Đề tài: Phân tích hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á
- 1. BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHÓA LU TẬN ỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM Á. Ngành: Quản Trị Kinh Doanh Chuyên ngành: Quản Trị Tài Chính Ngân Hàng Giảng viên hướng dẫn: TS. Nguyễn Đình Luận Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị An Nhàn MSSV: 1054010508 10DQTC05Lớp: TP. Hồ Chí Minh, 2014
- 2. iii LỜI CAM ĐOAN --- --- Tôi xin cam đoan: 1 Những nội dung trong chuyên đề ực hiện dưới sự hướng dẫnnày là do tôi th tr ình Lu .ực tiếp của Thầy Nguyễn Đ ận 2 M ài khóa luọi tham khảo trong b ận tốt nghiệp này điều được trích dẫn rõ ràng. 3 M ào tọi sao chép không hợp lệ, vi phạm quy chế đ ạo, hay gian dối tôi xin ch àn toàn ch rách nhiịu ho ịu mọi t ệm. Sinh viên Nguy ànễn Thị An Nh
- 3. iv LỜI CẢM ƠN --- --- Chuyên đề này được hoàn thành là nhờ có sự kết hợp chặt chẽ giữa những kiến thức mà em đã được học tại trường cùng với những kinh nghiệm thực tế trong thời gian thực tập tại n Hàng Thương Mại Cổ Phần Nam Á trụ sở chính.Ngâ Em xin bày t nhỏ lời cảm ơn sâu sắc ất đến: Các thầy cô giáo giảng dạy trường Đại học Công Nghệ Tp.HCM, những người đ ực tiếp giảng dạy giúp em không những có được những kiến thức trã tr ên sách vở mà cả những kinh nghiệm trong cuộc sống trong suốt 4 năm qua. Gi ên Thảng vi ầy Nguyễn Đ ận đ ướng dẫn, chỉ bảo tận tình Lu ã luôn h ình trong suốt thời gian qua để em có th àn thành khóa luể ho ận tốt nghiệp này một cách hoàn chỉnh. Các cô chú, anh ch ên công tác tị cán bộ công nhân vi ại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Nam Á đ đỡ v ạo điều kiện cho emã giúp à t xúc vđược tiếp ới các công việc th à có nhiực tế v ều thông tin cần thiết để hoàn thành chuyên đề này. Xin cảm ơn bố, mẹ, người thân v ạn bè đ đỡ em trong quá tr ểuà b ã giúp ình tìm hi và th ày.ực hiện chuyên đề n Sau cùng em xin kính chúc các thầy cô giáo trường Đại học Công Nghệ Tp.HCM, các cô chú, anh chị trong Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Nam Á dồi dào sức khỏe, thành đạt trong cuộc sống cũng như trong quá trình công tác. Do còn nhiều hạn chế về mặt t ệu cũng như thời gian nghi ứu nên chuyên đềài li ên c không tránh kh òn nhi ên c ìm hiỏi những thiếu sót, c ều vấn đề cần được nghi ứu, t ểu sâu hơn nhưng em vẫn chưa làm được. Rất mong nhận được ý kiến đóng góp từ thầy, cô giáo, các anh chị trong ngân h ũng như các bạn có cùng đam mê trongàng c l ài chính.ĩnh vực t Một lần nữa em xin chân th ảm ơn!ành c Sinh viên Nguy ànễn Thị An Nh
- 4. v NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. ............................................................................................................................. TP. H ày…. Tháng…ồ Chí Minh, Ng . Năm 2014 Gi ên.ảng vi
- 5. vi M C L CỤ Ụ DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH M C CÁC B NG BI UỤ Ả Ể DANH M C BI VÀ HÌNH NHỤ ỂU ĐỒ Ả L I M U ............................................................................................................Ờ Ở ĐẦ 1 1. Tính c p thi t c tài.ấ ế ủa đề ..........................................................................................1 2. M c tiêu và nhi m v nghiên c uụ ệ ụ ứ ............................................................................2 3. ng và ph m vi nghiên c u............................................................................ 2Đối tượ ạ ứ 4. Phương pháp nghiên cứu .........................................................................................2 5. K t c u c a khóa lu n.ế ấ ủ ậ .............................................................................................2 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ Ậ Ề ẠT ĐỘNG HUY ĐỘ Ố ỦLÝ LU N V HO NG V N C A NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. ................................................................................4 1.1.Ngân hàng thương mại ..........................................................................................4 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại. .............................................................. 