I- Contexte et justification du choix du sujet
Le financement des PME est crucial pour le développement
économique, particulièrement dans les pays en développement en
favorisant la création d’emplois et l’innovation. Cependant, cela
présente des risques majeurs pour les institutions financières,
notamment en termes de solvabilité et de gestion des risques La
BNDA en tant que acteur clé du financement des entreprises est un
exemple pertinent pour étudier ces dynamiques.
La réalisation d’un mémoire sur ce sujet est une opportunité pour enrichir ma
future carrière professionnelle dans le domaine financier.
II- Problématique
La question centrale est de savoir comment la BNDA peut-elle
améliorer l’analyse de crédit pour les PME afin de prévenir les risques
et favoriser leur croissance.
Questions de recherche
- Quelles sont les informations à fournir dans le dossier de crédit
pour les PME ?
- Quelles sont les améliorations que la BNDA peut apporter aux
critères essentiels d’octroi de crédits aux PME ?
Problématique :
La question centrale est de savoir comment la BNDA peut-elle améliorer
l’analyse de crédit pour les PME afin de prévenir les risques financiers et
favoriser leur croissance ?
- Quelles sont les informations à fournir dans le dossier de crédit ?
- Quels sont les améliorations que la BNDA peut faire sur les critères
essentiels d’octroi de crédits aux PME
Objectif général :
Notre objectif principal est d’explorer les différentes méthodes d’analyse
d’octroi de crédits aux PME et de mettre en évidence l’importance de la
prévention des risques associés.
Objectif spécifique :
- Déterminer les éléments essentiels à fournir dans un dossier de
crédit
- Analyser les critères essentiels d’octroi de crédits aux PME par la
BNDA.
. Définition des concepts clés :
Définition du crédit :
Le crédit est une à disposition d’argent sous forme de prêt, consentie par un
créancier (prêteur) à un débiteur (emprunteur), incluant généralement des
intérêts.
Définition du risque :
Le risque la probabilité qu’un événement indésirable ou inattendu se produise,
entraînant des conséquences négatives
Méthodologie de recherche :
J’ai mené une étude qualitative en réalisant des entretiens avec les acteurs
concernés. Ces entretiens m’ont fourni des éclairages précieux et des
perspectives pratiques sur l’octroi de crédit aux PME.
Pour l’étude documentaire, j’ai collecté des informations à partir de diverses
sources : Rapport d’activité 2022, manuel de procédures 2022, manuel
méthodologie de crédit 2022, réponse du guide d’entretien.
Présentation de la BNDA :
La banque nationale de développement agricole (BNDA) fut créée le 03 février
1981 à Bamako. Œuvrant à promouvoir le développement économique du
secteur rural au Mali. Son capital s’élève à 50.664.112.000 FCFA. La banque suit
une organisation hiérarchique composée de 11 départements et 2 services
rattachés.
Analyse des Résultats
Tableau 13 : Analyse des autorisations de crédit (montants en millions
FCFA)
Crédit Variation Variation
PME/PMI 2020 2021 2022 2021/2020 2022/2021
NB MT NB MT NB MT NB MT NB MT
Court 128 673 239 1761 176 2135 87% 162% -26% 21%
terme
Moyen 27 242 60 767 21 718 122% 217% -65% -6%
terme
TOTAL 155 915 299 2528 197 2853 -67% 176% -34% 13%
Un cas d’accompagnement de la BNDA pour un crédit PME :
Critiques et suggestions :
Critiques :
- La constitution de dossier de crédit
- Absence de délai pour le traitement des dossiers de crédit
- Le traitement du dossier de crédit
- La sécurité des prêts
Suggestions :
- A l’endroit des chargés de clientèle
Expliquer toutes les pièces nécessaires pour un dossier de crédit.
Exiger des états financiers pour une meilleure évaluation.
- A l’endroit des analystes financiers
Visiter plus souvent les lieux de travail des clients.
Approfondir l’analyse financière avec des ratios supplémentaires.
- A l’endroit de la direction générale
Fixer un délai pour l’analyse des dossiers de crédit.
Contrôler l’enregistrement des prêts pour éviter les impayés.
Faire un suivi régulier de la situation des emprunteurs.
Assurer un dispositif de contrôle interne efficace.
Engager et former des agents de recouvrement et de vérification des
dossiers de crédit.
Conclusion :
En conclusion, améliorer le processus d’octroi de crédit aux PME
demande des efforts de tous. Cela réduira les risques et soutiendra la
croissance des PME.
Merci, pour votre attention
