el pollo. De hecho, 100 gramos de tilapia aportan 20 gramos de proteínas. • Bajo contenido en mercurio El mercurio es un metal tóxico para la salud, especialmente cuando se consumen alimentos con mercurio en grandes cantidades, como por ejemplo el pez espada, atún rojo o cazón. Por ello recientemente la AESAN (Agencia Española de Seguridad Alimentaria y Nutrición) recomendó que niños menores de 3 años y embarazadas no consuman estos alimentos. De ahí que la tilapia sea un pescado cuyo consumo está aconsejado en la dieta de mujeres. • Rico en DHA DHA es un ácido docosahexanoico necesario en el embarazo, dado que ayuda al desarrollo del sistema nervioso central, cerebro y los ojos del feto, favoreciendo por tanto el desarrollo cognitivo del bebé.
  • 23. ¡LA RICA TILAPIA! 23 3.2.3 BENEFICIOS QUE PROPORCIONA A LA SALUD CONSUMIR TILAPIA La tilapia es baja en calorías lo que la convierte en un alimento ideal como parte de una dieta saludable, sobre todo para las personas que desean disminuir o mantener su peso, es baja en grasa y no contiene carbohidratos. Es una importante fuente de proteína (un filete de 200 gramos aporta 40 gramos de la mejor proteína lo que equivale al 80% de los requerimientos), además es rica en ácidos grasos omega 3 (ácidos grasos que el cuerpo no puede producir por lo que tienen que ser ingeridos por medio de los alimentos para el correcto desarrollo del sistema nervioso y del cerebro) Dentro de vitaminas que más destacan, están B3, B6, Ácido Fólico y B12, todas indispensables para los sistemas de energía del cuerpo y para la prevención de la anemia, infaltables en los niños en crecimiento, adolescentes y madres embarazadas. Adicionalmente, aporta fósforo para el mantenimiento de los huesos y dientes. Asimismo, el fósforo es indispensable para la correcta asimilación de las vitaminas del complejo B; Por si fuera poco, aporta grandes cantidades de selenio un potente antioxidante el cual además de reforzar el sistema inmunológico, regula la tiroides La Tilapia es un pez de fácil digestión para los niños, nutritivo y bajo en calorías. La tilapia es de textura firme y de sabor suave por lo que es fácilmente aceptada por los niños. 3.3 PRODUCTOS SIMILARES O SUSTITUTOS 3.3.1 PRODUCTOS SIMILARES  Boca colorada  Mojarra  Bagre  Atún  Macarela
  • 24. ¡LA RICA TILAPIA! 24 3.3.2 PRODUCTOS SUSTITUTOS  Pollo  Carne de Res  Cangrejo  Mariscos  Carne de Cerdo  Embutido 4. DESCRIPCION DEL MERCADO 4.1 COMPETENCIA DIRECTA E INDIRECTA 4.1.1 COMPETENCIA DIRECTA • Los Microempresario del centro comercial Mega Plaza. Es la competencia más fuerte debido a sus horarios de venta que son de las 5 am a 5 pm, los productores vende sus productos a menor precios a mayorista en la horas tempranas, lo cual genera una gran influencia hacia la población de la Ciudad de Sonsonate. • El Rancho Don Leo. Posee fuerte influencia debido a que produce gran cantidad de tilapia a un precio competitivo, la venta la realiza directamente hacia el consumidor. • La Cooperativa de pescadores de la zona de Los Cóbanos. Son un grupo de pescadores que ofrecen su producto directamente hacia el mayorista, con un precio competitivo, y fresco para ser comercializado.
  • 25. ¡LA RICA TILAPIA! 25  Los Mayorista en la terminal vieja de Sonsonate. Realizan la venta de tilapia a un precio más elevado ya que es reventa, es un lugar de mucha influencia durante el día accesible para las personas que viajan afuera de la Ciudad. • Los Productores de tilapia individual del Municipio de Nahuilingo. Venden sus productos frescos a los consumidores, a un precio competitivo ya que los producen y realizan la venta directa, asegurándoles calidad en los productos, y de igual manera realizan las ventas a mayoristas. • La Maxi Despensa. Realiza venta de una diversidad de producto en los cuales la tilapia es un producto comercializado a un precio mayor que los productos y vendedores ambulantes, debido a que compran la tilapia a productores y el margen de venta no es tan elevado. 4.1.2 COMPETENCIA INDIRECTA  El Pollo Indio. Ofrece una variedad de productos a precios competitivos los cuales genera competencia sus productos son comercializado desde tiendas hasta supermercados.  Los Vendedores Ambulantes. Los vendedores ofrecen diferentes tipos de mariscos en los cuales se movilizan a los lugares estratégicos de mayor tránsito peatonal, entre los productos que ellos comercializan se encuentran los cangrejos, camarones, chacalines, calamares, ostras, conchas, etc. los cuales son productos frescos, y a precios accesibles también brindan servicio a domicilio.
  • 26. ¡LA RICA TILAPIA! 26  Los vendedores en el mercado de carne. Por su variedad de carne desde cerdo, de res, etc., son vendidos a un precio competitivo y es uno de los producto de muy demandado.  Vendedores de embutidos. La diversidad de este producto representa altas demandas debido a su precio competitivo, y es dirigido a diferentes segmentos de mercado y con diferentes marcas reconocidas por la población. 4.2 CARACTERISTICA DE LA COMPETENCIA 4.2.1 CARACTERISTICA DE LA COMPETENCIA DIRECTA • Microempresario del centro comercial Mega Plaza La medida de venta que utilizan los microempresarios es por libra, dentro de los canales de distribución se tiene la compra directa y los volúmenes de compra no son cantidades significativas ya que no poseen procesos y herramientas para su almacenaje. • Rancho Don Leo En este lugar la medida es por libra, se distribuye directamente hacia el consumidor por lo cual produce a niveles altos ya que el consumidor selecciona la tilapia a comprar, tratando de conservar la calidad y frescura.
  • 27. ¡LA RICA TILAPIA! 27  Cooperativa de pescadores de la zona de Los Cóbanos Estos cooperativos producen en alto volúmenes ya que sus canales de distribución no llegan directamente al consumidor, si no que pasan en la mayoría de los casos a los mayoristas, estos deben de procurar mantener la calidad y frescura. • Mayorista en la terminal vieja de Sonsonate Este segmento de personas adquiere la tilapia por libras a los productores, y lo transportan al consumidor final la mayor parte, procurando mantener la calidad con que adquirieron el producto, vendiéndolo a un mayor precio. • Productores de tilapia individual del Municipio de Nahuilingo La producción que realizan es en mayor dimensión debido a que distribuyen sus productos a un precio competitivo en el mercado y este es adquirido por consumidores finales sus volúmenes de venta son por libras. • Maxi despensa Este supermercado adquiere la tilapia utilizando la economía de escala ya que cuenta con varias sucursales en el país, pero sus precios no son competitivos ya que por su distribución los costos se incrementan. 4.2.2. CARACTERISTICA DE LA COMPETENCIA INDIRECTA  Pollo Indio Este competidor tiene un abanico de producto para los clientes Como por ejemplo: alitas empanizadas, medallones, pechugas, pierna, etc. Aun precio competitivo y con un mayor posicionamiento en el mercado.
  • 28. ¡LA RICA TILAPIA! 28  Vendedores de cangrejo Estos microempresario adquieren sus productos en muchos casos por cuenta propia, lo que no les genera mayor costo, pero también las cantidades a vender son en pequeñas unidades y aun costo competitivo.  Vendedores en el mercado de carne El sector de carne siempre se encuentra abastecido por alta demanda de este producto, por lo general los precios no son cambiantes, por lo que es de fácil adquisición y consumo.  Vendedores de embutidos Este producto es muy ofertado en los diferentes supermercados por su bajo precio, y por ser derivados de carne, es un producto muy demandado los vendedores no requieren de adquisición de grandes volúmenes de venta ya que su costo no es alto, y para la realización de venta lo hacen por individual y por libras. 4.3 COMERCIALIZACION DE LA COMPETENCIA La comercialización de Tilapia a través de los años ha tenido un fuerte incremento debido a la fácil producción y adaptación al medio ambiente del pez, y su alta productividad la comercialización se ha extendido desde ofrecer el producto en Supermercados, Mercados, y Vendedores ambulantes existe muchos competidores mayoristas, distribuidores, que compran el producto a productores y lo venden a un precio mayor en la Ciudad de Sonsonate son pocos los productores de tilapia que realizan las ventas directamente hacia el consumidor. Los productores independientes de Nahuizalco, la Cooperativa de Los Cobanos, y el Rancho Don Leo son los principales productores los cuales para su comercialización la realizan las ventas a mayorista que los ofrecen el producto en la Ciudad de Sonsonate, y la venta directa hacia el consumidor que la realizan en el lugar de producción.
  • 29. ¡LA RICA TILAPIA! 29 4.3.1 PUBLICIDAD REALIZADA POR LA COMPETENCIA Los tipos de publicidad más comunes que realizan las competencias por su bajo costo están la publicación en las redes sociales, banners, perifoneo móvil, afiches. 5. ANALISIS DEL CONSUMIDOR 5.1 NECESIDADES Las personas satisfacen su necesidad de alimentación consumiendo este producto debido a su amplia variedad de preparación, además que contiene vitaminas y nutrientes esenciales para el cuerpo humano que otros productos no poseen, es importante mencionar que se considera como un platillos típico para la cultura Salvadoreña, en Semana Santa es el producto de mayor de manda en los lugares turísticos. Es de carácter indispensable, conocer los gustos y preferencias propios de cada segmento del mercado debido a que permite decidir con precisión cuál es la estrategia más apropiada, para ofrecer el producto. 5.2 GUSTOS Y PREFERENCIAS 5.3 QUE COMPRA, CUANTO COMPRA, DONDE COMPRA, COMO COMPRA 5.3.1 QUE COMPRA Los consumidores compran la tilapia por la necesidad de alimentación y a la vez disfrutar de platillos exquisitos debido a su fácil preparación en un porcentaje del 79% manifiestan que consumen el pez tilapia, además que lo consumen los fines de semana por que la mayoría de ellas, son personas económicamente activas y los días de descanso a provechan para disfrutar con la familia.
  • 30. ¡LA RICA TILAPIA! 30 5.3.2 CUANTO COMPRA El consumo de tilapia por familia en la Ciudad de Sonsonate en un porcentaje del 35% manifiestan que dos libras y en un 34% consumen tres libras, por lo que siempre encuentran las cantidades que necesitan donde realizan la compra y el precio que pagan por la libra de tilapia es de $1.50. 5.3.3 DONDE COMPRA Los lugares de preferencia para realizar la compra en un porcentaje del 68% de la población expresan que es la Mega Plaza por su fácil accesibilidad al lugar y factor que consideran importante es la frescura del producto y si un productor les ofreciera mayor calidad estaría dispuesto a cambiarse del lugar de compra. 5.3.4 COMO COMPRA El producto se vende directamente hacia el consumidor y la venta es realizada al contado ya que el precio es accesible para todo segmento de mercado, y que se acostumbra a comprar este producto recién pescado ya que prefieren consumir el producto fresco para ser degustado en diferentes tipos de platillos. 6. COMERCIALIZACION DEL PRODUCTO 6.1 SEGMENTACION Para comercializar el producto y que llegue a la mayor cantidad de consumidores posibles se hará una segmentación del mercado el cual se dividirá en: mercado potencial, mercado meta y mercado meta real. 6.2 MERCADO POTENCIAL El producto está dirigido a la población de la Ciudad de Sonsonate la cual cuenta con una cantidad de 73,232 habitantes para el año de 2016 según datos de la Digestic.
  • 31. ¡LA RICA TILAPIA! 31 6.3 MERCADO META Para la comercialización de la tilapia se tendrá como mercado meta las familias de la Ciudad de Sonsonate, que consta de 18, 308. 6.4 MERCADO META REAL El mercado meta real está conformado por la amas de casa de las Familias de la Ciudad de Sonsonate que son las encargadas de realizar las compras de alimentos para el hogar. 6.5 CANALES DE DISTRIBUCION 6.6 VENTAS 6.6.1 ESTRATEGIA DE VENTAS Estas se llevaran a cabo para obtener una mayor participación en el mercado y así posicionar nuestro producto como uno de los preferidos por la población de la Ciudad de Sonsonate las estrategias a implementar son:  Publicidad  Garantizar la calidad  Adecuada distribución  Precios competitivos  Excelente atención al cliente 6.6.2 ESTRATEGIAS DE PROMOCION Se realizara promociones para incrementar el volumen de venta proporcionando a los clientes precios competitivos, y estandarización del producto etc. Todo encaminado a ofrecer producto de calidad a nuestros clientes.
  • 32. ¡LA RICA TILAPIA! 32 6.6.3 ESTRATEGIAS DE PUBLICIDAD La publicidad del producto se realizara a través de Banner, redes sociales, periódico de mayor circulación en nuestro país, afiches, con el cual se pretende influir y persuadir al cliente a la acción directa de la compra y así lograr un mejor posicionamiento dentro del mercado. 6.7 FUERZA DE VENTA El producto será comercializado en el centro comercial Mega Plaza considerando que es lugar estratégico donde la mayor demanda ocurre por la mañana, por lo tanto se proporcionara un producto fresco para el consumo. La fuerza de venta se planificara para lograr una mejor distribución y expandirnos en el mercado teniendo en cuenta la zona Geográfica y así distribuir rutas viables, para lograr e incrementar el rendimiento del equipo de trabajo, lo cual se iniciara con un equipo conformado por tres vendedores. 6.7.1 FUNCION DE LA FUERZA DE VENTA  Comunicación de las características y ventajas de utilización del producto a los clientes e influir en ellos para la obtención de pedidos.  Mantener y desarrollar las relaciones con los clientes para mejorar la imagen y posición de la compañía ante ellos.  Detectar acciones que realizar la competencia, informar sobre lo que piensan los clientes, los problemas que tienen los productos o servicios.
  • 33. ¡LA RICA TILAPIA! 33 7. ANALISIS E INTERPRETACION DE DATOS 7.1 TECNICAS DE INVESTIGACION En la presente investigación la técnica a aplicar es la encuesta con la cual se pretende conocer la opinión de la población de la Ciudad de Sonsonate. 7.2 INSTRUMENTO DE INVESTIGACION En la investigación se utilizara como instrumento de medición el cuestionario con fin de conocer el punto de vista, así como sus necesidades y preferencias de las personas de la Ciudad de Sonsonate en el consumo de tilapia. 7.3 DISEÑO MUESTRAL 7.3.1 TAMAÑO DE LA MUESTRA Es el número de la población de la ciudad de Sonsonate es de 73, 2322 (VER ANEXO), y se divide entre cuatro como factor del núcleo del hogar de la zona urbana3 . Formula: Z²*n*p*q (e²*(n-1))+ Z²*p*q n= (1.96)^2*18308*0.5*0.5 (0.05)^2*(18308-1)) + (1.96)^2*0.5*0.5) = 376 tamaño de muestra * 25% =94 ENCUESTA 2 http://www.digestyc.gob.sv 3 Encuesta de hogares de propósitos multiples.minec/digestyc.
  • 34. ¡LA RICA TILAPIA! 34 8. PROCESAMIENTO Y ANALISIS DE DATOS DATOS GENERALES Análisis: La encuesta que se realizó esta dirigida a las amas de casa de la ciudad de Sonsonate el cual muestra que un 63% de las personas encuestadas son personas mayores casadas, que son los que mayormente conoce del producto. ESTADO CIVIL # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % MADRE SOLTERA 16 64 %17 CASADA 59 236 %63 ACOMPAÑADA 16 64 %17 VIUDA 3 12 %3 TOTAL 94 376 %100
  • 35. ¡LA RICA TILAPIA! 35 Análisis: Debido a que la encuesta está dirigida a las mujeres encargadas de realizar las compras del hogar, por tal razón nuestra investigación es del 100% dirigida a las madres de familia de la Ciudad de Sonsonate. SEXO # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % FEMENINO 94 376 100% TOTAL 94 376 100%
  • 36. ¡LA RICA TILAPIA! 36 Análisis: El resultado muestra que un porcentaje significativo del 32% son personas económicamente activas mujeres comerciantes y 17% empleadas, 15% profesoras, etc. Lo que significa que las encargadas del hogar realizar las compras son personas económicamente activas de la Ciudad de Sonsonate. OCUPACION # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % ENFERMERA 2 8 2% AMA DE CASA 11 44 12% COMERCIANTE 25 100 27% VENDEDORA 5 20 5% ABOGADA 1 4 %1 ESTUDIANTE 5 20 5% PROFESORA 12 48 13% SECRETARIA 5 20 5% EMPLEADA 13 52 14% ESTUDIA Y TRABAJA 1 4 %1 EJECUTIVA 1 4 %1 COSTURERA 4 16 %4 COSMETOLOGA 8 32 %9 ORDENANZA 1 4 1% TOTAL 94 376 %100
  • 37. ¡LA RICA TILAPIA! 37 Análisis: En esta grafica muestra los ingresos de la población encuestada ya que servirá como análisis del poder adquisitivo de las personas la cual nos muestra que la gran mayoría de la población con un 54% obtiene un salario mínimo, y con un porcentaje del 25% está la población con un menor poder adquisitivo. INGRESO # DE ENCUESTADOS % DE LA25 MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % MENOS DE $200 23 92 24% $200-$400 51 204 %54 $400-$600 19 76 %20 MAS DE $600 1 4 %1 TOTAL 94 376 %100
  • 38. ¡LA RICA TILAPIA! 38 1. ¿Conoce usted el pez tilapia? Objetivo: determinar si las personas conocen el pez tilapia. Análisis: En esta grafica se observa si las personas conocen del pez tilapia y nos muestra que la mayor parte de las personas de la ciudad de Sonsonate si tienen conocimiento del pez en un porcentaje del 89%. # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 84 336 89% NO 10 40 %11 TOTAL 94 376 100% TABLA DE FRECUENCIA
  • 39. ¡LA RICA TILAPIA! 39 2. ¿Consume usted el pez tilapia? Objetivo: Determinar si las personas consumen el pez tilapia TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 74 296 79 % NO 20 80 21 % TOTAL 94 376 100% Análisis: El porcentaje de la población que consume tilapia en la Ciudad de Sonsonate es del 79%, lo que significa una muy buena demanda del producto.