4 1.1.2. Chức năng của Ngân hàng thương mại. ........................................................ 4 1.2.Hoạt động huy động vố ủa Ngân hàng thương mạn c i ............................................5 1.2.1. Khái niệm về vốn trong Ngân hàng thương mại ........................................... 5 1.2.2. Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng thương mại ............................................... 6 1.2.3. Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại. ..... 8 1.2.4. Khái niệm về huy động vốn. ........................................................................ 9 1.2.5. Các hình thức huy động vốn trong Ngân hàng thương mại. ........................ 10 1.3. Các nhân t n ho ng v n cố ảnh hưởng đế ạt độnh huy độ ố ủa Ngân hàng thương m i.ạ ........................................................................................................................ 1.3.1. Nhân t ................................................................................... 14ố khách quan 1.3.2. Nhân t ....................................................................................... 15ố chủ quan 1.4.M t s ch u qu hộ ố ỉ tiêu đánh giá hiệ ả ọat động huy động vốn. ................................17 1.4.1. Tổng dư nợ / Tổng nguồn vốn huy động ................................................... 17 1.4.2. Tỷ số huy động vốn / Tổng nguồn vốn ....................................................... 17 1.4.3. Tỷ số huy động vốn có kỳ hạn tr ổng nguồn vốn huy động.ên t ................... 17 1.4.4. Tỷ số huy động vốn không kỳ hạn tr ổng nguồn vốn huy động.ên t ............. 17 Tóm tắt chương 1 ..................................................................................................... 19 CHƯƠNG 2: THỰ ẠNG CÔNG TÁC HUY ĐỘ Ố ẠC TR NG V N T I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ Ổ ẦI C PH N NAM Á. .........................................................20 2.1.T ng quan vổ ề Ngân hàng thương mạ ổ ầi c ph n Nam Á. .......................................20 2.1.1. Tóm t ình hình thành và phát tri ................................................. 20ắt quá tr ển. 2.1.2. Tầm nh ủa Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á.ìn c .............................. 21 2.1.3. Sứ mạng của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á. ............................... 21 2.1.4. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á. ...................... 22 2.1.5. Chức năng các ph ủa Ngân hòng ban c àng ™CP Nam Á. ......................... 23 2.1.6. Hình thức hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á. ............. 24
- 6. vii 2.1.7. Các sản phẩm, dịch vụ của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á........... 24 2.2.Gi i thi u quy trình huy ng v n tớ ệ độ ố ại Ngân hàng thương mạ ổ ầi c ph n Nam Á.... 28 2.3.Khái quát tình hình kinh doanh của Ngân hàng TMCP Nam Á qua 3 năm 2010 – 2012. 29 2.3.1. Tổng thu nhập............................................................................................ 31 2.3.2. Tổng chi phí .............................................................................................. 32 2.3.3. Lợi nhuận .................................................................................................. 32 2.4.Th c tr ng ho ng v n c a Ngân hàng ™CP Nam Á. ...................ự ạ ạt động huy độ ố ủ 33 2.4.1. Khái quát tình hình nguồn vốn của Ngân hàng ™CP Nam Á. .................. 33 2.4.2. Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng ™CP Nam Á qua 3 năm 2010 – 2012. ................................................................................................. 