Anexo II
Questionário de auto avaliação
Secção 1 Informação sobre o Operador Económico
Sub-secção 1.01 Características organizacionais
Nome do requerente Indicar o nome completo do requerente que solicita a concessão do certificado OEA
Nome pessoa que obriga a sociedade Indicar o nome completo da pessoa que obriga a sociedade
NUIT Número Único de I dentificação Tributária
Morada: Indicar o endereço físico da sociedade requerente
Endereço para correspondência A preencher apenas se não for o mesmo do local de constituição e ou da morada
Nome da Pessoa de Contacto Indicar o nome completo da pessoa de contacto, designada pelo Requerente
Tel.: Indicar os números de telefone.
Fax: Indicar os números de fax
Indicar o endereço de correio electrónico da pessoa designada pelo requerente como
E-mail:
ponto de contacto na empresa.
Estatuto jurídico do requerente Indicar o estatuto jurídico tal como consta do acto de constituição.
Data de constituição Indicar - em algarismos - o dia, o mês e o ano de constituição.
Local de constituição Indicar o endereço completo do local onde a entidade foi constituída, incluindo o país.
Principais locais de actividade do Indicar o endereço completo do local onde é exercida a actividade principal da
requerente empresa.
Endereço para correspondência A preencher apenas se não for o mesmo do local de constituição.
Nº de cartão de registo de actividade O (s) Número (s) de I dentificação do operador é (são) o (s) número (s) de identificação
como importador e/ou Exportador registada pelo Ministério da I ndustria e Comércio, como importador e/ou exportador
O Número de Registo Legal é o número de registo dado pelo serviço de registo de
Nº de registo legal
empresas.
Tipo de certificado pedido Assinalar com (X) a casa pertinente.
Sector de actividade económica Descrever a actividade exercida pelo requerente
Estâncias aduaneiras e fronteiras Indicar os nomes das estâncias aduaneiras normalmente utilizadas na passagem de
normalmente actualizadas fronteira.
Benefícios fiscais concedidos Indicar os respectivos tipos, os regimes aduaneiros relevantes e o número da autorização
1
Especifique a sede, cada armazém, filial Indicar os endereços completos dos serviços em causa, se não for o mesmo
ou subsidiária que actuam na cadeia de
abastecimento:
Compra ou vende a fornecedores/clientes Indicar pelo menos três os endereços completos dos seus maiores fornecedores e
seus associados compradores
Documentos anexos Assinale com x
Fotocópia autenticada da autorização para o exercício da activ idade comercial, como importador e ou
exportador emitida pelo Ministério da Indústria e Comércio;
Fotocópia autenticada da certidão do registo comercial com a indicação actualizada da pessoa que obriga a
sociedade, válida à data da entrega do pedido
Fotocópia autenticada do pacto social ou documento equivalente que comprove a constituição da sociedade
Certidão de quitação, emitida pela Direcção Geral de I mpostos - (DGI ), válida à data da entrega do pedido
Certidão negativa, emitida pelos Tribunais Aduaneiro e Fiscal comprovativa de que não foi condenado por
cometimento de crimes tributários nos últimos três anos
Declaração comprovativa de que se encontram regularizadas as respectiv as contribuições, emitida pelo I nstituto
Nacional de Segurança Social, v álida à data da entrega do pedido;
Fotocópia autenticada do documento de identificação da pessoa que obriga a sociedade
Certificado de registo criminal do proprietário e/ou da pessoa que obriga a sociedade, director , administrador
ou gestor, válida à data da entrega do pedido
Relatórios anuais de contas, dos últimos três anos, devidamente auditadas
Sub-secção 1.02 Organização Interna
A estrutura interna da sua empresa está documentada? (através de
organogramas orgânicos e funcionais, fluxogramas, etc)
Qual o número de funcionários e sua distribuição pelas áreas de actividade da
empresa?
2
Indique o nome do pessoal de nível hierárquico superior envolvido na cadeia
de abastecimento internacional e o nome das pessoas responsáveis pelos
assuntos aduaneiros.
Está previsto algum plano de contingência em caso de ausência de pessoal
afecto a tarefas chave, por exemplo, gestão, coordenação, supervisão,
chefia, controlo de qualidade? Se sim especifique esse plano
Sub-secção 1.03 Volume de negócios
Forneça os dados sobre o volume de negócios dos três últimos anos de
actividade.