  • 40. ¡LA RICA TILAPIA! 40 3. ¿Porque razón no consume tilapia? : Objetivo: conocer la causa por la cual no consumen tilapia Análisis. En esta grafica se busca explicar las razones de porque las personas no consumen el pez tilapia, la mayoría representada por un 35% opino que no lo conoce, y en un 25% porque no les gusta el pescado, y por tener un sabor a tierra y esto se debe principalmente al cultivo o crianza que se le da este tipo de peces cuando el proceso no es el adecuado. # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SABOR 4 16 20% NO CONOCER 7 28 35% OLOR 3 12 %15 NO LE GUSTA 5 20 %25 ESCACES 1 4 %5 TOTAL 20 80 %100 TABLA DE FRECUENCIA
  • 41. ¡LA RICA TILAPIA! 41 4. Le gustaría probar y conocer los nutrientes que proporciona el pez tilapia? Objetivo: investigar si las personas están interesadas en conocer el pez tilapia. Análisis: Las personas que no consumen el pez tilapia, en un 65% está dispuesta a probar y conocer los beneficios y nutrientes que este producto les ofrece ya que les sería de gran beneficio el consumo del pez tilapia. # DE ENCUESTADOS % DE LA25 MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 13 52 %65 NO 7 28 35% TOTAL 20 80 100% TABLA DE FRECUENCIA
  • 42. ¡LA RICA TILAPIA! 42 5. ¿Cuál de estos tipos de pez tilapia ha consumido? Objetivo: Conocer el tipo de pez tilapia que los consumidores prefieren. Análisis: Esta gráfica nos representa que un 38% de la personas de la ciudad de Sonsonate prefieren el consumo de la tilapia gis y seguida la roja con un 31% que son las más demandadas por la población. # DE ENCUESTADOS % DE LA25 MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % ROJA 23 92 31% GRIS 28 112 %38 PARDA 19 76 %26 NEGRA 4 16 5% TOTALES 74 296 %100 TABLA DE FRECUENCIA
  • 43. ¡LA RICA TILAPIA! 43 6. ¿Se encuentra satisfecho con la calidad del producto que le ofrece el mercado? Objetivo: Conocer la satisfacción de las persona en la calidad del producto TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 49 196 66 % NO 25 100 34 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: La investigación muestra la satisfacción de los clientes con el producto que se le ofrece en el mercado ya que con un 66% del total de encuestados considera que si se le ofrece un buen servicio, mientras que un 34% espera un plus o un valor agregado del mercado.
  • 44. ¡LA RICA TILAPIA! 44 7. ¿Si su respuesta anterior es no, porque no se encuentra satisfecho? Objetivo: Conocer el factor de insatisfacción de las personas. Análisis. Del total del 34% de las personas encuestadas que opinaron que no se encuentran satisfechos por el producto que actualmente se les ofrece en el mercado, debido a las razones más destacadas son el sabor con un 40%, y en un 32% por la higiene de los lugares de venta por lo que no se encuentran satisfechas las personas. # DE ENCUESTADOS % DE LA25 MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % OLOR 7 28 %28 HIGIENE 8 32 32% SABOR 10 40 40% TOTAL 25 100 %100 TABLA DE FRECUENCIA
  • 45. ¡LA RICA TILAPIA! 45 8. ¿cómo califica la calidad del producto que adquiere? Objetivo: conocer la percepción de los clientes del producto en el mercado TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % BUENO 38 152 51% EXCELENTE 11 44 15% MALO 2 8 3% REGULAR 23 92 31% TOTAL 74 296 100% Análisis: La mayor parte de la población de la Ciudad de Sonsonate considera aceptable el producto calificándolo como bueno en un porcentaje del 51%, de igual forma se considera importante destacar que en un buen porcentaje del 31% lo considera regular y que debería de mejorar el producto.
  • 46. ¡LA RICA TILAPIA! 46 9. ¿Cuál es el precio que usted paga actualmente por la compra de libra de tilapia? Objetivo: conocer el precio que actualmente pagan por tilapia. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % $1.50 36 144 49 % $1.75 28 112 38 % $2 10 40 14 % MAS DE $2 0 0 0 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: Actualmente la población en un porcentaje del 49% paga por la tilapias $1.50 y en un porcentaje del 38% pagan $1.75 por cada libra de pez tilapia lo que lo hace accesible para los consumidores, ya que no es un producto demasiado caro y lo pueden adquirir personas con diferentes tipos de poder adquisitivo.
  • 47. ¡LA RICA TILAPIA! 47 10. ¿Con que frecuencia al mes consume la tilapia? Objetivo: Obtener información acerca de la frecuencia de consumo de tilapia en las personas. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SEMANAL 19 76 26 % QUINCENAL 18 72 24 % MENSUAL 17 68 23 % OCASIONAL 20 80 27 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: La frecuencia del consumo de tilapias por la población nos dice que lo consumen de 4 veces por mes según el porcentaje del 26% de las personas encuestadas, ya que es un producto de suma importancia para el organismo, pero hay otras personas lo consumen quincenalmente lo que significa que en un 73% de la población lo demanda durante el mes.
  • 48. ¡LA RICA TILAPIA! 48 11. ¿Qué cantidad en libras compra de tilapia cada vez? Objetivo: Conocer las cantidades de consumo por familia. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % 1 LIBRA 10 40 14 % 2 LIBRAS 26 104 35 % 3 LIBRAS 25 100 34 % MAS DE 4 LIBRAS 13 52 18 % TOTAL 74 296 100% Análisis: La cantidad en libras que es consumido de este producto nos indica que es por lo general de dos libras de pescado tilapia lo que es adquirido por la gran mayoría de consumidores y con un pequeño porcentaje del 18% dice que consume más de cuatro libras de tilapia
  • 49. ¡LA RICA TILAPIA! 49 12. ¿Encuentra la cantidad de tilapia que necesita en un solo lugar ? Objetivo: conocer si hay suficiente abastecimiento en el mercado TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 71 284 96 % NO 3 12 4 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: Por la cantidad de libras que se demanda por familias la población manifiesta que si lo encuentra en un mismo lugar, la cantidad que necesitan según el porcentaje de la población del 96%.
  • 50. ¡LA RICA TILAPIA! 50 13. ¿Cuál es lugar en el que usted compra tilapia? Objetivo: Conocer el lugar de compra de la tilapia por las personas. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % MEGA PLAZA 50 200 68 % SUPER MERCADO 20 80 27 % LUGAR DE PRODUCTO. 4 16 5 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: La población indica que su lugar de preferencia en la compra del producto es la Mega Plaza pues lo consideran el lugar ideal de compra mientras que otro porcentaje de 27% lo compra en Súper Mercado.
  • 51. ¡LA RICA TILAPIA! 51 14. ¿En qué periodo consume más la tilapia? Objetivo: Investigar en qué periodo las personas consumen más la tilapia para incrementar la producción. TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SEMANA SANTA 12 48 16 % FINES DE SEMANA 42 168 57 % FECHAS FESTIVAS 20 80 27 % TOTAL 74 296 100% Análisis: La población encuestada nos informa que el período más frecuente de consumo de la tilapia es los fines de semana con un 57%, debido a que son los días en que se encuentra con su familia y que no es necesario que sea fecha festiva para consumirlo.
  • 52. ¡LA RICA TILAPIA! 52 15. ¿Cómo le gustaría que se le brindara el servicio de venta? Objetivo: conocer el tipo de servicio que prefieren las personas TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % A DOMICILIO 33 132 45 % POR PEDIDO 18 72 24 % VENTAS AMBULANTE 22 88 30 % OTROS 1 4 1 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: La gráfica nos representa que un 45% de la población encuestada desearían que este producto se les llevara a domicilio mientras que un 30% prefieren comprarlo a vendedores ambulante, lo que significa que a las personas les gusta una fácil ubicación del producto.
  • 53. ¡LA RICA TILAPIA! 53 16. Cuanto estaría dispuesto a pagar por cada libra de tilapia? Objetivo: conocer el precio que las personas estarían dispuestas a pagar por el producto TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % MENOS DE 1.75 40 160 54 % $2.00-$2.50 31 124 42 % MAS DE $2.50 3 12 4 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: Acá se evaluó si las personas están dispuestas a comprar sus productos donde la crianza seria en estanque y un 42% dice que si se cambiaría ya que lo que ello buscan es un producto de mayor calidad que pueda lograr cumplir todas sus expectativas que como consumidores tienen y en un porcentaje del 54% considera que el precio debería de ser menor de $1.75.
  • 54. ¡LA RICA TILAPIA! 54 17. ¿Qué factor considera de mayor importancia al momento de comprar tilapia? Objetivo: Identificar el factor importante para la compra de la tilapia TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % FRESCURA 43 172 58 % TAMAÑO 17 68 23 % EMPAQUE 0 0 0 % HIGIENE 14 56 19 % TOTAL 74 296 100% Análisis: Al momento de comprar su producto las personas están dispuestas a pagar más del precio que actualmente ellos pagan por cada libra de tilapia si esta le ofreciera mayor frescura que el que actualmente se le ofrece en el mercado aunque algunos consumidores prefieren que el producto se les siga dando al mismo precio del que actualmente ellos pagan en el mercado estos representan un 54% del total de los encuestados.
  • 55. ¡LA RICA TILAPIA! 55 18-¿Cambiaría de proveedor si se le ofrecería tilapia que cumpla con sus expectativas? Objetivo: conocer la opinión de los consumidores de cambiar de proveedor TABLA DE FRECUENCIA # DE ENCUESTADOS 25% DE LA MUESTRA TOTAL ENCUESTA SEGÚN MUESTRA % SI 71 284 96 % NO 3 12 4 % TOTAL 74 296 100 % Análisis: Esta gráfica es de suma importancia para los consumidores y para los productores ya que con un 96% del total de encuestados nos indica que a ellos les gusta un producto fresco, esta es una característica muy importante para los clientes y además la higiene de donde está el producto y todo el proceso que este tiene, y consideran que el tamaño de los peces es un factor de importancia en el momento de la compra. Y aunque se encuentren satisfechos del producto del mercado si un productor le ofreciera mayor calidad debido a que son producto alimenticio si se cambiarían.
  • 56. ¡LA RICA TILAPIA! 56 8.1 CONCLUSION La investigación realizada muestra datos importantes para el desarrollo del proyecto por lo que según la información obtenida la población de la Ciudad de Sonsonate dirigida a las amas de casa encargadas del hogar manifestaron en un porcentaje del 89% conocer la tilapia, y en un 79% de las familias consumen el pez tilapia, y el restante de las familias que no lo consumen y no lo conocen, porque les han comentado otras personas que tiene un sabor a tierra lo cual esto se debe al mal procedimiento que se realiza para la producción, y las demás personas por no conocerlo pero si quisieran aprobar y conocer los nutrientes que proporciona el producto, las tilapias con mayor demanda son la roja y la plateada y con un porcentaje del 66% se encuentran satisfecho con el producto que les ofrece el mercado. Además de las personas que no se encuentran satisfechos es por el mal sabor que tiene la tilapia y por la mala higiene que se tiene en los lugares de venta y con un 51% de la población califican la calidad del producto que adquieren como bueno, por lo que representa una ventaja para el proyecto ofrecer calidad que genere satisfacción al cliente, y actualmente el precio que se paga por cada libra de tilapia es aproximadamente de $1.50 a $1.75. La frecuencia de consumo del producto es semanal con un porcentaje del 26% y otros que lo realizan quincenal y mensual, lo que significa que hay una demanda mensual por la población y las cantidades de libras que adquieren son de 2 a 3 libras por familia, por tal razón siempre encuentran lo que necesitan en el lugar de compra y el lugar preferido es la Mega Plaza por su fácil accesibilidad y un porcentaje del 57% lo adquieren fines de Semana lo que será importante para los horarios de venta al público. El servicio de venta que les gustaría que le ofrecieran es a domicilio y en un porcentaje del 46% estarían dispuestos a pagar más de $1.75 por cada libra de tilapia, si el producto es fresco y de mayor calidad, y que si les vendieran un producto mejor estarían dispuestos a cambiar de proveedor.
  • 57. ¡LA RICA TILAPIA! 57 8.2 RECOMENDACIONES  Realizar inversión en publicidad en radio, afiches, redes sociales, diario de mayor circulación.  Brindar una excelente atención al cliente, por medio de un excelente personal.  Desarrollar un excelente procedimiento que garantice la calidad del producto.  Dar a conocer a los nutrientes y vitaminas que poseen la tilapia
  • 58. ¡LA RICA TILAPIA! 58 9. PROYECCION DE LA DEMANDA DE TILAPIA CANTIDAD DE CONSUMO CUADRO DE CONSUMO ANUAL 4 73232 18308 79% NUCLEO FAMILIAR POBLACIÓN TOTAL FAMILIAR PORCENTAJE DE CONSUMO N° DE FAMILIA QUE CONSUMEN TILAPIA UNA LIBRA DOS LIBRA TRES LIBRAS MAS DE CUATRO LIBRAS TOTAL CONSUMO 14% 35% 34% 18% 2474 6433 6185 321618308 18308 DETALLEDE CONSUMO EN LIBRAS PORCENTAJE DE CONSUMO AMAS DE CASA QUE COMPRAN TILAPIA PORCENTAJE YPERIODO DE CONSUMO % CANTIDAD PORCENTUAL PROMEDIO DE CONSUMO VECES DE CONSUMO ALAÑO CANTIDAD ANUALDE CONSUMO EN LIBRAS SEMANAL 26% 635 52 33032 QUINCENAL 24% 602 24 14443 MENSUAL 23% 568 12 6820 OCASIONAL 27% 669 3 2006 SEMANAL 26% 1652 52 171766 QUINCENAL 24% 1565 24 75104 MENSUAL 23% 1478 12 35466 OCASIONAL 27% 1739 3 10431 SEMANAL 26% 1588 52 247740 QUINCENAL 24% 1504 24 108323 MENSUAL 23% 1421 12 51153 OCASIONAL 27% 1672 3 15045 SEMANAL 26% 826 52 171766 QUINCENAL 24% 782 24 75104 MENSUAL 23% 739 12 35466 OCASIONAL 27% 869 3 10431 TOTALDECONSUMO ANUALEN LIBRAS DETILAPIA AÑO 2016 1064097 3216 1LIBRA 2LIBRAS 3LIBRAS 4LIBRAS 1 2 3 2474 6433 6185 4 14% 35% 34% 18%
  • 59. ¡LA RICA TILAPIA! 59 PROCESO Años Cantidad En Libras 2012 1006,156 2013 1020,442 2014 1034,931 2015 1049,626 2016 1064,097 Año Y X (XY) X² 2012 1006,156 1 1006,155.64 1 2013 1020,442 2 2040,883.64 4 2014 1034,931 3 3104,792.56 9 2015 1049,626 4 4198,502.45 16 2016 1064,097 5 5320,486.68 25 Total. 5175,251 15 15670,821 55 5175,251 = 5 a + 15 b 15- 15670,821 = 15 a + 55 b 5 77628,769- = 75- a 225- b 78354,105 = 75 a + 275 b 725,336 = - 50 b 725,336 = 50 B 725,336 50 14,507 = B SUSTITUIR EN B B 5175,251 = 5 a + 15 14,507 5175,251 = 5 a + 217,601 5175,251 - 217,601 = 5 a 4957,650 = 5 a 4957,650 5 991,530.09 a = a B =
  • 60. ¡LA RICA TILAPIA! 60 y= A + BX AÑO 2017 1078,570 AÑO 2018 1093,077 AÑO 2019 1107,584 AÑO 2020 1122,091 AÑO 2021 1136,597 FORMULA DE LA LINEA RECTA PROYECCIÓN DE LA DEMANDA PARA LOS PROXIMOS CINCO AÑOS B 14,507 A 991,530 y= A + BX ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 6 Y = 1078,570 AÑO 2017 AÑO 2018 ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 7 Y = 1093,077 AÑO 2019 ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 8 Y = 1107,584 AÑO 2020 ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 9 Y = 1122,091 AÑO 2021 ( X PREDICCIÓN) Y = 991,530 + 14,507 10 Y = 1136,597 FORMULA DE LA LINEA RECTA