36 2.5.So sánh ho ng vạt động huy độ ố ủn c a Ngân hàng ™CP Nam Á v i Ngân hàngớ trong khu v c. ...........................................................................................................45ự 2.5.1. Tỷ trọng VHĐ của Ngân hàng ™CP Nam Á và các NH™ trong toàn T – 2012. ......................................................................... 45p.HCM qua 3 năm 2010 2.5.2.So sánh VHĐ của Ngân hàng ™CP Nam Á với Ngân hàng ™CP Sài Gòn Thương Tín qua 3 năm 2010- 2012........................................................................... .46 2.6.Đánh giá công tác huy đôn vố ủn c a Ngân hàng ™CP Nam. ..............................47 2.6.1. Thu ................................................................................................... 47ận lợi 2.6.2. Khó khăn ................................................................................................... 48 Tóm tắt chương 2 ......................................................................................................50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HUY ĐỘ Ố ẠNG V N T I NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ Ổ ẦI C PH N NAM Á. ......................................................................51 3.1.Nh ng t n t i trong công tá ng v n t i Ngân hàng ™CP Nam Á. .........ữ ồ ạ c huy độ ố ạ 51 3.1.1. Nhân tố tồn tại khách quan. ....................................................................... 51 3.1.2. Nhân t ........................................................................... 51ố tồn tại chủ quan. 3.2.Gi i pháp cho hoả ạt động huy động vốn. ..............................................................51 3.2.1. Gi ãi su ................................................................................. 51ải pháp về l ất. 3.2.2. Tăng cường và đa dạng hóa các h ức huy động vốn vình th à d ......... 52ịch vụ. 3.2.3. Nâng cao số lượng cũng như chất lượng nguồn nhân lực. .......................... 53 3.2.4. Đẩy mạnh xây dựng chiến lược Marketing. ............................................... 54 3.2.5. Không ngừng phát triển công nghệ. ........................................................... 55 3.2.6. Ngân hàng cần thực hiện đúng quy tắc quản lý tiền gửi của khách hàng .... 56 3.3.Ki n ngh ............................................................................................................56ế ị 3.3.1. Đối với sự quản lý vĩ mô của Nhà nước. .................................................... 56 3.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước. ....................................................................... 58 3.3.3. Đối với Ngân hàng ™CP Nam Á. ............................................................ 59 3.4.Định hướng phát tri n chung c a Ngân hàng TMCP Nam Á trong th i gian t i.ể ủ ờ ớ ..... 3.4.1. M êu .................................................................................................... 60ục ti 3.4.2. Chiến lược phát triển trong tương lai ......................................................... 61
- 7. viii Tóm tắt chương 3 ...................................................................................................... 62 K T LU N.............................................................................................................. 63Ế Ậ TÀI LI U THAM KH O .......................................................................................64Ệ Ả PHỤ LỤC
- 8. DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC TỪ VIẾT TẮT --- --- T VI T T TỪ Ế Ắ NGUYÊN VĂN A™ AUTOMATIC TELLER MACHINE CAGR COMPOUND ANNUAL GRWOTH RATE (tăng trưởng kép) GTCG GI Y T CÓ GIÁẤ Ờ HTX H P TÁC XÃỢ PDG PHÒNG GIAO DỊCH NĐT NHÀ ĐẦU TƯ NHNA NGÂN HÀNG NAM Á NHNN CNGÂN HÀNG NHÀ NƯỚ NH™ INGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ NH™CP I C PHNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠ Ổ ẦN NHTƯ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG L/C LETTER OF CREDIT TCTD T CH C TÍN D NGỔ Ứ Ụ TSCĐ Ả Ố ĐỊTÀI S N C NH TCKT T CH C KINH TỔ Ứ Ế THPT TRUNG H C PH THÔNGỌ Ổ TNV T NG NGU N V NỔ Ồ Ố TVHĐ Ổ ỐN HUY ĐỘT NG V NG TTKD TRUNG TÂM KINH DOANH VHĐ ỐN HUY ĐỘV NG VHĐCKH ỐN HUY ĐỘ Ỳ ẠV NG CÓ K H N VHĐKKH ỐN HUY ĐỘ Ỳ ẠV NG KHÔNG K H N XHCN XÃ H I CH NGHỘ Ủ ĨA