Forneça os dados relativos ao lucro líquido e a perdas nos últimos três
exercícios contabilísticos completos.
Se é proprietário ou usa locais/instalações de armazenagem, declare a
capacidade total de armazenagem e a percentagem média da capacidade
de armazenagem utilizada.
Indique o número e valor e declarações aduaneiras que efectuou em cada
um dos últimos três anos.
Qual foi o montante total de direitos aduaneiros, ICE, e IVA na importação que
pagou em cada um dos últimos três anos.
Indique uma estimativ a do número e valor de declarações aduaneiras que
espera efectuar em cada um dos próximos dois anos.
Mencione os principais países com os quais mantém relações comerciais.
Possui instruções internas escritas no que concerne aos procedimentos de
classificação pautal das mercadorias?
Trabalha com mercadorias sujeitas a tratamento pautal preferencial?
Possui instruções escritas de procedimentos para av aliar as situações em que
julgue beneficiar de taxas de direitos preferenciais na importação?
Possui instruções internas escritas relativamente à emissão de
certificados/declarações?
I mporta, exporta mercadorias sujeitas a licenças, autorizações, certificados ou
restrições?
Possui instruções internas escritas relativamente aos procedimentos de gestão
destas licenças?
3
A empresa trabalha com mercadorias sujeitas a direitos anti-dumping ou de
compensação?
Secção 2 Sistema contabilístico e logístico
Os registos mantidos pela empresa permitem a rastreabilidade da actividade
aduaneira?
Sub-secção 3.02 Sistema contabilístico e logístico
Utiliza algum tipo de sistema informático na sua actividade comercial? Se sim,
que módulos utiliza para a gestão da actividade aduaneira?
Em que sistema operativo corre o sistema informático que suporta as
operações logística e contabilísticas da sua actividade?
Que pacotes de software logístico e contabilístico são utilizados na sua
actividade?
Identifique o fornecedor do seu software, no caso de as aplicações utilizadas
incluírem módulos/versões de gestão aduaneira e fiscal ou de relatórios que
sejam específicos para a sua empresa.
Indique o (s) local (ais) onde é (são) efectuado (s) os (s) registos (s) informático.
No caso de esses registos serem efectuados em div ersos locais, especifique que
tipo de registo é processado em cada um dos locais.
Sub-secção 3.03 Sistema de controlo interno
Possui instruções escritas de procedimentos internas às quais os funcionários
dos sectores de encomendas, armazenagem, produção e venda devam
obedecer?
Os seus sistemas de controlo interno já foram, alguma vez, objecto de auditoria
interna/externa?
Existem procedimentos documentados relativos ao controlo de acesso a
informação arquivada?
Sub-secção 3.04 Fluxo das mercadorias
Possui procedimentos escritos relativos às operações de compra e de
4
recepção de mercadorias?
Possui procedimentos escritos para controlo dos mov imentos de existências das
mercadorias?
Sub-secção 3.05 Submeter declarações aduaneiras e a utilização de representantes, despachantes aduaneiros
Tem algum sistema de controlo interno que possa ser demonstrado e que lhe
permita assegurar da perfeição das declarações aduaneiras apresentadas às
Alfândega.
Sub-secção 3.06 Procedimentos relativos a back-up, restabelecimento e contingência e arquivo
Instituiu regras de procedimento no que se refere a cópia de segurança,
planos de restabelecimento e contingência, arquivo e recuperação de
registos da sua actividade empresarial?
Sub-secção 3.07 Informação sobre segurança - protecção dos sistemas informáticos
Instituiu procedimentos destinados a proteger o seu sistema informático contra
acessos não autorizados?
Esses procedimentos encontram-se documentados?
Sub-secção 3.08 Informação sobre segurança – documentação de segurança
Instituiu procedimentos destinados a controlar a segurança dos seus
documentos?
Esses procedimentos estão escritos ou de alguma forma documentados?
Secção 4 Solvabilidade
Sub-secção 4.01 Prova de solvabilidade
Todos os seus relatórios de contas anuais estão actualizados?
Em caso de uma pessoa singular ou colectiva, os relatórios de contas anuais
foram apresentados às autoridades competentes, dentro dos prazos legais?
As contas da empresa são auditadas ou objecto de controlo por parte de
Contabilistas?
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As demonstrações financeiras encontram-se publicadas de acordo com as
Normas I nternacionais de Contabilidade em todos os seus aspectos
relev antes?
O requerente
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Data
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