  • 61. ¡LA RICA TILAPIA! 61 DEMANDA ESPECÍFICA no 34% 18% frescura 58% 30% 18- Cambiaria de proveedor si se le ofreceria tilapia que cumpla con sus expectativas? si 96% 50% PARTICIPACIÓN EN EL MERCADO 188% 98% 33% 17. ¿Qué factor considera de mayor importancia al momento de comprar tilapia? 6. ¿Se encuentra satisfecho con la calidad del producto que le ofrece el mercado? NUCLEO FAMILIAR POBLACIÓN TOTAL FAMILIAR PORCENTAJE DE PARTICIPCION 4 73232 18308 33% CANTIDAD DE CONSUMO NUMERO DE FAMILIA QUE CONSUMEN TILAPIA UNA LIBRA DOS LIBRA TRES LIBRAS MAS DE CUATRO LIBRAS TOTAL CONSUMO 14% 35% 34% 18% 2474 6433 6185 321618308 18308 CUADRO DE CONSUMO ANUAL DE TILAPIA DETALLE DE CONSUMO EN LIBRAS PORCENTAJE DE CONSUMO AMAS DE CASA QUE COMPRAN TILAPIA PORCENTAJE Y PERIODO DE CONSUMO % CANTIDAD PORCENTUAL PROMEDIO DE CONSUMO VECES DE CONSUMO AL AÑO CANTIDAD ANUAL DE CONSUMO EN LIBRAS SEMANAL 26% 635 52 33032 QUINCENAL 24% 602 24 14443 MENSUAL 23% 568 12 6820 OCASIONAL 27% 669 3 2006 SEMANAL 26% 1652 52 171766 QUINCENAL 24% 1565 24 75104 MENSUAL 23% 1478 12 35466 OCASIONAL 27% 1739 3 10431 SEMANAL 26% 1588 52 247740 QUINCENAL 24% 1504 24 108323 MENSUAL 23% 1421 12 51153 OCASIONAL 27% 1672 3 15045 SEMANAL 26% 826 52 171766 QUINCENAL 24% 782 24 75104 MENSUAL 23% 739 12 35466 OCASIONAL 27% 869 3 10431 TOTAL DE CONSUMO ANUAL EN LIBRAS DE TILAPIA AÑO 2016 1064097 PORCENTAJE DE PARTICIPACION EN MERCADO PROYECTADO EN LIBRAS 33% 347605 4 14% 35% 34% 18% 3216 1 2 3 2474 6433 6185 1 LIBRA 2 LIBRAS 3 LIBRAS 4 LIBRAS
  • 62. ¡LA RICA TILAPIA! 62 Años Cantidad En Libras 2012 328,678 2013 333,344 2014 338,077 2015 342,878 2016 347,605 Año Y X (XY) X² 2012 328,678 1 328,677.51 1 2013 333,344 2 666,688.66 4 2014 338,077 3 1014,232.24 9 2015 342,878 4 1371,510.80 16 2016 347,605 5 1738,025.65 25 Total. 1690,582 15 5119,135 55 1690,582 = 5 a + 15 b 15- 5119,135 = 15 a + 55 b 5 25358,731- = 75- a 225- b 25595,674 = 75 a + 275 b 236,943 = - 50 b 236,943 = 50 B 236,943 50 4,739 = B SUSTITUIR EN B B 1690,582 = 5 a + 15 4,739 1690,582 = 5 a + 71,083 1690,582 - 71,083 = 5 a 1619,499 = 5 a 1619,499 5 323,899.83 a = PROCESO a B =
  • 63. ¡LA RICA TILAPIA! 63 B 4,739 A 323,900 y= A + BX ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 6 Y = 352,333 AÑO 2017 AÑO 2018 ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 7 Y = 357,072 AÑO 2019 ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 8 Y = 361,811 AÑO 2020 ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 9 Y = 366,550 AÑO 2021 ( X PREDICCIÓN) Y = 323,900 + 4,739 10 Y = 371,288 FORMULA DE LA LINEA RECTA y= A + BX AÑO 2017 352,333 AÑO 2018 357,072 AÑO 2019 361,811 AÑO 2020 366,550 AÑO 2021 371,288 PROYECCIÓN
  • 64. ¡LA RICA TILAPIA! 64 CAPITULO IV ESTUDIO TECNICO
  • 65. ¡LA RICA TILAPIA! 65 4.1 TAMAÑO DEL PROYECTO Las cantidades proyectadas en libras de tilapia se determinaron, a través de la realización de un estudio de mercado por medio de la aplicación del método mínimos cuadrados para proyectar la demanda del año 2017. De acuerdo a los gustos y preferencia de los consumidores se producirá la tilapia Gris la cual será producida en estanques con agua natural. El resultado muestra que para el año 2017la demanda proyectada es de 352,333 libras de tilapia, y debido a la capacidad instalada, la empresa solo producirá el 18.39% de la demanda proyectada de la Ciudad de Sonsonate lo cual se producirá en periodo trimestral. La producción de tilapia en estanque se realizara con 18 alevines por metros cuadrados y la empresa contara con 5 estanques que mediran 180 metros cuadrados lo que significa que la producción total del año deberia ser de 64800 libras, ademas durante el ciclo existe una tasa de mortalidad debido a depredadores lo cual se debe de considerar un porcentaje de mortalidad equivalente al 10%, lo cual reduce el cultivo al final del ciclo quedando una produccion de 58320 libras por cada ciclo productivo. ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL CANTIDAD ENLIBRAS 14,580 14,580 58,320 14,580 14,580 12 METROS 15 METROS PECES 18* METRO CUADRADO 180 3240 1620 16200 64800
  • 66. ¡LA RICA TILAPIA! 66 4.2 LOCALIZACIÓN 4.2.1 MACROLOCALIZACIÓN La zona geográfica en la que se estará ubicado el lugar de producción de cultivo de tilapia es en Centro América, El Salvador, Departamento de Sonsonate, Municipio de Izalco. 4.2.2 MICROLOCALIZACIÓN Estará ubicado en El Departamento de Sonsonate, Municipio de Izalco, calle vieja a cuyagualo dos cuadras arriba de atecozol, Final 3CalleOriente. En la carretera 61 km de San Salvador. ESTANQUE
  • 67. ¡LA RICA TILAPIA! 67 4.3 AREA DE TERRENO La instalaciones de la empresa estará construida en un área de terreno de 1332 metros cuadrados, el cual estará distribuido en departamentos área administrativa, parqueo, bodega de materia prima (alevines, concentrado, medicamentos), área de desecho, área de producción de tilapia 4.3.1 ÁREA DE CONSTRUCCIÓN El área total de construcción será de 1320 mts cuadrados, adaptándose a las necesidades de la empresa. Lo cual será construido en su totalidad debido a la amplitud del proyecto, lo cual sus medidas de construcción para cada departamento y lugares necesarios para darles una buena atención a los clientes son las siguientes:
  • 68. ¡LA RICA TILAPIA! 68 4.4 PRODUCTOS 4.4.1DESCRPCION DE LOS PRODUCTOS Tilapia: es el nombre genérico con el que se denomina a un grupo de peces de origen africano, que consta de varias especies, algunas con interés económico, pertenecientes al género Oreochromis. Las especies con interés comercial se crían en piscifactorías profesionales en diversas partes del mundo. Habitan mayoritariamente en regiones tropicales, en las que se dan las condiciones favorables para su reproducción y crecimiento. Entre sus especies más conocidas destacan la del Nilo (Oreochromisniloticus), la de Mozambique (Oreochromismossambicus) y la azul (Oreochromisaureus). Sus extraordinarias cualidades, como crecimiento acelerado, tolerancia a altas densidades poblacionales, adaptación al cautiverio y a una amplia gama de alimentos, resistencia a enfermedades, carne blanca de calidad y amplia aceptación, han despertado gran interés comercial en la acuicultura mundial. Además, se están realizando algunas investigaciones de las propiedades que posee el colágeno presente en sus escamas, que tienen bajas cantidades de grasa. Estas cualidades se están aplicando para las terapias de regeneración de huesos. Son peces de aguas cálidas, que viven tanto en agua dulce como salada e incluso pueden acostumbrarse a aguas poco oxigenadas. Se encuentra distribuida como especie exótica por América Central, sur del Caribe, sur de Norteamérica y el sureste asiático. Considerado hace tiempo como un pez de bajo valor comercial, hoy su consumo, precio y perspectivas futuras han aumentado significativamente.
  • 69. ¡LA RICA TILAPIA! 69  ECOLOGÍA Es un género que se encuentra en ríos, lagunas, estuarios, aguas salobres... desde el nivel del mar hasta la montaña. A pesar de ser originarias de climas cálidos, las tilapias, toleran las aguas frías, se encuentran en aguas cuya variación térmica va desde los 8º a los 30 °C. En condiciones de piscifactoría, dado que no es una especie de gran tamaño, resisten mejor las bajas temperaturas que los especímenes más grandes de otras especies. Tolera condiciones muy salobres, aunque los ejemplares pequeños son menos tolerantes que los más grandes, su fisiología es muy adaptable, pueden presentar cambios ontogénicos en tolerancia a la salinidad en relación con el tamaño del cuerpo pero reduciendo su máxima edad cronológica. Gustan de formar cardúmenes, a veces es territorial, vive en estanques y embalses cálidos, así como lagos y ríos. En aguas abiertas, gusta de ocultarse entre las piedras y la vegetación sumergida. Como medida defensiva frente a los depredadores, tras la fecundación, la hembra toma la puesta en su boca, y la retiene hasta que los huevos han eclosionado. Se reproduce tanto en agua dulce como en salobre.  ALIMENTACIÓN El tipo de alimentación de las tilapias de estanque son el concentrado BL Lechoso el cual el alevín lo ingiere en diferentes proporción a lo largo de su ciclo de vida, además de suministrarle las proteínas necesarias que contribuya al desarrollo y crecimiento del pescado además se debe mencionar que aparte de los alimentos adecuados para cumplir los estándares de calidad y salud de la tilapia estas especies del género tienen una tendencia hacia hábitos herbívoros, a diferencia de otros peces de piscifactoría que se alimentan de pequeños invertebrados o son piscívoros, etc. Las adaptaciones estructurales de las tilapias a esta dieta son principalmente un largo intestino muy plegado, dientes bicúspides o tricúspides sobre las mandíbulas y la presencia de dientes faríngeos. Son por definición omnívora, pero con una tendencia hacia una dieta vegetariana. Los alevines se alimentan de partículas de fitoplancton y pequeñas cantidades de zooplancton.
  • 70. ¡LA RICA TILAPIA! 70 Los peces jóvenes tienen una dieta más variada, que incluye una gran cantidad de copépodos, cladóceros, y pequeños invertebrados. En cautiverio suelen aceptar bien como alimento, a la artemia salina, los adultos son muy voraces, suelen “barrer” la superficie y el fondo de los estanques en búsqueda de insectos, crustáceos, ocasionalmente podrían llegar a ingerir larvas de anfibios pequeñas y peces pequeños, que captan mediante la filtración del agua que llega a sus bocas y es expulsada a través de sus agallas. NOTA: *Por cada tilapia no se suministrara más de 1 ½ libras de concentrado durante su ciclo. Se debe de tomar en cuenta que debido a la diversidad de alimentos que la tilapia ingiere se realizara un proceso de desparasitación para cumplir con la higiene y calidad del producto que será vendido, el pescado debe ser observado y cuando se le cae la piel desde la punta de la cola hacia arriba, se le debe aplicar el medicamento. TILAPIA CANT. UNIT UNIDADES VECES DIARIAS CANT DIARIA CANTIDAD MENSUAL CANT. CICLO DE VIDA GRIS 1.75 GRAMOS 4 7 210 630 CUADRO ALIMENTICIO DE TILAPIAS EN EL CICLO DE VIDA TILAPIA GRIS 1° ETAPA 20% 3 2° ETAPA 30% 4 3° ETAPA 26% 4 4° ETAPA 24% 4 NOTA: * LA TILAPIA DEBE CRECER EN UN PROMEDIO DE 3 GRAMOS DIARIOS * POR CADA TILAPIA NO SE SUMINISTRARA MAS DE 1 1/2 LIBRAS DURANTE SU CICLO VECES DE AL DIA VECES DE AL DIA VECES DE AL DIA VECES DE AL DIA PRODUCTO: TILAPIA MENOS DE 15 DIAS 15- 22 DIAS 22-60 DIAS 60-90 DIAS ALIMENTACION BL LECHOSO CRECIMIENTO DE LA TILAPIA TILAPIA PESO DIARIO POR UNIDAD FINAL DE CICLO PRODUCTIVO 5 GRAMOS 454 GRAMOS
  • 71. ¡LA RICA TILAPIA! 71 a) PROPIEDADES O BENEFICIOS La tilapia es una especie marina baja en calorías, lo que la convierte en un alimento ideal como parte de una dieta saludable, sobre todo para las personas que desean disminuir o mantener su peso, es baja en grasa y no contiene carbohidratos. La tilapia es una importante fuente de proteína, ya que un filete de 200 gramos aporta 40 gramos de la mejor proteína lo que equivale al 80% de los requerimientos, además es rica en ácidos grasos omega 3. Dentro de los nutrientes que más destacan, la tilapia es rica en vitamina B3, B6, Ácido Fólico y B12, todas indispensables para los sistemas de energía del cuerpo y para la prevención de la anemia, infaltables en los niños en crecimiento, adolescentes y madres embarazadas. Adicionalmente, aporta fósforo para el mantenimiento de los huesos y dientes, además de aportar grandes cantidades de selenio, que es un potente antioxidante el cual además de reforzar el sistema inmunológico, regula la tiroides. b) VALORES NUTRICIONALES En concreto: una porción de 100 g de pescado tilapia proporciona 128 calorías  26 g de proteínas  2,7 g de grasa  1 g de grasa saturada  57 mg de colesterol  56 mg de sodio Por otra parte, la tilapia es rica en vitamina B3 o niacina, vitamina B12, fósforo, potasio y selenio. En relación al contenido de vitaminas y minerales, señalo los valores, diciendo que una porción de 100 g de tilapia cocida ofrece  4,7 mg de niacina (que es el 23,5 por ciento del valor diario recomendado)  1,86 mg de vitamina B12  204 mg de fósforo  380 mg de potasio  54,4 mcg de selenio
  • 72. ¡LA RICA TILAPIA! 72 4.4.2 ESPECIE TILAPIA DEL NILO - OREOCHROMIS NILOTICUS CARACTERÍSTICAS BIOLÓGICAS Y TAXONÓMICAS La forma del cuerpo suele ser comprimida lateralmente con forma ovalada y profunda, aunque puede variar en función del medio ambiente. Línea lateral interrumpida con 30-34 escamas cicloidales. Boca terminal. 20-26 lamelas en la parte inferior del primer arco branquial. 30-32 vértebras. La aleta caudal tiene 7-12 franjas verticales distintivas. Los machos reproductores tienen un tono rojo en la cabeza, cuerpo inferior, aletas dorsal y caudal. Aleta caudal trunca. Las papilas genitales del macho son cortas y cónicas o bífidas chatas en la punta y sin borlas o no teseladas. Los dientes se encuentran en series de 3 a 7 en los maxilares, su número depende de la talla del pez. Los dientes externos son bicúspidos y en los adultos con ejes fuertes y cúspides truncas oblicuamente. Faringe inferior con dientes firmes en la zona triangular de la zona dentígera. Las características diagnósticas más distintivas son las franjas regulares y definidas de la aleta caudal, el tono rojo del macho reproductor y el margen oscuro de la aleta dorsal.
  • 73. ¡LA RICA TILAPIA! 73  REPRODUCCIÓN La madurez sexual se alcanza a los 10-30 cm LT y se relaciona con la talla máxima alcanzada en una población y condición determinadas, lo cual a su vez es determinado por la disponibilidad de alimento y por la temperatura. La reproducción ocurre solo cuando la temperatura excede los 20°C. El ciclo reproductivo depende de la latitud y el desove se vuelve más estacional en latitudes más elevadas. En algunos casos, el ciclo reproductivo se sincroniza con la estación de lluvias. La especie es constructora de nidos, desova por tandas y realiza la incubación bucal, pudiendo reproducirse cada 30 días. El nido, como es el caso de varias especies de tilapias, es una depresión circular en zonas arenosas hasta de 1m de diámetro y 0.5m de profundidad. El diámetro promedio de un nido es el doble de la longitud del macho que lo construyó. Los machos son altamente territoriales y defienden sus nidos. Los desoves parciales son depositados en el nido, fertilizados externamente y después la hembra los recoge. La hembra incuba los huevos de 5-7 días hasta que eclosionan, y los juveniles tempranos permanecen en la boca hasta después de que el saco vitelino ha sido absorbido. Dependiendo de su talla, las hembras pueden cargar hasta 200 huevos. Los huevos son grandes y ovoidales (en forma de pera) y al momento previo a la eclosión miden cerca de 4mm de largo (Trewavas, 1983). 4.5 FACTORES DE PRODUCCIÓN 4.5.1 MATERIA PRIMA Y MATERIALES 4.5.1.1 MATERIA PRIMA  AGUA Para la realización de la producción, la principal materia prima es el agua la cual se obtendrá del rio atecozol del Municipio de Izalco debido a que es fuente de recursos naturales se pagara la cantidad de $15 mensuales en la alcaldía municipal de Izalco.