- 9. DANH MỤC BẢNG BIỂU --- --- Tên N i dung Trangộ Bảng 2.1 K Ngânết quả kinh doanh năm 2010, 2011, 2012 của hàng ™CP Nam Á. 30 B Thu nhảng 2.2 ập từ hoạt động tín dụng / Tổng thu nhập 31 Bảng 2.3 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á 33 Bảng 2.4 T tr ng c a các ngu n vỷ ọ ủ ồ ố ớ ổ ồn so v i t ng ngu n v n.ố 34 Bảng 2.5 Hoạt động huy động của vốn ời hạn củatheo th Ngân hàng TMCP Nam Á qua 3 năm 2010 – 2012 37 B Bảng 2.6 ảng so sánh về vốn huy động giữa các năm của Ngân hàng ™CP Nam Á. 37 B Hoảng 2.7 ạt động huy động vốn theo đối tượng HĐV v ảnà b ch àng ™CP Nam Á qua 3ất nghiệp vụ của Ngân h năm 2010 – 2012. 40 B K –ảng 2.8 ết quả so sánh vốn huy động qua 3 năm 2010 2012. 41 B Hiảng 2.9 ệu quả của hoạt động huy động vốn năm 2010,2011 và 2012 43 Bàng 2.10 VHĐ của Ngân hàng ™CP Nam Á và toàn Ngân hàng Tp.HCM. 46 B 1ảng 2.1 VHĐ của Ngân hàng ™CP Nam Á và Ngân hàng ™CP Sài Gòn Thương Tín. 46 B 2.12ảng So sánh VHĐ của Nam A Bank và Sacombank. 47
- 10. DANH M À HÌNHỤC BIỂU ĐỒ V ẢNH --- --- Tên N i dung Trộ an g Hình 1 Mô hình t àng ™CP Nam Á 22ổ chức Ngân h Biểu đồ 2.1 Kết quả kinh doanh của Ngân hàng Nam Á năm 2010, 2011 và 2012 31 Biểu đồ 2.2 Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng ™CP Nam Á qua 3 năm 2010 – 2012. 34 Biểu đồ 2.3 Ngu n v ng c a Ngân hàng ™CP Nam Áồ ốn huy độ ủ qua 3 năm 2010 – 2012. 35 Biểu đồ 2.4 Bi theo thểu đồ 2.4: Cơ cấu tỷ trọng nguồn vốn ời gian so với TNV theo các năm. 38 Biểu đồ 2.5 Vốn huy động theo đối tượng khách hàng qua 3 năm 2010 – 2012. 41 Hình 2 Tình hình tăng trưởng của Ngân hàng giai đoạn 2001 – 2012 45
- 11. 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài. B ào muất cứ quốc gia n ốn phát triển đều cần phải có vốn, có vốn để đầu tư, xây d àng hoá - dựng hạ tầng mới, phát triển h ịch vụ, để tạo ra của cải vật chất cho xã h à t àm. Bên c êu mội v ạo ra công ăn việc l ạnh đó, mục ti à Đảng và Nhà nước ta đặt ra cho đến năm 2020 l ải ho ệm vụ công nghiệp hoá ện đạià ph àn thành nhi - hi hoá đất nước đưa Việt Nam từ một nước nông nghiệp trở th ột nước côngành m nghi ên ti à m êu quan tr ình vệp ti ến. Đây l ục ti ọng trong quá tr ươn lên, thoát khỏi ựs tuột hậu về kinh tế so với các nước bạn trong khu vực. Nước ta l ột nước đang phát triển, nền kinh tế vẫn c đang trong giaià m òn đoạn thực hiện các chính sách đổi mới nhằm tạo ra những bước chuyển mạnh mẽ, đưa nước ta th ột nước công nghiệp. Để thực ện mục ti ệp hoáành m hi êu công nghi - hiện đại hóa đất nước, xây dựng kinh tế thị trường định hướng XHCN th ền kinhì n tế cần phát triển ổn định, vững chắc, phấn đấu đạt được chỉ tiêu tăng trưởng kinh tế k ãế hoạch đ đề ra. Muốn vậy chúng ta phải có một nguồn vốn ớn để đầu tư vàoto l kinh tế. Vốn được xác định vừa l ục ti ừa l ải pháp để phát triển kinh tế.à m êu v à gi Thực tế, trong nền kinh tế cạnh tranh hiện nay, có rất nhiều chủ thể thông qua các con đường khác nhau để cung cấp vốn, đáp ứng nhu cầu về vốn cho các ủch th ên, m à hể cần vốn. Tuy nhi ột điều không thể phủ nhận được l uy động vốn qua các trung gian Tài chính - Ngân hàng thương mại l ọng nhất, có hiệu quảà kênh quan tr nh ì khi n ành phất v ền kinh tế phát triển, các th ần kinh tế hoạt động sôi nổi thì vai trò c à quá trình tủa ngân hàng càng được phát huy, đặc biệt l ạo và phân phối vốn cho nền kinh tế. V ậy N ần có nhiều biện pháp đẩy mạnh công tác huyì v gân hàng c động vốn ngoài việc chỉ sử dụng công cụ ất.lãi su Đối với hầu hết các Ngân hàng, ngu a thồn vốn tự có chư ể đáp ứng nhu cầu