  • 74. ¡LA RICA TILAPIA! 74  ALEVINES Como parte de la producción el alevín, es muy importante debido a que debe de ser de calidad para lograr una producción de calidad en tamaño y crecimiento, debido a la cantidad de alevines el precio de mercado es de $0.03  CONCENTRADO El Alimento extraido diseñado con proteína, exclusivamente para el desarrollo de alevines. Su fórmula ayuda a controlar su crecimiento físico, para que alcancen el peso adecuado. Este tendrá un costo de $15 el quintal. Proveedor: Dirección: Km. 27 carretera a Sonsonate, Lourdes, Colón, Departamento de La Libertad. Tel. (503) 2333-7800.  MEDICAMENTO Para enfermedades y parásitos de los peces Precio: $2.50 Contenido: 250 ml
  • 75. ¡LA RICA TILAPIA! 75 4.5.1.2 MATERIALES  RECIPIENTES REDONDO Proveedor: Salvaplastic Cualquier objeto o utensilio cóncavo que sirve para contener una cosa en su interior, lo cual se utilizara para depositar la tilapia. Precio: $5.  TABLAS un utensilio plano empleado en la cocina principalmente para cortar y picar alimentos, suele ser de madera o plástico y cumple una misión doble: proporcionar una superficie plana, segura y homogénea para las operaciones de corte y rebanado y servir como elemento seguro para el mobiliario de cocina Precio: $7 4.5.1.3 INSUMO  HIELO En la crianza de tilapia el hielo será un insumo importante para mantenimiento del producto y poder conservarlo por mantenimiento la frescura hasta la realización de su venta. Peso: Arroba Marca: Hielo polar Precio: $5.00
  • 76. ¡LA RICA TILAPIA! 76 4.5.2 MANO DE OBRA a) MANO DE OBRA DIRECTA Puesto Número de empleados Operarios 3 b) MANO DE OBRA INDIRECTA Puesto Número de empleados Administrador y contador 1 Vendedores 3 4.5.3MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION EQUIPO  ANALIZADOR DE OXIGENO PCE-PHD 1 El analizador de oxígeno PCE-PHD 1 es un verdadero todo terreno para monitorear la calidad del agua. El analizador de oxigeno se utiliza como tester de comprobación para varios parámetros del agua, como el pH, ORP, conductividad, salinidad, oxígeno y también es adecuado para la medición de la temperatura. Este tipo de instrumentación es ideal para el control de la calidad del agua. El rango de medida del oxígeno es de 0 a 20 mg/l. Precio:$225
  • 77. ¡LA RICA TILAPIA! 77  REDES DE MANO La red de pesca: es una serie de hilos, tejidos y amarrados a una relinga superior o de flotadores y a una relinga inferior de plomos, que se emplea para capturar peces.Precio: $6.00  BASCULA Instrumento para medir pesos, que consiste en una plataforma donde se coloca lo que se quiere pesar, un sistema de palancas que transmite el peso a un brazo que se equilibra con una pesa, y un indicador que marca el peso. Modelo: ACS-40 Marca: Genérico Precio: $25.00  TERMOMETRO Instrumento que sirve para medir la temperatura; el más habitual consiste en un tubo capilar de vidrio cerrado y terminado en un pequeño depósito que contiene una cierta cantidad de mercurio o alcohol, el cual se dilata al aumentar la temperatura o se contrae al disminuir y cuyas variaciones de volumen se leen en una escala graduada. Marca: Braun Modelo: PRT2000 Precio: $16.00
  • 78. ¡LA RICA TILAPIA! 78 HERRAMIENTA  CUCHILLO Utensilio para cortar que consiste en una hoja de metal generalmente alargada y afilada por un solo lado, a veces puntiaguda, con un mango de metal, madera u otro material. Marca: Chef Precio: $2.00 4.5.4 MOBILIARIO Y EQUIPO DE VENTA  PICK UP El picat up se utilizara para transporta la mercaderia al centro comercial mega plaza, ya que asi conservara su consevara a su medidas higienicas y frescura, por la rapides y co Modelo: Used 2003 Ford F-250 Super Duty XLT Precio:$4000 Diecel: 8 galones  CELULAR El telefono movil se utilizara para comunicarse con los clientes para ofrecer un servicio agil y oportuno. Las actividades que se realizara es toma de pedidos contactar a nuevos clientes o clientes decertados. Marca: samsun Precio:$50.00
  • 79. ¡LA RICA TILAPIA! 79  LIBRETA DE CONTROL DE PEDIDOS Se utilizara para tener un mayor control de pedidos, es decir cantidades a entregar a cada cliente. Precio: $2.00 4.5.5 MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION  COMPUTADORA DE ESCRITORIO Se utilizara para llevar todo registrado y respaldado las actividades de la empresa. Marca: hp Modelo: a6410la Precio:$500.00
  • 80. ¡LA RICA TILAPIA! 80  IMPRESORA se utilizara para imprimir informes con el fin de dejar todo respaldado fisicamente. Modelo: PIXMA MG2910 Marca: cannon Precio:$30.00  ESCRITORIO Este mueble es utilizado para dar ergonomia al puesto de trabajo y asi no evitar la fatiga fisica del trabajador. Precio:$60.00  SILLA Para hacer menos cansado la rutina diaria la silla es modelo ergonomica para sentirse comodo en el trabajo rutinario. Modelo:Silla ergonomica T802A Precio:$30.00
  • 81. ¡LA RICA TILAPIA! 81  TELEFONO El teléfono su principal función será mantenerse en comunicación constante con la fuerza de venta mantener un mayor control y programación oportuna de pedidos. Precio:$50.00 4.5.6 INFRAESTRUCTURA ESTANQUES Los cinco estanques se construirán a base de cemento cada uno medira 180 metros cuadrados y la produccion se iniciara con 18 alevines por metro cuadrado en cada estanque. Los cuales seran suministrados de agua por medio de las canaletas, estas estaran conectadas al rio lo que nos ayudara a mantener el oxigeno del agua dentro de dicho estanques. 4.6 PROCESO PRODUCTIVO Y PROCESO DE PREPACION 4.6.1 DETALLE DEL PROCESO PROCESO DE PREPARACIÓN DEL ESTANQUE Limpiado de estanque: Se debe realizar una limpieza general del estanque con cal, esta se debe esparcir en todo el estanque para desinfectar y así tener una producción eficiente de alevines en el estanque. Lavado de estanque: Luego de haber esparcido la cal por todo el estanque se debe de lavarlo con abundante agua, y así prepararlo para la cosecha de alevines.
  • 82. ¡LA RICA TILAPIA! 82 PROCESO PRODUCTIVO Recepción e inspección de materia prima: Se realizará un control visual y escrito de las materias primas recibidas. Trasporte: el concentrado y los medicamentos serán transportados hacia la bodega de materia prima. Muestra sobre el peso de los alevines: El peso debe ser determinado antes de la siembra. Determinar el número de alevines que se van a sembrar: Se deberá determinar el número de alevines para ser colocados en cada estanque. Alimentación: El éxito de nuestra producción de tilapias depende de la eficiencia en el cultivo, principalmente del manejo del alimento y técnicas de alimentación considerando la calidad y cantidad del alimento suministrado. La tilapia es omnívora y su requerimiento y tipo de alimento varían con la edad del pez. Durante la fase juvenil pueden alimentarse tanto de fitoplancton, zooplancton así como de pequeños crustáceos. Alimentación de los alevines Los jaramugos son recogidos de las infraestructuras de cruzamiento, con un tamaño aproximado de 3 a 5 milímetros (mm.) y un peso promedio de 0.015 a 0.025 gramos. Se procede a alimentar a partir del segundo día de siembra, con una proporción del 20% de biomasa corporal. La alimentación se proporciona entre 3 a 6 veces por día y en la primera semana 3 veces al día. Para la segunda semana, alimentarlos 4 veces al día y así sucesivamente, utilizando comederos de plástico. Así se facilita la observación del estado de los alevines y el consumo del alimento. La cantidad de alimento se va aumentando según el peso promedio y el consumo alimenticio de los alevines.
  • 83. ¡LA RICA TILAPIA! 83 La Alimentación en el Proceso de Engorde Tiempo La tilapia es un pez tropical que vive a niveles de temperatura altos.Cuanto más elevada sea la temperatura del agua, el apetito de las tilapias tiende a incrementarse. Durante el cultivo se recomienda alimentar por lo menos 4 veces al día,de preferencia en los siguientes horarios: a. 8:00 a.m. (20% de la ración) b. 10:00 am(30% de la ración) c. 12:00 a.m. (26% de la ración) d. 4:00 p.m. (24% de la ración)4 Determinación de la Ración Alimenticia La alimentación de las larvas de tilapia, en sus primeros días de vida, está garantizada por los nutrientes contenidos en el saco vitelino. Una vez la larva absorbe del 60-75% del saco vitelino, esta presenta mayor actividad y por lo tanto, se debe comenzar a suministrar el alimento. En el primer mes, se administra alimento para tilapia que contiene un nivel de proteína del 20%. Luego, durante 15días, se aplica el 30% de proteínas. Otros 30 días se aplica el 26% de proteínas; mientras otros 45 días se suministra y el 24% en el engorde final. La cantidad de alimento a proporcionar, se calcula realizando muestreos de siembra. Para ello se pesa un 1% de la siembra total. Inspección periódica del agua: Periódicamente se debe realizar la inspección del agua (de una a dos veces por día); la misma deberá estar libre de contaminantes, herbicidas, insecticidas, metales pesados y efectuar los análisis correspondientes. Es conveniente que el agua en los estanques tenga cierta turbidez producida por algas (plantas microscópicas que dan color verde al agua), la cual aumenta por la fertilización. 4Manuel de reproducción y cultivo de tilapiaCENDEPESCA
  • 84. ¡LA RICA TILAPIA! 84 La turbidez debe mantenerse entre 30 a 40 cms, se mide introduciendo el brazo hasta el codo en la jaula, si ya no se observa la mano es necesario encalar el agua, es decir, agregar cal para disminuir la turbidez, la cual se aplica a razón de 75-150 kg por hectárea. Otra medida de inspección a realizar periódicamente para evitar la mortalidad de los peces es el oxígeno del agua, el cual se mide con el analizador de oxígeno, la lectura de éste debe ser la cantidad idónea a una temperatura de 21°C de 8-9 mg/l. El tiempo total del proceso está dividido por los tiempos de engorde de los peces y el tiempo de entrega y preparación para la comercialización del producto, por lo que se toma un total general entre el ingreso de los peces a los estanques y el tiempo de recolección del producto, lo que equivale a tres meses de producción en total. Inspección de la condición general de la tilapia: Se tendrá que realizar una inspección de las condiciones generales de salud de los peces, para suministrar medicamentos de ser necesario. Aplicación de medicamentos: Se tendrá que aplicar medicamentos para evitar infecciones y parásitos en la cosecha, esta aplicación se llevara a cabo siempre y cuando sea necesario Inspección y muestreo: para poder tener la certeza de que la cosechas está en condiciones aptas (peso, tamaño, salud, etc.) para ser comercializada se tendrá que realizar una inspección final. Recolección, conteo y registro final del número de peces de la cosecha: Se debe de realizar un conteo final para determinar el volumen final de producción y venta. Trasporte: La cosecha será transportada para ser almacenada temporalmente. Almacenamiento: La cosecha deberá de ser almacenada para su comercialización en un lapso corto antes de la venta.
  • 85. ¡LA RICA TILAPIA! 85 ABASTECIMITENTO Compra de insumos: Se llevara a cabo la compra de concentrado y medicamentos que nos serán de utilidad para el ciclo productivo además de las semillas de tilapias estas van a provenir de Estaciones Pesqueras y/o de Centros Piscícolas o de las empresas que se dediquen a la producción de alevinos de tilapia revertidas sexualmente a machos, que cuenten con estudios ambientales aprobados y autorizados por la Dirección Nacional de Acuicultura y de Medio Ambiente del Ministerio de la Producción. Transporte: Estos se trasladarán desde la planta del proveedor hasta la ubicación geográfica del inmueble. Los alevines se transportarán en bolsas oxigenadas para mantenerlos en condiciones saludables.
  • 86. ¡LA RICA TILAPIA! 86 4.6.2 PLANTA 1 metro cada
  • 87. ¡LA RICA TILAPIA! 87 4.6.3 DESCRIPCIÓN GRÁFICA NOTA: - La limpieza de estanques se llevara a cabo al iniciar el siguiente ciclo productivo. - La inspección del agua se hará periódicamente de 1 a 2 veces por día para asegurarnos de que esté libre de contaminantes además de verificar el oxígeno del agua con ayuda de un analizador de oxígeno. PRODUCTO: TILAPIA OPERACIÓN 5 GIRO: CULTIVO DE TILAPIA INSPECCIÓN 2 EMPRESA: ESTANQUE TILAPIA OPERACIÓN COMBINADA 2 SE INICIA: 01 ENERO 2017 TRANSPORTE 1 FINALIZA: 01 DE ABRIL 2017 ALMACENAJE 1 ELABORADO POR: JENNIFFER TRUJILLO APROBADO POR: ELSA PERAZA FECHA: 16/10/16 TIEMPO DE DURACIÓN DEL CICLO PRODUCTIVO 3 MESES DIAGRAMA ASME DIAGRAMA DE ANALISIS DEL PROCESO SIMBOLOGÍA RESUMEN ACTIVIDADES N° ACTIVIDADES TIEMPO/ HORAS TIEMPO/ DIAS DISTANCIA /MTS 1 Muestrasobreelpesodealevines ● 2 0.08 2 Determinacióndelnumerodealevines asembrar ● 3 0.13 3 Alimentacióndelos alevines ● 441 28.00 4 Alimentaciónenelprocesodeengorde ● 348 55.00 5 Inspecciónperiódicadelagua ● 270 11.25 6 Inspeccióndelas condiciones generales delatilapia ● 3 0.13 7 Aplicacióndemedicamentos ● 1 0.04 8 Inspecciónfinaldelas condiciones delcultivo ● 2 0.08 9 Recoleccion,conteoyregistrofinaldelacosecha ● 2 0.08 10 Transportedelacosecha ● 20 11 Almacenamientotemporal ● TOTAL 94.79 SIMBOLOGÍAASME
  • 88. ¡LA RICA TILAPIA! 88 4.6.4 CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN Debido a la capacidad de los estanques se logra producir solo el 18.39% del total de la demanda proyectada para el año 2017 que es de 352,333 libras de tilapia lo cual se producirá en periodo trimestral. Ya que la empresa solamente cuenta con 5 y se utilizara a un 100% la capacidad de cada estanque. Tambien se debe considerar que se espera un indice de mortalidad del 10%, por lo cual la produccion de la planta disminuira. Por las sguientes razones se realiza la siguiente proyección. ESTANQUES DE 12M X 15M PRODUCCION FINAL DE LA PLANTA POR M² PRODUCCIÓN POR ESTANQUE PILA 1 18 2916 LB PILA 2 18 2916 LB PILA 3 18 2916 LB PILA 4 18 2916 LB PILA 5 18 2916 LB TOTAL ANUAL A PRODUCIR 58320 LB NOTA: La empresa cuenta con cinco estanques y cada uno tiene capacidad para producir 2916 lb y en el año se tendran cuatro ciclos productivos lo que nos dara una produccion anual 58320 lb tomando en cuenta el indice de mortalidad.
  • 89. ¡LA RICA TILAPIA! 89 4.7 FIGURA EMPRESARIAL 4.7.1 ORGANIGRAMA Para este tipo de empresas se necesita un encargado de la parte administrativa del negocio, de un encargado de la producción en sí del proyecto, que conozca de tilapias preferiblemente y de un encargado de las ventas para que la producción se pueda distribuir al momento de su recolección y no se mantenga en el establecimiento por ser un producto que debe llegar lo más fresco posible al consumidor. Gerente Administrativo Operarios Vendedores
  • 90. ¡LA RICA TILAPIA! 90 4.7.2 FUNCIONES DE LOS CARGOS DENTRO DE LA ORGANIZACIÓN FUNCIONES DE PUESTOS GERENTE ADMINISTRATIVO Es quien desempeñara la función de velar por la operación eficiente de la empresa, formulara planes, presupuestos, estrategias, métodos y procedimientos de trabajo para garantizar la utilización racional de los recursos humanos, financieros y materiales disponibles. Entre otras funciones expone objetivos y metas acordes con la visión y misión del mismo, en coordinación con los responsables de las áreas que conforman la empresa, así como verificar su oportuno cumplimiento. Efectuara el reclutamiento, selección, capacitación y desarrollo del personal. Además de ser el administrador será el encargado de llevar la contabilidad así como los registros financieros necesarios, estados de cuenta; realizara auditorías internas, llevara el control de inventarios, coordinara las acciones de protección de todos los componentes de la empresa. OPERARIOS La acuicultura se basa en un proceso que involucra el crecimiento y la supervivencia de los organismos acuáticos durante un determinado período de tiempo, siendo un requerimiento indispensable el suministro de alimento para su desarrollo. Por ello, es necesario contar con el personal encargado de esta área y que cumpla con las siguientes funciones: -Siembra de alevines -Alimentar los peces de acuario criados en cautividad cuatro veces al día en un horario estable y fijo. -Inspecciones de condiciones generales de la producción -Inspeccionar periódicamente el agua.
  • 91. ¡LA RICA TILAPIA! 91 -Limpiar los estanques y darles el mantenimiento adecuado. PERFIL DE OPERARIO - Tener conocimientos de los requerimientos nutricionales de las especies en cultivo, así como de las fuentes de dichos nutrientes, tanto para el caso de dietas naturales, como para las de formulación artificial -Buenas relaciones interpersonales. VENDEDORES Los vendedores desempeñaran las funciones siguientes: -La preparación del pescado implicaría la eliminación de escamas, así como eviscerar el pescado. -Atender y servir a los clientes, a menudo dando consejos sobre la mejor manera de conservar y cocinar el pescado. -Mantener unos estándares estrictos de higiene y salud. Los materiales tales como cuchillos, deberán ser limpiados con regularidad. -Los vendedores tienen que mantener las áreas de trabajo muy limpias, eliminar adecuadamente los residuos, y usar ropa y calzado protector. PERFIL DE LOS VENDEDORES: -Habilidades comunicativas y de servicio de atención al cliente. -Habilidades numéricas básicas. -Es importante que no sufra ningún tipo de alergia cutánea.