hoạt động của N hàng được. Chính v ậy, mgân ì v à các Ngân hàng đều phải tìm cách m ng ngu ình. gân hàng ho à tở rộ ồn vốn của m Đảm bảo N ạt động hiệu quả v ối đa kh ì vả năng sinh lời. Chính v ậy ạt động của m gân hàng đều chú, trong ho ình các N tr ên, viọng đến hoạt động huy động vốn. Tuy nhi ệc thu hút nguồn vốn với chi phí cao, s à không phù hự ổn định thấp v ợp với quy mô kế ấu nguồn vốn sẽ đem đếnt c cho Ngân hàng hàng lo ãi suạt rủi ro như: Nguy cơ về rủi ro l ất, rủi ro thanh khoản, r g hủi ro tín dụn ạn chế khả năng sinh lời v ể mất ổn định trong hoạt động củaà có th Ngân hàng và c Cho nên yêu c gân hàng vả hệ thống. ầu đặt ra cho các N ề huy động v à: Nguốn l ồn vốn huy động phải có chi phí hợp lý (c ấp c ốt), tính ổnàng th àng t định cao, kết cấu và quy mô ph ù h gân hàng và thải ph ợp với nhu cầu của N ị trường. Như chúng ta đ ết trong những năm vừa qua để k ế lạm phát, Ngânã bi ìm ch hàng Nhà nước đ ững chính sách thắt chặt tiền tệ như tăng tỷ lệ dữ trữ bắtã có nh bu ãi suộc, ấn định mức l ất huy động vốn để trán ạng nguồn vốn chạy từh tình tr Ngân hàng này sang Ngân hàng khác đ ạt động huy động vốn của cácã làm cho ho
- 12. 2 Ngân hàng thương mại gặp khá nhiều khó khăn. Nhu cầu về vốn của khách hàng tăng trong k ại thiếu vốn để giải ngân.hi Ngân hàng l N r à tính cắm bắt được tầm quan t ọng v ấp thiết của vấn đề n ới nhữngày, v ki ã hến thức đ ọc ở trường và trong th v , tìm hi ình hìnhời gian thực tập ừa qua ểu t thực tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á, đề t ạt động huyài “Phân tích ho động vốn của Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Á ” là chuyên đề được em chọn để ở rộng nhằm ực hiện ận ốt nghiệp cho mm th khóa lu t ình. 2. M êu và nhiục ti ệm vụ nghiên cứu Làm rõ về vai tr ủa hoạt động huy động vốn của NHTM đồng thời thể hiệnò c được các nhân tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn của NHTM. Đánh giá tổng quan về hoạt động và thực trạng huy động vốn của Ngân mại hàng thương mại cổ phần Nam Á qua 3 năm 2010 – 2012. Trên cơ sở lý luận về những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả huy động vốn để phân tích tìm hi ên nhân cho th trcơ cấu nguồn vốn, ểu nguy ực ạng huy động vốn. Từ đó, m n ngh u quạnh dạn đề xuất một số biện pháp, kiế ị nhằm nâng cao hơn nữa hiệ ả huy động vốn tại Ngân hàng ™CP Nam Á. 3. à phĐối tượng v ạm vi nghi ứuên c Về không gian: Đề t ỉ tập trung nghi ứu t động vốn tại Ngânài ch ên c ình hình huy hàng ™CP Nam Á. Về thời gian: Thời gian thu thập số liệu: Số liệu thu thập chủ yếu từ năm 2010 đến năm 2012. Th : T ày 13/07/2014.ời gian thực hiện ừ ngày 14/05/2014 đến ng Về nội dung: Phân tích hoạt động huy động vốn qua h ức nhận tiền gửi củaình th khách hàng tại Ngân hàng ™CP Nam Á. 4. Phương pháp nghiên cứu Khảo sát thông tin từ thực tiễn, qua quan sát và trao đổi trực tiếp với các nhân viên ph h hoụ trác ạt động huy động vốn trong Ngân hàng. Thu th ài chính, báo cáo tín dập dữ liệu thứ cấp: Báo cáo t ụng. Nghi ứuên c theo phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp, phân tích và đánh giá số liệu thực tế tại Ngân h ết hợp với lý thuyết học, những thông tin thu thập qua báoàng k chí, sách vở, các b ận văn của anh chị khóa trước.ài lu So sánh các số liệu qua các thời kỳ để đánh giá hiệu quả huy động vốn. Bên c ài còn sạnh đó, đề t ử dụng phương pháp so sánh tương đối, tuyệt đối v ỷ trọng đểà t đán ạt động kinh doanh của Nh giá ho gân hàng. Dựa v ỉ tiêu tài chính để phân tích và đánh giá hiệu quả huy độngào các ch vốn. 5. K u cết cấ ủa khóa luận. Ngoài ph à kần mở đầu v ết luận, phần nội dung của khóa luận được trình bày thành ba chương:
- 13. 3 Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng công tác huy động vốn tại Ngân hàng Thương Mại Cổ ầnph Nam Á. Chương 3: M àngột số giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn tại Ngân h Thương Mại Cổ phần Nam Á.