  • 92. ¡LA RICA TILAPIA! 92 4.8 INTEGRACIÓN AL MEDIO 4.9.1 ASPECTOS AMBIENTALES Actualmente las autoridades están muy al pendiente de las descargas y grados de contaminación de cualquier empresa y las granjas acuícolas no son la excepción. Los estanques serán llenados y descargados por medio de canales los cuales estarán conectados a un rio para tener una mayor fluidez y control del agua en caso de contaminación se desviara dicha corriente para evitar que desemboque al rio y así evitar dicha contaminación. Las descargadas de agua serán llevadas al rio para que sea reutilizado para cultivos agrícolas, teniendo así un aprovechamiento máximo del agua. Existen otra clase de desechos en este tipo de proyectos, como son: los peces muertos por enfermedad, las vísceras y las escamas que se producen al momento de la limpieza del pez. El procedimiento para tratar los desechos por peces muertos, las vísceras y las escamas consistirá en un pozo para poder enterrarlos, se deben revisar los estanques al momento de la primera alimentación del día y sacarlos en ese momento para que no contagien a los demás peces que intentarán comérselos. Como parte de responsabilidad empresarial se fomentara la supervisión constante del agua natural para evitar contaminación de igual manera atraves de acatar cada procede que la leyes restrinjan. 4.9.2 ASPECTOS LEGALES Para la ejecución del proyecto de cultivo de peces Tilapia, es necesaria la obtención de una serie de permisos como lo son: Permisos municipales: la autorización de la Alcaldía del municipio, en donde se realizará el proyecto
  • 93. ¡LA RICA TILAPIA! 93  Permiso ambiental: también se tiene que contar con el aval del Ministerio de Medio Ambiente y Recursos Naturales (MARN) para la ejecución del proyecto, la cual consiste en una evaluación del impacto ambiental que el proyecto podría tener en la zona de implementación.  Autorización de CENDEPESCA El Centro de Desarrollo de Pesca y Acuicultura (CENDEPESCA) autorizará las especies u organismos que pueden ser cultivados y regulará los métodos y técnicas a emplear. Además se lleva a cabo un estudio por parte del Comité Consultivo Científico Nacional de Pesca y Acuicultura quien es el que determina la viabilidad del Proyecto. La autorización para el funcionamiento se otorga de acuerdo al tipo de extracción que va desde dos acinco años. Para registrar la empresa se debe llenar la Solicitud de Matrícula de la empresa en el Centro Nacional de Registros, formulario anexo 1 PASOS PARA LEGALIZAR UNA EMPRESA EN EL SALVADOR PASO 1 * Seleccionar el nombre de la empresa, Según el artículo 570 y 571 del código de comercio. La institución donde se realiza el trámite es el Centro Nacional de Registros (CNR), Se realiza en la oficina de Registro de Comercio. Al llegar a esta oficina se verifica si el nombre que se quiere para la empresa está disponible. Se solicita el formulario para la inscripción de empresa, Para realizar este trámite se debe presentar el DUI y NIT del propietario del establecimiento previamente solicitado en el Ministerio de Hacienda (NIT). En el ministerio de hacienda se puede solicitar el Número de Registro de Contribuyente y el NIT.
  • 94. ¡LA RICA TILAPIA! 94 PASO 2 * Registro del balance inicial de la empresa, Según el artículo 411 y 474 del código de comercio. La institución donde se realiza el trámite es el Centro Nacional de Registros, Se realiza en la oficina de Registro de Comercio, El balance inicial debe presentar su debida inscripción al CNR previa cancelación de aranceles que tienen un valor de $17.14. PASO 3 Inscripción en el Ministerio de Hacienda para obtener el NIT de comerciante. * Se debe pagar el arancel respectivo ($0.23) en Torre 1 primer nivel (Tesorería), Para que le puedan brindar el NIT se debe presentar el comprobante de pago de aranceles respectivos, Luego se debe esperar la entrega del documento en Torre 2 primer nivel. PASO 4 * Obtener el N° de Registro de Contribuyente, Según el artículo 86 del código tributario. La institución donde se realiza el trámite es el Ministerio de Hacienda Para realizar este trámite se debe presentar el formulario F-210 completamente lleno, en la oficina asignada adjuntando el NIT del comerciante. No hay ningún pago de aranceles para realizar este trámite. PASO 5 * Registrar la empresa en la Alcaldía Municipal, Según la Ley General Tributaria Municipal (art.30), El trámite se realiza en la oficina general de la Alcaldía Municipal en el departamento de Inscripción de contribuyentes. Para realizar este trámite se debe presentar el formulario para inscripción y des inscripción de contribuyentes (F-4) completamente lleno. El valor de los aranceles o pagos para realizar el trámite son de acorde a la tabla arancelaria de la Alcaldía de la localidad. PASO 6 * Obtención de solvencia en la Dirección General de Estadísticas y Censos (DIGESTYC), El trámite se realiza en departamento de trámites de solvencia. Para realizar este trámite se debe presentar el formulario respectivo (F-10), presentando la documentación requerida, así como también el comprobante de pago de aranceles respectivos. También se requiere la presentación del balance inicial y el NIT del propietario.
  • 95. ¡LA RICA TILAPIA! 95 PASO 7 * Solicitud de matrícula de empresa de comerciante, según el artículo 411 del código de comercio, la institución donde se realiza el trámite es el centro nacional de registros (CNR).la oficina encargada es la de registro de comercio, este documento se obtiene con el fin de que la empresa pueda laborar legalmente, para realizar este trámite se debe presentar la solicitud de matrícula de empresa (1ª vez). La documentación requerida para realizar este trámite es la copia de NIT, recibo original de derecho de registro, solvencia de la dirección general de estadísticas y censos. El valor de los aranceles o pagos para realizar el trámite es de $11.43 PASO 8 * Legalización contable, Según el artículo 435 del código de comercio. El trámite debe realizarse con un contador público debidamente certificado. Se presenta una solicitud a un contador público para que autorice el sistema contable y catálogo de cuentas. El valor de los aranceles o pagos para realizar el trámite es de $571.43 PASO 9 * Legalización de libros contables, según el artículo 70 del código de comercio. El trámite debe realizarse con un contador público o un auditor debidamente certificados. La documentación requerida para realizar el trámite es el libro diario, libro mayor, libro de estados financieros. El valor de los aranceles o pagos para realizar el trámite es de $0.23 más IVA por cada hoja autorizada PASO 10 * Inscripción en el Ministerio de Trabajo, Según el artículo 55 de la ley de Organizaciones y Funciones del Sector Trabajo y Previsión Social. La institución donde se realiza el trámite es el Ministerio de Trabajo. El trámite debe realizarse en el departamento de inscripción de trabajo. En este lugar se debe realizar los respectivos contratos de trabajo, inscribirse en el Ministerio de Hacienda presentando nómina de empleados. La documentación requerida para realizar el trámite es la solicitud de inscripción y la identificación del representante legal. PASO 11 * Inscripción en el ISSS. En las oficinas del Instituto Salvadoreño del Seguro Social debe inscribirse como patrono e inscribir a los empleados también, Para realizar este trámite se debe presentar el formulario expedido por el ISSS, carta dirigida al ISSS
  • 96. ¡LA RICA TILAPIA! 96 PASO 12 * Abrir cuenta bancaria. La apertura de la cuenta bancaria la puede realizar en el banco de su preferencia, La cuenta bancaria debe de aperturas a nombre de la empresa. La única documentación que debe presentarse para realizar este trámite es el DUI PASO 13 * Abrir cuenta en registro de catastro. Según el artículo 7 de la Ley General Tributaria Municipal, El trámite se realiza en la Alcaldía Municipal. El trámite debe realizarse en el departamento de impuestos. Se debe presentar la declaración jurada en la Alcaldía de la localidad para poder estar legalmente inscrito en el lugar que se establezca. Presentar el formulario único de trámites empresariales. La documentación requerida para realizar el trámite son el NIT, DUI, teléfono de la empresa, mencionar el nombre, giro, fecha de inicio de operaciones y la carta jurada. Los aranceles o pagos para realizar el trámite son gratis por primera vez PASO 14 * Elaboración de facturas. La imprenta debe estar autorizada por el Ministerio de Hacienda, En este proceso se deben de elaborar las facturas y documentos para el funcionamiento de las ventas. El número de días para concretizar el trámite depende de la imprenta. PASO 15 * Comprar libros de IVA. Este trámite debe realizarse en la oficina de un contador público o un auditor. MARCO REGULATORIO DEL CULTIVO DE TILAPIA EN EL SALVADOR Las normativas principales que de manera directa están relacionadas con la actividad acuícola en general y con la tilapia en particular son: a) La Ley general de ordenación y promoción de pesca y acuicultura y su reglamento b) La Ley del Medio Ambiente. c) Ley de Áreas Naturales Protegidas d) La Ley General de Sanidad Vegetal y Animal
  • 97. ¡LA RICA TILAPIA! 97 Para casos específicos como expendios de productos de la pesca y la acuicultura, interviene el Código de Salud. LEY DE ORDENACIÓN Y PROMOCIÓN DE PESCA Y ACUICULTURA La Ley de Ordenación y Promoción de Pesca y Acuicultura se refiere en a la acuicultura en los siguientes términos: Art. 6. Definiciones: Acuicultura: Actividad que consiste en el cultivo y producción de recursos hidrobiológicos realizada bajo control en ambientes acuáticos naturales o artificiales. Art. 8. El centro de Desarrollo de la Pesca y acuicultura, que en el texto de la Ley se llamará CENDEPESCA, es una Dirección General del MAG y será la Autoridad Competente de aplicar la presente LE, sus reglamento y las demás disposiciones legales aplicables, el cual estará sujeto a un plan de desarrollo Institucional para una adecuada aplicación de la presente LEY. Art. 21. Habrá un registro nacional de pesca y acuicultura, en adelante llamado registro, el cual deberá crearse dentro del primer año de vigencia de esta Ley, en el que registrarán las autorizaciones, las licencias, las renovaciones de éstas, otorgadas a personas naturales o jurídicas para la realización de cualesquiera de las distintas fases de la pesca y la acuicultura, así como también los patrones o capitanes de pesca y marinos, investigaciones de pesca y acuicultura; áreas acuícolas, embarcaciones pesqueras, centros de desembarques, varaderos, astilleros, acuarios comerciales y centros comerciales de mayoreo de productos pesqueros. Art. 23. Para fines de la presente Ley se consideran como fases de la pesca, la extracción, el procesamiento y la comercialización. Para la acuicultura, además de las fases de la pesca, también se consideran como tales, la reproducción y el cultivo
  • 98. ¡LA RICA TILAPIA! 98 Art. 24. Toda persona natural o jurídica interesada en dedicarse a cualesquiera de las distintas fases de la pesca y acuicultura deberán se autorizadas por CENDEPESCA conforme al cumplimiento de la presente Ley, sus reglamentos,….. Art.41: El procesamiento de productos de la pesca o la acuicultura podrá realizarse en plantas procesadoras, a bordo de embarcaciones con equipos apropiados, en barcos factorías u otro lugar que cumpla con las disposiciones técnicas y legales correspondientes. Art. 44: La comercialización nacional o internacional de los productos de la pesca y la acuicultura que hayan sido extraídos, procesados o importados deberá realizarse cumpliendo con lo establecido en esta Ley….. Art. 45 Los comerciantes mayoristas y los exportadores de productos de la pesca y la acuicultura, al transportar sus producciones o mercaderías deberán portar la documentación que determine el origen del producto, de acuerdo al reglamento respectivo. Art. 46.CENDEPESCA en coordinación con las autoridades competentes, contribuirá a establecer los requisitos higiénico-sanitarios para el transporte, la comercialización interna, la importación y exportación de organismos hidrobiológicos en cualquier presentación. Así también apoyará la toma de medidas en las importaciones de especies hidrobiológicas, vivas o muertas, cuando existan indicios comprobables de ingreso de enfermedades que afecten los recursos pesqueros o naturales, que sean nocivos al consumo humano o que amenacen el ecosistema. Art. 48. No será permitido comercializar…. g) Larvas, post-larvas y alevines extraídos de la naturaleza sin autorización; y h) Productos pesqueros y acuícolas cuya legítima adquisición no pueda ser comprobada
  • 99. ¡LA RICA TILAPIA! 99 Art. 50.Con el propósito de fomentar la fase de cultivo de la acuicultura, preservando los ecosistemas acuáticos, el Estado establecerá condiciones preferenciales durante los primeros diez años de vigencia de esta Ley. Art. 51.CENDEPESCA autorizará las especies u organismos que puedan ser cultivados y regulará los métodos y técnicas a emplear. Para no obstaculizar las labores de pesca y navegación, se deberán delimitar visiblemente las áreas, estructuras flotantes o hundibles de cultivo. Art. 52.Se impulsarán los establecimientos para la fase de reproducción de especies y la repoblación de cuerpos de agua. La colección comercial de larvas, post-larvas y alevines en ambientes naturales solo podrá ser autorizada cuando de las evaluaciones de estos recursos, con la opinión del CCCNPESCA, se demuestre su viabilidad. Art. 53.El régimen de acceso a las fases de la pesca y la acuicultura considerará el estado y el nivel de aprovechamiento de los recursos hidrobiológicos a que se refiere el artículo 16 de esta Ley y podrán acceder a dichas fases las personas naturales o jurídicas, ya sean nacionales o extranjeras, para lo cual deberán presentar una solicitud dirigida a CENDEPESCA, cumpliendo con los requisitos establecidos en la presente Ley y sus reglamentos. Las autorizaciones se otorgarán por medio de resoluciones que indicarán la especie objetivo, el plazo de vigencia y otros términos bajo los cuales se concede. Art. 54. Las autorizaciones se otorgarán por los siguientes plazos: …. i) Cinco años para el procesamiento; j) Un año para la comercialización al mayoreo y la exportación; y k) Cinco años para la reproducción de especies.
  • 100. ¡LA RICA TILAPIA! 100 Todas las autorizaciones anteriores podrán renovarse por el mismo período previo el cumplimiento de los requisitos y procedimientos establecidos en esta Ley y el reglamento respectivo. Para la acuicultura en su fase de cultivo, la autorización se dará: a) Por veinte años durante los primeros diez años de vigencia de esta Ley cuando se realice en tierras y aguas nacionales; b) Por cinco años para las autorizaciones y renovaciones posteriores al período establecido en el literal anterior; c) Por plazo indefinido cuando se realiza en áreas de propiedad privada; y d) Por un período de ocho horas para la extracción de larvas de ambientes naturales permitidas, sujeta a otras regulaciones que determinará el reglamento respectivo Art. 56.Los interesados en solicitar cualquiera de las autorizaciones a que hace referencia. Art. 54 de la presente Ley, deberán cumplir principalmente los siguientes requisitos: a) Ser mayor de edad o ser persona jurídica legalmente establecida de acuerdo a la legislación salvadoreña, según el caso; b) Presentar una solicitud por escrito describiendo y respaldando su identificación personal o la personería, según el caso, el objeto y alcance de su solicitud; c) Cancelar los derechos correspondientes; d) Para la extracción industrial y el procesamiento Industrial se deberá presentar, además, el estudio de viabilidad técnico-económico, el estudio de impacto ambiental y la certificación sanitaria correspondiente;
  • 101. ¡LA RICA TILAPIA! 101 e) Para el procesamiento, junto con la documentación a que se refiere el literal anterior, se deberá presentar los planos constructivos aprobados por obras públicas; f) Para la extracción de investigación deberá presentarse además, el proyecto de la investigación; y g) Para la acuicultura, CENDEPESCA determinará en que casos se deberá presentar los documentos establecidos en el literal d) del presente artículo. Art. 57.Si el resultado de una solicitud de autorización fuese favorable, el solicitante dispondrá de hasta un año a partir de la notificación para iniciar operaciones de la pesca o la acuicultura a la que ha sido autorizado; salvo caso fortuito o fuerza mayor debidamente justificado. Art. 64.Los derechos de acceso estarán sujetos a los cánones calculados con base al salario mínimo mensual vigente, en adelante llamado SMM, establecido para los trabajadores del comercio, industria y servicio. La cuantía de los cánones es la siguiente: Acuicultura: a) De autoconsumo, exenta; b) La acuicultura comercial en tierras nacionales, ½ de SMM para los primeros diez años y posteriormente 1 (uno) SMM por hectárea cada cinco años y su renovación; c) La autorización de acuicultura comercial en aguas nacionales, ½ de SMM en los primeros diez años y 1(uno) SMM por unidad productiva por cada cinco años y su renovación d) La Autorización para producción de larvas o alevines, ½ de SMM por los primeros diez años y 1 (uno) SMM por cada cinco años y su renovación por cada unidad productiva; e) La Autorización para la producción de larvas de camarón marino, 8 (ocho) SMM para los primeros diez años, y 5 (cinco) SMM por cada cinco años y su renovación; y
  • 102. ¡LA RICA TILAPIA! 102 f) La Autorización de la extracción de larva salvaje, 1(uno) SMM por cada autorización específica, otorgada para un período de ocho horas y en ella se establecerá la forma y el método de extracción. Procesamiento: b) La autorización o renovación de establecimientos de procesamiento pesquero y acuícola industrial, 8 (ocho) SMM; y c) Establecimientos de procesamiento artesanal, 1/5 de SMM por autorización o renovación Comercialización: a) La autorización o renovación a comerciantes mayoristas, 1/7 de SMM; b) La autorización o renovación a exportadores, 1/4 de SMM; y c) La guía de transporte de producto, 1/126 de SMM. Venta y Servicios institucionales: a) Alevines, post-larvas de camarón de mar y de agua dulce, productos pesqueros de las Estaciones Acuícolas o de investigaciones, al precio vigente al productor; y b) Publicaciones de CENDEPESCA al precio de costo por Unidad Art. 68. El Estado promoverá líneas de crédito preferenciales para la reactivación y promoción de la pesca y la acuicultura nacional. Las licencias que estén debidamente registradas podrán ser otorgadas como garantías en la contratación de créditos para la actividad pesquera y acuícola. Art. 71. Son causas de caducidad de las autorizaciones, las siguientes: a) No iniciar las fases de la pesca o la acuicultura autorizadas en el plazo establecido;
  • 103. ¡LA RICA TILAPIA! 103 b) Suspender actividades autorizadas sin causa justificada por un año consecutivo; y c) La muerte del titular si dentro del plazo de un año, sus herederos no han cumplido con los requisitos legales. Art. 79. Son infracciones graves y serán sancionadas con una multa equivalente a 50 (cincuenta) SMM: a) Realizar cualesquiera de las fases de las actividades de pesca y acuicultura sin la autorización o licencia correspondiente, sean éstas efectuadas por embarcaciones nacionales o por embarcaciones con bandera extranjera no acreditadas en el país; considerándose esta actividad como un acto de piratería; e) Usar explosivos en las actividades de pesca y acuicultura REGLAMENTO DE LA LEY GENERAL DE ORDENACIÓN Y PROMOCIÓN DE PESCA Y ACUICULTURA. Art. 64.Toda persona interesada en la extracción de larvas, post larvas y alevines de cualquier especie de su ambiente natural, deberá ser autorizada por CENDEPESCA, presentando una solicitud dirigida al Director de CENDEPESCA, la que deberá contener: a) Las generales del solicitante, b) Especie objeto de captura, c) Forma y método de extracción, d) Tipo, nombre y características de la embarcación a utilizar, de ser el caso; e) Fecha, f) Área y ubicación geográfica de extracción,
  • 104. ¡LA RICA TILAPIA! 104 g) Destino de las capturas, y, h) Firma y sello, en su caso. A la solicitud deberá agregársele: i) Copia certificada por Notario del Documento Único de Identidad y la personería con que actúa, según el caso; ii) Estudio de viabilidad técnico-económico o perfil del proyecto según el caso; y, iii) Estudio de impacto ambiental. Art. 82.Cuando se trate de importación de especies exóticas para reproducción y cultivo, la DGSVA otorgará la autorización correspondiente, previa consulta realizada a CENDEPESCA, la que a su vez resolverá conforme a la opinión técnica del CCCNPESCA. Art. 83.Toda persona que se dedique a las fases de reproducción y/o cultivo de especies hidrobiológicas, deberá contar con la autorización vigente extendida por CENDEPESCA. Art. 84.Para obtener la autorización o renovación para las fases de reproducción y cultivo, el interesado deberá cumplir con los requisitos siguientes: a) Ser mayor de edad o persona jurídica legalmente establecida de acuerdo a la legislación salvadoreña; b) Presentar solicitud dirigida al Director de CENDEPESCA, conteniendo sus generales, ubicación geográfica del Proyecto, especie objetivo de reproducción o cultivo, área del proyecto, cantidad de unidades productivas o número de estanques y espejo de agua de los mismos, proveedor de la semilla, dirección y/o telefax para recibir notificaciones, firma del interesado o representante legal y sello, según el caso;
  • 105. ¡LA RICA TILAPIA! 105 c) Copia certificada por Notario del Documento Único de Identidad del solicitante, si es persona natural, si es persona jurídica deberá presentar la documentación con la que acredita su personería d) Copia certificada por Notario de la Tarjeta de Identificación Tributaria NIT, de la persona natural o jurídica; e) Documento que justifique la tenencia o propiedad del inmueble donde se desarrollará el proyecto según el caso; f) Presentar la concesión del área del proyecto otorgada por la instancia correspondiente; y, g) Permiso ambiental emitido por la autoridad competente. 4.9.3 IMPACTO EN EL AREA DEL PROYECTO SOCIOECONOMICO El proyecto aportara nuevos empleos a la zona lo cual se contribuye a mejorar la economía de cada familia ya que aumenta la fuente generadora de ingresos, lo cual contribuye a aumentar la población económica activa del país. También se contribuye al desarrollo del lugar, con proyectos que beneficien a los habitantes de dicha comunidad como por ejemplo: mejoramiento a accesos de calles vecinales, construcción de canchas deportivas. Para cuidar y mantener los recursos de la comunidad se realizara limpieza de ríos para mantener su caudal y así mantener la vegetación existente en el lugar. Se generara empleos indirectos de vendedores ambulantes además de los empleos directo, lo cual permitirá el desarrollo económico de la población.
  • 106. ¡LA RICA TILAPIA! 106 CAPITULO 5 PROYECTO ECONOMICO
  • 107. ¡LA RICA TILAPIA! 107 PRODUCCION TRIMESTRAL 14580 PRODUCCION ANUAL 58320 29160 58320 ESTANQUE TILAPIA SA DE CV BASE DE DATOS 1 COSTOS UNITARIOS 1- CALCULO DE LA MATERIA PRIMA TRIMESTRAL UNIDAD COSTO UNITARIO CANTIDAD TOTAL LITROS 0.00103$ X 15.00$ UNIDAD 0.03$ 16038.00 481.14$ GRAMOS 0.00033$ 45359.24 15.00$ MILILITROS 0.0100$ 250.00 2.50$ 0.04$ 513.64$ ALEVINES CONCENTRADO MEDICAMENTO AGUA DETALLE DE LA MATERIA PRIMA A UTILIZAR MATERIAS PRIMAS NOTA: LOS COSTO UNITARIOS SE VEN INCREMENTADO DEBIDO AL 10% DE MORTALIDAD QUE REPRESENTA LA CANTIDAD DE 1458 TILAPIA QUE CONSUMEN DURANTE UN MES PROVISIONES DE MATERIA PRIMA POR LO CUAL OBSERVAR DETERMINACION DE COSTO UNITARIO EN MEMORIA DE CALCULO 2- COSTO UNITARIO DE LA MATERIA PRIMA 1 AGUA LITROS 0.00103$ X 0.001$ 2 ALEVINES UNIDAD 0.033$ 1 0.033$ 3 CONCENTRADO GRAMOS 0.00034$ 493.50 0.1656$ 4 MEDICAMENTO MILILITROS 0.01100$ 2 0.022$ TOTAL 0.222$ N° MATERIA PRIMA UNIDAD DE MEDIDA COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA COSTO UNITARIO CANTIDAD REQUERIDA TOTAL 3- CALCULO DE MATERIA PRIMA TRIMESTRAL 1 AGUA LITROS 0.00103$ X 15.000$ 2 ALEVINES UNIDAD 0.03$ 14580 481.140$ 3 CONCENTRADO GRAMOS 0.0003$ 7195230.00 2,414.853$ 4 MEDICAMENTO MILILITROS 0.01100$ 29160 320.760$ TOTAL 3,231.753$ COSTO UNITARIO DE MATERIA PRIMA N° MATERIA PRIMA UNIDAD DE MEDIDA COSTO UNITARIO CANTIDAD REQUERIDA TRIMESTRAL TOTAL TRIMESTRAL
  • 108. ¡LA RICA TILAPIA! 108 N° Descripcion Cantidad CostoUnitario Totalanual producciónAnual costounitariode produccion Prevision Trimestral 1 RECIPIENTEREDONDO 10 5.00$ 50.00$ 58320 0.00085734$ 12.50$ 2 TABLAS 3 7.00$ 21.00$ 58320 0.00036008$ 5.25$ Totales 71.00$ 0.00121742$ 17.75$ 2- CALCULO DE OTROSMATERIALES MATERIALES N° Descripcion Cantidad CostoUnitario Totaltrimestral producción trimestral costounitariode produccion Prevision Trimestral 1 HIELO 3 5.00$ 15.00$ 14580 0.00102881$ 15.00$ Totales 15.00$ 0.00102881$ 15.00$ INSUMOS N° Descripcion Cantidad CostoUnitario Totalanual producciónAnual costounitariode produccion PREVICION TRIMESTRAL 1 CUCHILLO 3 2.00$ 6.00$ 58320 0.00010288$ 1.50$ 2 REDES 3 6.00$ 18.00$ 58320 0.00030864$ 4.50$ Totales 24.00$ 0.00041152$ 6.00$ HERRAMIENTA
  • 109. ¡LA RICA TILAPIA! 109 MOD CANTIDAD TOTAL MENSUAL TOTAL TRIMESTRAL COSTO UNIT. OPERARIOS 3 739.80$ 2,219.40$ 0.1522$ MOI GERENTE 1 133.32$ 399.96$ 0.0274$ TOTAL MO 873.12$ 2,619.36$ 0.1797$ CARGA SOCIAL 124.42$ 373.26$ 0.0256$ AGUINALDO 436.56$ 0.0075$ TOTAL MO UNIT. 0.2127$ 3- CALCULO DE LA MANO DE OBRA DIRECTA E INDIRECTA COSTO DE MANO DE OBRA # EMPLEADOS Mes Diario Dias Aguinaldo 15 3 operario 30 24.66$ 369.90$ 1 gerente 4.44$ 66.66$ 436.56$ AGUINALDOS EQUIPO CANTIDAD MOTOR HP WATTS KVA/HRA TIEMPO REAL KVA REALES focos 8 160 0.12 1980 237.60 computadora 1 250 0.1875 240 45.00 Sub - T o t a l 282.6 KVA 4- CALCULO DEL CONSUMO ENERGETICO CÁLCULO DE CONSUMO DE ENERGÍA DE 110 V Cargo por Energia 282.6 KVA 0.19$ 54.39$ % Cargo de distribución 21.83$ 40% Cargo por tasa municipal por poste 1.32$ 2% Cargo por comercialización 3.68$ 7% TOTAL MENSUAL 81.22$ TOTAL TRIMESTRAL 243.66$ Cto. Unit Electr. 0.01671$
  • 110. ¡LA RICA TILAPIA! 110 CALCULO DE LA DEPRECIACION DE PRODUCCION MAQUINARIA Y/O EQUIPO cantidad Precio MONTO DEPRECIACIÓN ANUAL 1er AÑO 2do AÑO 3er AÑO OXIMETRO 2 $ 225.00 $ 450.00 $ 225.00 $ 225.00 $ 225.00 $ 225.00 BASCULA 1 $ 25.00 $ 25.00 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 TERMOMETRO 3 $ 16.00 $ 48.00 $ 24.00 $ 24.00 $ 24.00 $ 24.00 ESTANQUE 5 $ 3,000.00 $ 15,000.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 $ 750.00 TOTAL 15,523.00$ 1,011.50$ 1,011.50$ 1,011.50$ 1,011.50$ DEP. UNIT. 0.0173$ 0.0173$ 0.0173$ 0.0173$ NOTA:Según Art. 30 Ley de Impuesto sobre Renta para depreciacion 5- CALCULO DE LA DEPRECIACION TABLA DE DEPRECIACIÓN CALCULO DE LA DEPRECIACION DE ADMINISTRACION MAQUINARIA Y/O EQUIPO cantidad Precio MONTO DEPRECIACIÓN ANUAL 1er AÑO 2do AÑO 3 o AÑO COMPUTADORA 1 $ 500.00 $ 500.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 IMPRESORA 1 $ 30.00 $ 30.00 $ 15.00 $ 15.00 $ 15.00 ESCRITORIO 1 $ 60.00 $ 60.00 $ 30.00 $ 30.00 $ 30.00 SILLA 3 $ 30.00 $ 90.00 $ 45.00 $ 45.00 $ 45.00 EDIFICIO 1 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 TOTAL 8,180.00$ 715.00$ 715.00$ 715.00$ 375.00$ DEP. UNIT. 0.0123$ 0.0123$ 0.0123$ 0.0064$ TABLA DE DEPRECIACIÓN CALCULO DE LA DEPRECIACION DE VENTA MAQUINARIA Y/O EQUIPO cantidad Precio MONTO DEPRECIACIÓN ANUAL 1er AÑO 2do AÑO 3o AÑO 4o AÑO PICK UP 1 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 EDIFICIO 1 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 $ 375.00 BASCULA 1 $ 25.00 $ 25.00 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 $ 12.50 TOTAL 11,525.00$ 1,387.50$ 1,387.50$ 1,387.50$ 1,387.50$ 1,387.50$ DEP. UNIT. 0.0238$ 0.0238$ 0.0238$ 0.0238$ 0.0238$ TABLA DE DEPRECIACIÓN TRIMESTRAL PRODUCCION TRIMESTRAL COSTO UNITARIO MANTENIMIENTO DEL ESTANQUE 19.00$ 14580 0.00130$ 0.00130$ 6- DETERMINACION DE MANTENIMIENTO, ALQUILER DESCRIPCION TOTAL
  • 111. ¡LA RICA TILAPIA! 111 ANUAL PRODUCCION ANUAL COSTO UNITARIO ALQUILER DE TERRENO 1,500.00$ 58320 0.02572$ 0.02572$ DESCRIPCION TOTAL COSTO 0.2217$ MATERIALES 0.0012$ INSUMOS 0.0010$ 0.0004$ 0.2127$ 0.0173$ ALQUILER 0.0257$ 0.0013$ 0.4814$ HERRAMIENTA MANO DE OBRA DETALLE MATERIA PRIMA TILAPIA 7- CALCULO DEL COSTO DE PRODUCCION UNITARIO DEPRECIACION MANTENIMIENTO DE ESTANQUE COSTO TOTAL DE PRODUCCION N° DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR MES VALOR ANUAL PROD. ANUAL COSTO UNITARIO PREVICION TRIMESTRAL 1 Salarios gerente 1 $ 133.32 $ 1,599.84 58320 $ 0.02743 $ 399.96 2 aguinaldo $ 66.66 58320 $ 0.00114 $ 16.67 3 carga social $ 19.00 $ 227.98 58320 $ 0.00391 $ 56.99 4 papeleria $ 60.00 58320 $ 0.00103 $ 15.00 5 compra de telefono 1 50.00$ 58320 0.00086$ 12.50$ 6 Saldo de telefono $10 120.00$ 58320 0.00206$ 30.00$ 7 Computadora 250.00$ 58320 0.00429$ 62.50$ 8 Energia 81.22$ 974.62$ 58320 0.01671$ 243.66$ 9 Impresora 15.00$ 58320 0.00026$ 3.75$ 10 Escritorio 30.00$ 58320 0.00051$ 7.50$ 11 Edificio 1 375.00$ 58320 0.00643$ 93.75$ 12 Silla 45.00$ 58320 0.00077$ 11.25$ TOTAL 3,814.10$ 0.0654$ 953.52$ 8- CALCULO DE COSTOS DE ADMINISTRACIONY VENTAUNITARIOS COSTO DE ADMINISTRACION
  • 112. ¡LA RICA TILAPIA! 112 N° DESCRIPCIÓN CANTIDAD VALOR MES VALOR ANUAL PROD. ANUAL COSTO UNITARIO PREVICION TRIMESTRAL 1 Salarios gerente 1 $ 133.32 $ 1,599.84 58320 $ 0.02743 $ 399.96 2 aguinaldo $ 66.66 58320 $ 0.00114 $ 16.67 3 carga social $ 19.00 $ 227.98 58320 $ 0.00391 $ 56.99 4 Salarios vendedores 3 $ 739.80 $ 8,877.60 58320 $ 0.15222 $ 2,219.40 5 aguinaldo $ 369.90 58320 $ 0.00634 $ 92.48 6 carga social $ 105.42 $ 1,265.06 58320 $ 0.02169 $ 316.26 7 compra de celular 1 50.00$ 58320 0.00086$ 12.50$ 8 Saldo de celular 40.00$ 58320 0.00069$ 10.00$ 9 Pick up 1 1,000.00$ 58320 0.01715$ 250.00$ 10 Gasolina 80.00$ 58320 0.00137$ 20.00$ 11 Edificio 1 375.00$ 58320 0.00643$ 93.75$ 12 Bascula 1 12.50$ 58320 0.00021$ 3.13$ 13 Publicidad 188.00$ 58320 0.00322$ 47.00$ TOTAL 14,152.54$ 0.2427$ 3,538.13$ COSTO DE VENTA COSTO DEL PROYECTO 44,959.70$ INVERSIÓN FIJA 35,228.00$ 2 OXIMETRO 450.00$ 2 BASCULA 50.00$ 3 TERMOMETRO 48.00$ 5 ESTANQUE 15,000.00$ 1 EDIFICIO 15,000.00$ 1 COMPUTADORA 500.00$ 1 IMPRESORA 30.00$ 1 ESCRITORIO 60.00$ 3 SILLA 90.00$ 1 PICK UP 4,000.00$ INVERSIÓN CORRIENTE 9,731.70$ MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMO 15.00$ HERRAMIENTA 6.00$ MANO DE OBRA 6,442.19$ MANTENIMIENTO 19.00$ NECESIDAD FINANCIERA 33,719.77$ El 25% del costo sera aportado por socios, y el 75% financiado con prestamo del banco hipotecario APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ 9- CALCULO DEL COSTO TOTAL DEL PROYECTO PARA DETERMINAR EL IMPORTE PRESTAMO Y CONOCER EL COSTO FINANCIERO
  • 113. ¡LA RICA TILAPIA! 113 PAGO DE INTERES Y COMISIÓN AÑO 2016 Importe del préstamo 33,719.77 Período del préstamo en años 5.00 Resumen del préstamo Interés anual 0.08 Pago programado Cuota 683.72 Número de pagos programados Número de pagos anuales 60.00 Número real de pagos Fecha inicial del préstamo 01/01/2017 Total de adelantos comision 1.5% 10.26$ Pagos extras seguro 4.50$ Interés mensual Cuota + pagos extras 698.47$ 10- CALCULO DEL COSTO FINANCIERO AMORTIZACION DEL PRESTAMO Resumen del préstamo Pago programado Número de pagos programados 60 Número real de pagos 60 Total de adelantos Interés mensual 0.006666667 Intereses Comision y Seguro 224.80$ 14.76$ 221.74$ 14.76$ 218.66$ 14.76$ 215.56$ 14.76$ 212.44$ 14.76$ 209.30$ 14.76$ 206.13$ 14.76$ 202.95$ 14.76$ 199.74$ 14.76$ 196.52$ 14.76$ 193.27$ 14.76$ 190.00$ 14.76$ 2,491.10$ 177.07$ total costo 2016 2,668.17$
  • 114. ¡LA RICA TILAPIA! 114 Pago Nº Fecha del pago Capital Adición a cuota Pago de interes (Comisión 10.48 y Seguro 4.50) Abono a Capital Saldo final 0 33,719.77$ 1 01/01/2017 33,719.77$ 698.47$ 224.80$ 14.76$ 458.92$ 33,260.85$ 2 01/02/2017 33,260.85$ 698.47$ 221.74$ 14.76$ 461.98$ 32,798.88$ 3 01/03/2017 32,798.88$ 698.47$ 218.66$ 14.76$ 465.06$ 32,333.82$ 4 01/04/2017 32,333.82$ 698.47$ 215.56$ 14.76$ 468.16$ 31,865.67$ 5 01/05/2017 31,865.67$ 698.47$ 212.44$ 14.76$ 471.28$ 31,394.39$ 6 01/06/2017 31,394.39$ 698.47$ 209.30$ 14.76$ 474.42$ 30,919.97$ 7 01/07/2017 30,919.97$ 698.47$ 206.13$ 14.76$ 477.58$ 30,442.39$ 8 01/08/2017 30,442.39$ 698.47$ 202.95$ 14.76$ 480.77$ 29,961.62$ 9 01/09/2017 29,961.62$ 698.47$ 199.74$ 14.76$ 483.97$ 29,477.65$ 10 01/10/2017 29,477.65$ 698.47$ 196.52$ 14.76$ 487.20$ 28,990.45$ 11 01/11/2017 28,990.45$ 698.47$ 193.27$ 14.76$ 490.45$ 28,500.01$ 12 01/12/2017 28,500.01$ 698.47$ 190.00$ 14.76$ 493.72$ 28,006.29$ 13 01/01/2018 28,006.29$ 698.47$ 186.71$ 14.76$ 497.01$ 27,509.28$ 14 01/02/2018 27,509.28$ 698.47$ 183.40$ 14.76$ 500.32$ 27,008.96$ 15 01/03/2018 27,008.96$ 698.47$ 180.06$ 14.76$ 503.66$ 26,505.31$ 16 01/04/2018 26,505.31$ 698.47$ 176.70$ 14.76$ 507.01$ 25,998.29$ 17 01/05/2018 25,998.29$ 698.47$ 173.32$ 14.76$ 510.39$ 25,487.90$ 18 01/06/2018 25,487.90$ 698.47$ 169.92$ 14.76$ 513.80$ 24,974.10$ 19 01/07/2018 24,974.10$ 698.47$ 166.49$ 14.76$ 517.22$ 24,456.88$ 20 01/08/2018 24,456.88$ 698.47$ 163.05$ 14.76$ 520.67$ 23,936.21$ 21 01/09/2018 23,936.21$ 698.47$ 159.57$ 14.76$ 524.14$ 23,412.07$ 22 01/10/2018 23,412.07$ 698.47$ 156.08$ 14.76$ 527.63$ 22,884.44$ 23 01/11/2018 22,884.44$ 698.47$ 152.56$ 14.76$ 531.15$ 22,353.29$ 24 01/12/2018 22,353.29$ 698.47$ 149.02$ 14.76$ 534.69$ 21,818.59$ 25 01/01/2019 21,818.59$ 698.47$ 145.46$ 14.76$ 538.26$ 21,280.33$ 26 01/02/2019 21,280.33$ 698.47$ 141.87$ 14.76$ 541.85$ 20,738.49$ 27 01/03/2019 20,738.49$ 698.47$ 138.26$ 14.76$ 545.46$ 20,193.03$ 28 01/04/2019 20,193.03$ 698.47$ 134.62$ 14.76$ 549.10$ 19,643.93$ 29 01/05/2019 19,643.93$ 698.47$ 130.96$ 14.76$ 552.76$ 19,091.18$ 30 01/06/2019 19,091.18$ 698.47$ 127.27$ 14.76$ 556.44$ 18,534.74$ 31 01/07/2019 18,534.74$ 698.47$ 123.56$ 14.76$ 560.15$ 17,974.59$ 32 01/08/2019 17,974.59$ 698.47$ 119.83$ 14.76$ 563.88$ 17,410.70$ 33 01/09/2019 17,410.70$ 698.47$ 116.07$ 14.76$ 567.64$ 16,843.06$ 34 01/10/2019 16,843.06$ 698.47$ 112.29$ 14.76$ 571.43$ 16,271.63$ 35 01/11/2019 16,271.63$ 698.47$ 108.48$ 14.76$ 575.24$ 15,696.39$ 36 01/12/2019 15,696.39$ 698.47$ 104.64$ 14.76$ 579.07$ 15,117.32$ 37 01/01/2020 15,117.32$ 698.47$ 100.78$ 14.76$ 582.93$ 14,534.39$ 38 01/02/2020 14,534.39$ 698.47$ 96.90$ 14.76$ 586.82$ 13,947.57$ 39 01/03/2020 13,947.57$ 698.47$ 92.98$ 14.76$ 590.73$ 13,356.83$ 40 01/04/2020 13,356.83$ 698.47$ 89.05$ 14.76$ 594.67$ 12,762.16$ 41 01/05/2020 12,762.16$ 698.47$ 85.08$ 14.76$ 598.63$ 12,163.53$ 42 01/06/2020 12,163.53$ 698.47$ 81.09$ 14.76$ 602.63$ 11,560.91$ 43 01/07/2020 11,560.91$ 698.47$ 77.07$ 14.76$ 606.64$ 10,954.26$ 44 01/08/2020 10,954.26$ 698.47$ 73.03$ 14.76$ 610.69$ 10,343.58$ 45 01/09/2020 10,343.58$ 698.47$ 68.96$ 14.76$ 614.76$ 9,728.82$ 46 01/10/2020 9,728.82$ 698.47$ 64.86$ 14.76$ 618.86$ 9,109.96$ 47 01/11/2020 9,109.96$ 698.47$ 60.73$ 14.76$ 622.98$ 8,486.98$ 48 01/12/2020 8,486.98$ 698.47$ 56.58$ 14.76$ 627.14$ 7,859.84$ 49 01/01/2021 7,859.84$ 698.47$ 52.40$ 14.76$ 631.32$ 7,228.53$ 50 01/02/2021 7,228.53$ 698.47$ 48.19$ 14.76$ 635.53$ 6,593.00$ 51 01/03/2021 6,593.00$ 698.47$ 43.95$ 14.76$ 639.76$ 5,953.24$ 52 01/04/2021 5,953.24$ 698.47$ 39.69$ 14.76$ 644.03$ 5,309.21$ 53 01/05/2021 5,309.21$ 698.47$ 35.39$ 14.76$ 648.32$ 4,660.89$ 54 01/06/2021 4,660.89$ 698.47$ 31.07$ 14.76$ 652.64$ 4,008.25$ 55 01/07/2021 4,008.25$ 698.47$ 26.72$ 14.76$ 656.99$ 3,351.25$ 56 01/08/2021 3,351.25$ 698.47$ 22.34$ 14.76$ 661.37$ 2,689.88$ 57 01/09/2021 2,689.88$ 698.47$ 17.93$ 14.76$ 665.78$ 2,024.10$ 58 01/10/2021 2,024.10$ 698.47$ 13.49$ 14.76$ 670.22$ 1,353.88$ 59 01/11/2021 1,353.88$ 698.47$ 9.03$ 14.76$ 674.69$ 679.19$ 60 01/12/2021 679.19$ 698.47$ 4.53$ 14.76$ 679.19$ (0.00)$