- 14. 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1.1. Ngân hàng thương mại 1.1.1. Khái ni m Nệ gân hàng thương mại. Ngân hàng là m ài chính quan trột trong các tổ chức t ọng nhất của nền kinh tế. Ngân hàng bao g ào sồm nhiều loại tuỳ thuộc v ự phát triển của nền kinh tế nói chung và hệ thống tài chính nói riêng, trong đó Ngân hàng thương mại thường chi ài sếm tỷ trọng lớn nhất về quy mô t ản, thị phần và s ng các Ngân hàng.ố lượ Ngân hàng thương mại l ột tổ chức t ọng trong nền kinh tế.à m ài chính quan tr Đây là tổ chức thu hút tiết kiệm lớn nhất bởi lẽ các cá nhân, tổ chức hay doanh nghiệp đều gửi tiền tại đây, nguốn vố ủa họ phần lớn xuất phát từ đây. Các cán c nhân gửi tiền với mục đích tăng thu nhập, thêm lợi nhuận, các doanh nghiệp, các tổ ch ã hức x ội gửi phục vụ thanh toán, chi ti ả lương… ấ gân hàng đóngêu, tr Cho th y, N vai trò là ng àn xã hười thủ quỹ cho to ội. Bên c , Ngân hàng còn là tạnh đó ổ chức cho vay chủ yếu đối với doanh nghiệp, cá nhân và có th à cể l ả nhà nước nữa. Cho vay tiêu dùng, cho vay để đầu tư ần… ph lớn các nguồn vay ấy đều được thực hiện tại Ngân hàng. M t khác, Ngân hàng còn là m ài chính quan trặ ột trung gian t ọng nhất trong nền kinh t , Nế gân hàng là trung gian cho người dư thừa vốn gặp những người đang cần v à t à bốn v ạo điều kiện đem lại lợi ích cho họ. Chính sách tiền tệ l ộ phận quan trọng của chính sách kinh tế trong mỗi quố gân hàng đóng va ết địnhc gia và N i trò quy chính sách ấy. Như vậy có thể nói Ngân hàng là m ài chính cung cột tổ chức t ấp một danh mục các sản phẩm dịch vụ đa dạng nhất, thực hiện nhiều chức năng t ấtài chính nh so với bất kỳ tổ chức kinh doanh n ền kinh tế.ào trong n Theo pháp lệnh ngân hàng năm 1990 của Việt Nam: Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ m ệp vụ thường xuy ủ yếu l ận tiền gửià nghi ên ch à nh c àng là cá nhân, doanh nghi v àn trủa khách h ệp, TCTD… ới trách nhiệm ho ả đúng h ã nh và s d ng sạn số tiền đ ận ử ụ ố tiền đó để cho vay, chiết khấu và làm phương tiện thanh toán. Theo luật các Tổ chức tín dụng năm 2010: Ngân hàng thương mại l ại ngânà lo hàng được thực hiện tất cả các hoạt động Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định nhằm mục ti ợi nhuận.êu l Có thể nói Ngân hàng thương mại là bà đỡ cho mọi nền kinh tế, Một nền kinh t à m à òế phát triển và tăng trưởng mạnh l ột nền kinh tế m ở đó NHTM đóng vai tr ch t, quy và phát tri nhủ chố ết định ển ất. 1.1.2. Chức năng của Ngân hàng thương mại. NH™ có ba ch b à:ức năng cơ ản đó l