  • 115. ¡LA RICA TILAPIA! 115 TOTAL COSTO FINANCIERO UNITARIO 2,668.17$ 58320 0.0458$ COSTO FINANCIERO COSTO Costo de Producción 0.4814$ Administraccion 0.0654$ Venta 0.2427$ Financiero 0.0458$ 0.8352$TOTAL COSTO UNITARIO 11- DETERMINACION DEL COSTO UNITARIO DEL PRODUCTO TILAPIA DETALLE
  • 116. ¡LA RICA TILAPIA! 116 PRODUCCION TRIMESTRAL= 14580 PRODUCCION ANUAL= 58320 ESTANQUE TILAPIA SA DE CV HOJA DE COSTOS RESUMEN 1 LITROS 0.00103$ X 0.00103$ 2 UNIDAD 0.03300$ 1 0.03$ 3 GRAMOS 0.00034$ 494 0.17$ 4 MILILITROS 0.01100$ 2 0.02$ TOTAL MP 0.22166$ MATERIALES 0.00122$ INSUMOS 0.00103$ HERRAMIENTA 0.00041$ TOTAL MP Y OTROS MATERIALES 0.2243$ MANO DE OBRA DIRECTA 0.1522$ INDIRECTA 0.0274$ CARGA SOCIAL 0.0256$ AGUINALDOS 0.0075$ SUMA MO 0.2127$ MAQUINARIA, Y MANTENIMIENTO MAQUINARIA Y EQUIPO 0.0173$ ALQUILER 0.0257$ MANTENIMIENTO 0.0013$ SUMA 0.0444$ COSTO DE PRODUCCIÓN 0.4814$ COSTO DE ADMÓN 0.0654$ COSTO DE VENTA 0.2427$ COSTO FINANCIERO 0.0458$ COSTO TOTAL UNITARIO 0.8352$ TOTAL AGUA ALEVINES CONCENTRADO MEDICAMENTO CANTIDAD REQUERIDAMATERIA PRIMA HOJA DE COSTO UNITARIO DE ¡LA RICA TILAPIA! N° UNIDAD DE MEDIDA COSTO UNITARIO
  • 117. ¡LA RICA TILAPIA! 117 PRODUCCIONTRIMESTRAL=14580 PRODUCCIONANUAL=58320 DESCRIPCIÓNPeriodoCeroMES1MES2MES3MES4MES5MES6MES7MES8MES9MES10MES11MES12TOTALES SALDOINICIAL-$6,361.19$3,390.11$453.02$16,088.54$13,117.45$10,180.36$25,815.88$22,844.80$19,907.71$35,543.23$32,572.14$29,635.05$215,909.48$ INGRESOS VENTAS-$21,920.11$21,920.11$21,920.11$21,920.11$87,680.44$ PRÉSTAMO33,719.77$33,719.77$ APORTEDESOCIOS11,239.92$11,239.92$ SUMAINGRESOS44,959.70$6,361.19$3,390.11$22,373.13$16,088.54$13,117.45$32,100.47$25,815.88$22,844.80$41,827.82$35,543.23$32,572.14$51,555.16$132,640.13$ EGRESOS MANODEOBRA873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ AGUINALDOS436.56$436.56$ MATERIAPRIMA3,231.75$3,231.75$3,231.75$3,231.75$3,231.75$16,158.77$ MATERIALES17.75$17.75$17.75$17.75$17.75$88.75$ INSUMO15.00$15.00$15.00$15.00$15.00$75.00$ HERRAMIENTA6.00$6.00$6.00$6.00$6.00$30.00$ MAQUINARIAYEQUIPO523.00$523.00$ ESTANQUE15,000.00$15,000.00$ ALQUILER1,500.00$1,500.00$ MANTENIMIENTODEESTANQUE19.00$19.00$19.00$19.00$76.00$ COSTODEADMINISTRACIÓN SALARIOSFIJOS133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$1,599.84$ CARGASOCIAL19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$227.98$ AGUINALDOS66.66$66.66$ PAPELERÍA15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ TELÉFONO50.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$170.00$ COMPUTADORA500.00$500.00$ IMPRESORA30.00$30.00$ ESCRITORIO60.00$60.00$ SILLA90.00$90.00$ ELECTRICIDAD81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$974.62$ EDIFICIO7,500.00$7,500.00$ COSTODEVENTAS-$ SALARIOS873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ AGUINALDOS436.56$436.56$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ CELULAR50.00$10.00$10.00$10.00$10.00$90.00$ PICKUP4,000.00$4,000.00$ BASCULA25.00$25.00$ GASOLINA20.00$20.00$20.00$20.00$80.00$ PUBLICIDAD47.00$47.00$47.00$47.00$188.00$ EDIFICIO7,500.00$7,500.00$ COSTOFINANCIEROS-$ AMORTIZACION458.92$461.98$465.06$468.16$471.28$474.42$477.58$480.77$483.97$487.20$490.45$493.72$5,713.48$ INTERESES224.80$221.74$218.66$215.56$212.44$209.30$206.13$202.95$199.74$196.52$193.27$190.00$2,491.10$ SEGUROYCOMISION14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$177.07$ TOTALDEEGRESOS38,598.50$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$8,724.37$89,809.34$ SALFINALDEEFECTIVO6,361.19$3,390.11$453.02$16,088.54$13,117.45$10,180.36$25,815.88$22,844.80$19,907.71$35,543.23$32,572.14$29,635.05$42,830.79$42,830.79$ F.___________________________________F._____________________________________________F._____________________________________________ AUDITORREPRESENTANTELEGALCONTADOR ESTANQUETILAPIASADECV ALIMENTACIONDEDATOS FLUJODEEFECTIVO2016 ESTADONORMAL
  • 118. ¡LA RICA TILAPIA! 118 PRODUCCIONTRIMESTRAL=14580 PRODUCCIONANUAL=58320 DESCRIPCIÓNMES1MES2MES3MES4MES5MES6MES7MES8MES9MES10MES11MES12TOTALES SALDOINICIAL42,830.79$39,759.71$36,822.62$52,458.14$49,487.05$46,549.96$62,185.48$59,214.40$56,277.31$71,912.83$68,941.74$66,004.66$42,830.79$ INGRESOS VENTAS21,920.11$21,920.11$21,920.11$21,920.11$87,680.44$ PRÉSTAMO-$ APORTEDESOCIOS-$ SUMAINGRESOS42,830.79$39,759.71$58,742.73$52,458.14$49,487.05$68,470.07$62,185.48$59,214.40$78,197.42$71,912.83$68,941.74$87,924.76$130,511.23$ EGRESOS MANODEOBRA873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ AGUINALDOS436.56$436.56$ MATERIAPRIMA3,231.75$3,231.75$3,231.75$3,231.75$12,927.01$ MATERIALES17.75$17.75$17.75$17.75$71.00$ INSUMO15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ HERRAMIENTA6.00$6.00$6.00$6.00$24.00$ ALQUILER1,500.00$1,500.00$ MANTENIMIENTODEESTANQUE19.00$19.00$19.00$19.00$76.00$ COSTODEADMINISTRACIÓN SALARIOSFIJOS133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$1,599.84$ CARGASOCIAL19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$227.98$ AGUINALDOS66.66$66.66$ PAPELERÍA15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ ENERGIA81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$974.62$ TELÉFONO60.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$170.00$ COSTODEVENTAS-$ SALARIOS873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ AGUINALDOS436.56$436.56$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ CELULAR50.00$10.00$10.00$10.00$10.00$90.00$ GASOLINA20.00$20.00$20.00$20.00$80.00$ PUBLICIDAD47.00$47.00$47.00$47.00$188.00$ COSTOFINANCIEROS-$ AMORTIZACION497.01$500.32$503.66$507.01$510.39$513.80$517.22$520.67$524.14$527.63$531.15$534.69$6,187.70$ INTERESES186.71$183.40$180.06$176.70$173.32$169.92$166.49$163.05$159.57$156.08$152.56$149.02$2,016.89$ SEGUROYCOMISION14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$177.07$ TOTALDEEGRESOS3,071.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$8,724.37$51,310.83$ SALFINALDEEFECTIVO39,759.71$36,822.62$52,458.14$49,487.05$46,549.96$62,185.48$59,214.40$56,277.31$71,912.83$68,941.74$66,004.66$79,200.39$79,200.39$ RECUPERACIÓNDEINVERSIÓN F.___________________________________F._____________________________________________F._____________________________________________ AUDITORREPRESENTANTELEGALCONTADOR ESTANQUETILAPIASADECV ALIMENTACIONDEDATOS FLUJODEEFECTIVO2017 ESTADONORMAL
  • 119. ¡LA RICA TILAPIA! 119 PRODUCCIONTRIMESTRAL=14580 PRODUCCIONANUAL=58320 DESCRIPCIÓNMES1MES2MES3MES4MES5MES6MES7MES8MES9MES10MES11MES12TOTALES SALDOINICIAL79,200.39$75,581.31$72,644.22$88,279.74$85,308.65$82,371.57$98,007.09$95,036.00$92,098.91$107,734.43$104,763.34$101,826.26$79,200.39$ INGRESOS VENTAS21,920.11$21,920.11$21,920.11$21,920.11$87,680.44$ PRÉSTAMO-$ APORTEDESOCIOS SUMAINGRESOS79,200.39$75,581.31$94,564.33$88,279.74$85,308.65$104,291.68$98,007.09$95,036.00$114,019.02$107,734.43$104,763.34$123,746.37$166,880.83$ EGRESOS MANODEOBRA873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ AGUINALDOS436.56$436.56$ MATERIAPRIMA3,231.75$3,231.75$3,231.75$3,231.75$12,927.01$ MATERIALES17.75$17.75$17.75$17.75$71.00$ INSUMO15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ HERRAMIENTA6.00$6.00$6.00$6.00$24.00$ MAQUINARIAYEQUIPO523.00$523.00$ ALQUILER1,500.00$1,500.00$ MANTENIMIENTODEESTANQUE19.00$19.00$19.00$19.00$76.00$ COSTODEADMINISTRACIÓN SALARIOSFIJOS133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$133.32$1,599.84$ CARGASOCIAL19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$19.00$227.98$ AGUINALDOS66.66$66.66$ PAPELERÍA15.00$15.00$15.00$15.00$60.00$ ENERGIA81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$81.22$974.62$ TELÉFONO60.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$10.00$170.00$ COSTODEVENTAS-$ SALARIOS873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$873.12$10,477.44$ AGUINALDOS436.56$436.56$ CARGASOCIAL124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$124.42$1,493.04$ CELULAR50.00$10.00$10.00$10.00$10.00$90.00$ BASCULA25.00$25.00$ GASOLINA20.00$20.00$20.00$20.00$80.00$ PUBLICIDAD47.00$47.00$47.00$47.00$188.00$ COSTOFINANCIEROS-$ AMORTIZACION538.26$541.85$545.46$549.10$552.76$556.44$560.15$563.88$567.64$571.43$575.24$579.07$6,701.27$ INTERESES145.46$141.87$138.26$134.62$130.96$127.27$123.56$119.83$116.07$112.29$108.48$104.64$1,503.31$ SEGUROYCOMISION14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$14.76$177.07$ TOTALDEEGRESOS3,619.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$6,284.59$2,971.09$2,937.09$8,724.37$51,858.83$ SALFINALDEEFECTIVO75,581.31$72,644.22$88,279.74$85,308.65$82,371.57$98,007.09$95,036.00$92,098.91$107,734.43$104,763.34$101,826.26$115,022.00$115,022.00$ F.___________________________________F._____________________________________________F._____________________________________________ AUDITORREPRESENTANTELEGALCONTADOR ESTANQUETILAPIASADECV ALIMENTACIONDEDATOS FLUJODEEFECTIVO2018 ESTADONORMAL
  • 120. ¡LA RICA TILAPIA! 120 MEMORIA DE CÁLCULO FOCOS CANTIDAD DEFOCOS HORAS DIARIA TOTAL HORAS MENSUAL PRODUCCION ESTANQUE 2 8 16 480 AREA DE DESECHO 1 6 6 180 GERENCIA 1 8 8 240 BODEGA 1 4 4 120 VENTA 1 8 8 240 PARQUEO 1 12 12 360 BAÑOS 1 12 12 360 8 66 1980 Costos Gerente General Salario Mensual 400.00$ 7.50$ 6.75$ Costo de Venta 33.3% 133.32$ 10.00$ 9.00$ 19.00$ 66.660 Costo de Produccion 33.3% 133.32$ 10.00$ 9.00$ 19.00$ 66.660 Costo de Administracion 33.3% 133.32$ 10.00$ 9.00$ 19.00$ 66.660 100.0% 400.0$ 30.00$ 27.00$ 56.99$ 200$ % proporcion de costos CargaSocial TOTALCARGA SOCIAL AGUINALDO CAL ARROBA 4 $3.75 15.00$ ESCOBA UNIDAD 2 $2.00 4.00$ 19.00$ MANTENIMIENTO DE ESTANQUE UNIDAD CANTIDAD COSTO UNIT COSTO TOTAL # EMPLEADOS Mes Diario Dias Aguinaldo 15 3 operario 30 24.66$ 369.90$
  • 121. ¡LA RICA TILAPIA! 121 banners 12.00$ 14580 $0.001 48.00$ afiches 10.00$ 14580 $0.001 40.00$ periodico 25.00$ 14580 $0.002 100.00$ 47.00$ $0.003 188.00$ Publicidad Trimestral Produccion trimestral costo unitario COSTO ANUAL VENTA costo unitario politica de precio precio v. unidades trimestral ingreso trimestral ingreso anual TILAPIA 0.8352$ 80% 1.50$ 14580 21,920.11$ 87,680.44$ TOTALCOSTO 0.84$ 1.50$ 14580 21,920.11$ 87,680.44$ COSTO DE PRODUCCIÓN VENTA costo unitario produccion anual costo de produccion TILAPIA 0.4814$ 58320 28,076.55$ TOTAL COSTO 0.48$ 28,076.55$ DETALLEDEMATERIAPRIMA PRODUCTOTILAPIA UNIDAD CANTIDAD 1°MES 2°MES 3°MES CANTIDADPOR UNIDAD CANTIDAD TOTALENEL CICLO ALIMENTACIÓNBLLECHOSO GRAMOS 7 2.45 7 7 493.5 7195230 CANTIDADDEALEVINES UNIDAD 16038 16038 14580 14580 1 14580 MEDICAMENTO MILILITRO 16038 2 2 29160 DETALLEDECOSTOSDEMATERIAPRIMA COSTODEALIMENTACIÓN 1°MES 2°MES 3°MES TOTALCOSTO COSTO POR (UNIDAD,GRAMOS Y MILILITROS) COSTOUNITARIO ALIMENTACIÓN 389.82$ 1,012.52$ 1,012.52$ 2,414.85$ 0.00034$ 0.1656$ MEDICAMENTOS 320.76$ 320.76$ 0.011$ 0.022$ ALEVINES 481.14$ 481.14$ 0.033$ 0.033$
  • 122. ¡LA RICA TILAPIA! 122 ALQUILER DE TERRENO CONTRATO PARA 20 AÑOS , EL PAGO SE REALIZARA AL FINAL DE CADA AÑO EN LA CANTIDAD TOTAL PAGO PAGO ANUAL PAGO ANUAL $1,500 EDIFICIO Costos COSTO DE EDIFICIO $15,000 Costo de Venta 50% 7,500.00$ Costo de Administracion 50% 7,500.00$ 100.0% 15,000.0$ % proporcion de costos INFORMACIÓN SEGÚN EL ARTICULO: Art.30 LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA PARA LA DEDUCCION DE DEPRECIACION Es deducible de la renta obtenida el costo de adquisición o de fabricación de los bienes aprovechados por los contribbuyentes, para la generación de la renta computable, de acuerdo a lo dispuesto en este articulo 3) El contribuyente determinara el monto de la depreciación correspondiente al ejercicio o periodo de imposicion de la siguiente manera. Aplicara un porcentaje fijo y constante sobre el valor sujeto los procetajes permitido sera. 100.00 EDIFICACIONES 5.0 % 20.00 AÑOS MAQUINARIA 20.0 % 5.00 AÑOS VEHICULOS 25.0 % 4.00 AÑOS OTROS BIENES 50.0 % 2.00 AÑOS
  • 123. ¡LA RICA TILAPIA! 123 Ventas Netas $ 87,680.44 Costo de producción $ 28,076.55 Utilidad Bruta en Ventas Gastos de operación 20,634.81$ Gastos de Administración 3,814.10$ Gastos de Venta 14,152.54$ Gastos Financieros 2,668.17$ UAIR 38,969.08$ Reserva Legal 7% 2,727.84$ UAISR 36,241.25$ Impuesto S/R 25% 9,060.31$ Utilidad del Ejercicio 27,180.94$ F_______________________________ F_____________________ CONTADOR F__________________________________ REPRESENTANTE LEGAL ESTANQUE TILAPIA, S.A DE C.V. ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 AUDITOR
  • 127. ¡LA RICA TILAPIA! 127 ESCENARIO DE PROYECTO DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 87,680.44$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ 166,880.83$ EGRESOS MANO DE OBRA 10,477.44$ 10,477.44$ 10,477.44$ CARGA SOCIAL 1,493.04$ 1,493.04$ 1,493.04$ AGUINALDOS 436.56$ 436.56$ 436.56$ MATERIA PRIMA 3,231.75$ 12,927.01$ 12,927.01$ 12,927.01$ MATERIALES 17.75$ 71.00$ 71.00$ 71.00$ INSUMOS 15.00$ 60.00$ 60.00$ 60.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ 24.00$ 24.00$ 24.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ ALQUILER 1,500.00$ 1,500.00$ 1,500.00$ MANTENIMIENTO DE ESTANQUE 76.00$ 76.00$ 76.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN SALARIOS FIJOS 1,599.84$ 1,599.84$ 1,599.84$ CARGA SOCIAL 227.98$ 227.98$ 227.98$ AGUINALDOS 66.66$ 66.66$ 66.66$ PAPELERÍA 60.00$ 60.00$ 60.00$ TELÉFONO 50.00$ 120.00$ 170.00$ 170.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ ENERGIA 974.62$ 974.62$ 974.62$ COSTO DE VENTAS SALARIOS 10,477.44$ 10,477.44$ 10,477.44$ AGUINALDOS 436.56$ 436.56$ 436.56$ CARGA SOCIAL 1,493.04$ 1,493.04$ 1,493.04$ CELULAR 50.00$ 40.00$ 90.00$ 90.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ 25.00$ GASOLINA 80.00$ 80.00$ 80.00$ EDIFICIO 7,500.00$ PUBLICIDAD 188.00$ 188.00$ 188.00$ FINANCIEROS PAGO DE CUOTAS ANUAL 8,381.65$ 8,381.65$ 8,381.65$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ 51,858.83$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ 115,022.00$ VPN $98,881.46 TIR 124%
  • 128. ¡LA RICA TILAPIA! 128 INERSIÓN 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ (115,022.00)$ TIEMPO DE RECUPERACION DE INVERSIÓN T= (M/C-1)/ʝ 52,458.14$ 44,959.70$ 0.08 2.084768231 25.01721877 MESES
  • 129. ¡LA RICA TILAPIA! 129 AÑO 2016 NORMAL PESIMO OPTIMO VENTAS 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ CV 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ CF 38,128.82$ 34,315.94$ 41,941.70$ AÑO 2017 NORMAL PESIMO OPTIMO VENTAS 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ CV 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ CF 38,228.82$ 34,405.94$ 42,051.70$ AÑO 2018 NORMAL PESIMO OPTIMO VENTAS 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ CV 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ CF 38,776.82$ 34,899.14$ 42,654.50$
  • 130. ¡LA RICA TILAPIA! 130 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 1 SALDO INICIAL 6,361.19$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ VPN ($2,421.81) INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ TIR -5% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO NORMAL DE PROYECTO 2016
  • 131. ¡LA RICA TILAPIA! 131 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 1 SALDO INICIAL 6,361.19$ INGRESOS VENTAS 78,912.39$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 85,273.58$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 34,315.94$ COSTOS VARIABLES 11,773.81$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 46,089.75$ SALDO FINAL 6,361.19$ 39,183.83$ VPN ($4,954.42) INVERSION 44,959.70$ (39,183.83)$ TIR -13% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO PESIMO DE PROYECTO 2016
  • 132. ¡LA RICA TILAPIA! 132 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 1 SALDO INICIAL 6,361.19$ INGRESOS VENTAS 96,448.48$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 102,809.67$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 41,941.70$ COSTOS VARIABLES 14,390.21$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 56,331.92$ SALDO FINAL 6,361.19$ 46,477.75$ VPN $110.80 INVERSION 44,959.70$ (46,477.75)$ TIR 3% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO OPTIMO DE PROYECTO 2016
  • 133. ¡LA RICA TILAPIA! 133 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ EDIFICIO 7,500.00$ BASCULA 25.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 38,228.82$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 13,082.01$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ VPN $43,411.75 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ TIR 89% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO NORMAL DE PROYECTO 2017
  • 134. ¡LA RICA TILAPIA! 134 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 78,912.39$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 121,743.19$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ EDIFICIO 7,500.00$ BASCULA 25.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 34,405.94$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 11,773.81$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 46,179.75$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 75,563.43$ VPN $41,307.03 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (75,563.43)$ TIR 86% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO PESIMO DE PROYECTO 2017
  • 135. ¡LA RICA TILAPIA! 135 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 96,448.48$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 139,279.27$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ EDIFICIO 7,500.00$ BASCULA 25.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 42,051.70$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 14,390.21$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 56,441.92$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 82,837.35$ VPN $45,516.47 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (82,837.35)$ TIR 91% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO OPTIMO DE PROYECTO 2017
  • 136. ¡LA RICA TILAPIA! 136 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 87,680.44$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ 166,880.83$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 38,228.82$ 38,776.82$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 13,082.01$ 13,082.01$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ 51,858.83$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ 115,022.00$ VPN $98,881.46 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ (115,022.00)$ TIR 124% ESTANQUETILAPIA SA DECV ESCENARIO NORMALDEPROYECTO 2018
  • 137. ¡LA RICA TILAPIA! 137 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 78,912.39$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ 158,112.79$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 38,228.82$ 34,899.14$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 13,082.01$ 11,773.81$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ 46,672.95$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ 111,439.84$ VPN $97,153.95 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ (111,439.84)$ TIR 124% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO PESIMO DE PROYECTO 2018
  • 138. ¡LA RICA TILAPIA! 138 DESCRIPCIÓN Periodo Cero AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 SALDO INICIAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ INGRESOS VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 96,448.48$ PRÉSTAMO 33,719.77$ APORTE DE SOCIOS 11,239.92$ SUMA INGRESOS 44,959.70$ 94,041.63$ 130,511.23$ 175,648.87$ EGRESOS MATERIA PRIMA 3,231.75$ MATERIALES 17.75$ INSUMOS 15.00$ HERRAMIENTAS 6.00$ MAQUINARIA Y EQUIPO 523.00$ ESTANQUE 15,000.00$ COSTO DE ADMINISTRACIÓN TELÉFONO 50.00$ COMPUTADORA 500.00$ IMPRESORA 30.00$ ESCRITORIO 60.00$ SILLA 90.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTO DE VENTAS CELULAR 50.00$ PICK UP 4,000.00$ BASCULA 25.00$ EDIFICIO 7,500.00$ COSTOS FIJO 38,128.82$ 38,228.82$ 42,654.50$ COSTOS VARIABLES 13,082.01$ 13,082.01$ 14,390.21$ SUMA EGRESOS (38,598.50)$ 51,210.83$ 51,310.83$ 57,044.72$ SALDO FINAL 6,361.19$ 42,830.79$ 79,200.39$ 118,604.16$ VPN $100,608.97 INVERSION 44,959.70$ (42,830.79)$ (79,200.39)$ (118,604.16)$ TIR 125% ESTANQUE TILAPIA SA DE CV ESCENARIO OPTIMO DE PROYECTO 2018 ESCENARIOS DEL AÑO 2016 Resumen de escenario Valores actuales: NORMAL PESIMO OPTIMO Celdas cambiantes: VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ COSTO VARIABLE 13,082.01$ 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ COSTO FIJO 38,128.82$ 38,128.82$ 34,315.94$ 41,941.70$ VPN ($2,421.81) ($2,421.81) ($4,954.42) $110.80 TIR -5% -5% -13% 3% en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de cada escenario se muestran en gris.
  • 139. ¡LA RICA TILAPIA! 139 ESCENARIO DEL AÑO 2017 Resumen de escenario Valores actuales: NORMAL PESIMO OPTIMO Celdas cambiantes: VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ COSTO VARIABLE 13,082.01$ 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ COSTO FIJO 38,228.82$ 38,228.82$ 34,405.94$ 42,051.70$ VPN $43,411.75 $43,411.75 $41,307.03 $45,516.47 TIR 89% 89% 86% 91% en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de cada escenario se muestran en gris. ESCENARIO DEL AÑO 2018 Resumen de escenario Valores actuales: NORMAL PESIMO OPTIMO Celdas cambiantes: VENTAS 87,680.44$ 87,680.44$ 78,912.39$ 96,448.48$ COSTO VARIABLE 13,082.01$ 13,082.01$ 11,773.81$ 14,390.21$ COSTO FIJO 38,776.82$ 38,776.82$ 34,899.14$ 42,654.50$ Celdas de resultado: VPN $98,881.46 $98,881.46 $97,153.95 $100,608.97 TIR 124% 124% 124% 125% Notas: La columna de valores actuales representa los valores de las celdas cambiantes en el momento en que se creó el Informe resumen de escenario. Las celdas cambiantes de cada escenario se muestran en gris.
  • 140. ¡LA RICA TILAPIA! 140 PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES INGRESOS COSTO VARIABLE COSTOFIJO COSTO TOTAL 10000.00 15,034.37$ 2,243.14$ 38,128.82$ 40,371.97$ 13000.00 19,544.68$ 2,916.09$ 38,128.82$ 41,044.91$ 22000.00 33,075.61$ 4,934.92$ 38,128.82$ 43,063.74$ 25000.00 37,585.92$ 5,607.86$ 38,128.82$ 43,736.68$ 30000.00 45,103.11$ 6,729.43$ 38,128.82$ 44,858.25$ 35000.00 52,620.29$ 7,851.00$ 38,128.82$ 45,979.82$ 40000.00 60,137.47$ 8,972.57$ 38,128.82$ 47,101.40$ 42000.00 63,144.35$ 9,421.20$ 38,128.82$ 47,550.02$ 46000.00 69,158.09$ 10,318.46$ 38,128.82$ 48,447.28$ 50000.00 75,171.84$ 11,215.72$ 38,128.82$ 49,344.54$ 58320.00 87,680.44$ 13,082.01$ 38,128.82$ 51,210.83$ P E. $ = cos fijo totales 1 - ( cos va / vta) P E. $ = 0.85$ P E. $ = 44,815.31$ Qeo= CF/PV-CV Qeo= 38128.82249 1.28$ Qeo= 29808.58 unidades INGRESOS
  • 142. ¡LA RICA TILAPIA! 142 DESCRIPCION 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 EQUIPO Y HERRAMIENTAS Analizador de oxigeno PCE-PHD X Redes de mano X X Bascula X termometro X cuchillo X X recipiente redondo X X tablas X X MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION Computadora de escritorio X impresora X escritorio X silla X teléfono X Papeleria x X Electricidad X X X MOBILIARIO Y EQUIPO DE VENTA Pick up X celular X X X X libreta de apuntes X Gasolina x Publicidad x MATERIA PRIMA x x MATERIALES,INSUMOS, HERRAMIENTA X INFRAESTRUCTURA X MANO DE OBRA x x x MANTENIMIENTO X ESTANQUE TILAPIA S.A DE C.V PLANIFICACION DE INVERSION PERIODO INICIAL/ SEMANAS PRIMER TRIMESTRE
  • 143. ¡LA RICA TILAPIA! 143 BIBLIOGRAFIA • Sampieri-et-al-metodologia-de-la-investigacion-4ta-edicion-sampieri-2006 • http://www.digestyc.gob.sv • Encuesta de hogares de propósitos multiples.minec/digestyc. • http://www.fao.org/fishery/affris/perfiles-de-las-especies/nile-tilapia/tilapia-delnilo-pagina- principal/es/ • https://es.wikipedia.org/wiki/Sonsonate • https://es.wikipedia.org/wiki/Izalco • http://www.mag.gob.sv/nueva-alternativa-acuicola-cria-conjunta-de-tilapia-ycamaron/ • http://www.laprensagrafica.com/el-salvador/departamentos/125468-cultivo- detilapia#sthash.abiigJPL.dpuf • Manual sobre reproducción y cultivo de tilapia CENDEPESCA • http://www.natursan.net/tilapia-beneficios-y-propiedades/ • www.wikipedia.com • http://www.mag.gob.sv/nueva-alternativa-acuicola-cria-conjunta-de-tilapia-ycamaron/ • http://www.laprensagrafica.com/el-salvador/departamentos/125468-cultivo- detilapia#sthash.abiigJPL.dpuf