- 15. 5 NH™ là cầu nối giữa người dư thừa vốn và người đang có nhu cầu vốn. V à chuyới hoạt động chủ yếu l ển tiết kiệm thành đầu tư, các cá nhân và tổ chức tạm th êu, tời thâm hụt chi ti ức là chi tiêu cho tiêu dùng và đầu tư vượt quá thu nhập chính vì th êm v ên c à tế họ cần phải bổ sung th ốn; b ạnh đó lại tồn tại các cá nhân v ổ ch à thu nhức tạm thời thặng dư trong chi tiêu, tức l ập hiện tại của họ lớn hơn chi tiêu và h ày t c lọ có tiền để tiết kiệm. Hai nhóm n ồn tại hoàn toàn độ ập với Ngân hàng và điều tất yếu sẽ xảy ra đó là nguồn vốn hợp lí sẽ được chảy từ nơi thừa vốn sang nơi thiếu vố gân hàng là trung gian đưa đồng vốn từ nơi thừa sang nơin. Và N thi iếu với nhiệm vụ bảo toàn đồng vốn đó để thực hiện nghĩa vụ chi trả khoản t ền gửi của khách hàng khi đến hạn. Một điều quan trọng là để thực hiện được tốt chức năng này thì vi ìm hi à yêu cệc t ểu thông tin cân xứng, chính xác l ầu thiết yếu để đảm b kinh doanh c a Ngân hàng, vì th Ngân hàng luôn cóảo hiệu quả cho hoạt động ủ ế nh guyên tững n ắc rất nghiêm ngặt trong việc nhận tiền gửi và cho vay, đảm bảo hạn chế thấp nhất các khoản vay không ho ả.àn tr à tNgân hàng thương mại l ổ chức kinh tế có khả năng huy động tiền gửi lớn nhất, tại đây tất cả các nguồn gửi ngắn, trung v ạn đều được tập hợp. Sở dĩ cóà dài h thể khẳng định rằng NHTM tạo tiền cho nền kinh tế bởi v đem tiềnì khi khách hàng đến gửi tại Ngân hàng thì sau khi để lại một tỉ lệ dự trữ theo quy định th ố tiền cì s òn l vay. Và cại được đem cho ứ thế nguồn vốn được quay vòng m àột cách đều đặn v liên t cho Nục đem lại thu nhập gân hàng. Như vậy qua các nghiệp vụ kế toán, Ngân hàng đ đóng góp một vai tr ọng trong việc tạo tiền cho nền kinh tế.ã ò quan tr Đây là ức năng phân biệch t Ngân hàng với các tổ chức phi Ngân hàng khác. Ngân hàng làm trung gian thanh toán khi nh êu cận y ầu chuyển tiền của khách hàng cho người thụ hưởng (người nhận tiền, người bán) v ực hiện điều n ằng cáchà th ày b trích ti ài kho gền từ t ản tiền ửi thanh toán của khách hàng sau đó nhập vào tài khoản c ình thanh toán qua Ngân hàng di àủa người thụ hưởng. Quá tr ễn ra nhanh chóng v ti ã h u này Ngânết kiệm được nhiều chi phí cho x ội. Hơn ai hết để làm được điề hàng luôn có đầy đủ thông tin về t ề môi trường kinh doanh, về tài chính, v ình hình trong và ngoài nước để phục vụ tốt nhất nhu cầu của khách. Ngân hàng luôn là điểm t à doanh nghiựa vững chắc cho các tổ chức kinh tế, cá nhân v ệp. 1.2. Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng thương mại 1.2.1. Khái niệm về vốn trong Ngân hàng thương mại V à toàn b mà Nốn của các NHTM l ộ các giá trị tiền tệ gân hàng huy động và tạo lập để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh c àng.ủa ngân h Thực chất nguồn vốn của các NHTM là một bộ phận thu nhập quố ạmc dân t th àn rời nh ỗi trong quá tr ản xuất, phân phối, tiình s êu dùng mà khách hàng gửi vào ngân hàng với các mục đích khác nhau. Nói cách khác khách h ển quyền sửàng chuy
- 16. DOWNLOAD ĐỂ XEM ĐẦY ĐỦ NỘI DUNG MÃ TÀI LIỆU: 50091 DOWNLOAD: + Link tải: Xem bình luận Hoặc : + ZALO: 0932091562