Dự án Xưởng sản xuất đồng phục 0903034381
0 likes1,175 views
Dự án đầu tư xưởng sản xuất đồng phục của Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh tại TP.HCM có mục tiêu xây dựng thương hiệu thời trang cao cấp và phát triển các sản phẩm đồng phục chuyên nghiệp. Kế hoạch kinh doanh bao gồm thị trường mục tiêu tại miền Nam Việt Nam và khách hàng là cá nhân và doanh nghiệp với các sản phẩm may mặc đa dạng. Tổng mức đầu tư dự án là 28 tỷ đồng, với thời gian thực hiện từ 2013 đến 2027.
Dự án Xưởng sản xuất đồng phục 0903034381
- 1. CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Tp.Hồ Chí Minh – Tháng 6 năm 2013
- 2. MỤC LỤC KẾ HOẠCH KINH DOANH ....................................................................................................1 CHƯƠNG I: SƠ LƯỢC VỀ DOANH NGHIỆP.......................................................................2 I.1. Mô tả doanh nghiệp.............................................................................................................2 I.2. Mục tiêu của doanh nghiệp .................................................................................................2 I.3. Triết lý kinh doanh ..............................................................................................................2 I.4. Sứ mạng...............................................................................................................................3 I.5. Cơ cấu tổ chức.....................................................................................................................3 I.6. Sản phẩm- Dịch vụ..............................................................................................................3 CHƯƠNG II: KẾ HOẠCH KINH DOANH...........................................................................11 II.1. Thị trường và khách hàng mục tiêu .................................................................................11 II.1.1. Thị trường mục tiêu ......................................................................................................11 II.1.2. Khách hàng mục tiêu ....................................................................................................11 II.2. Kế hoạch tiếp thị - bán hàng ............................................................................................11 II.2.1. Kế hoạch tiếp thị...........................................................................................................11 II.2.2. Kế hoạch bán hàng........................................................................................................12 PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP.....................................................................14 CHƯƠNG I. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ......................................................................................15 CHƯƠNG II. KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH...................................................................18 CHƯƠNG III. CÁC GIẢ ĐỊNH TÍNH TOÁN.......................................................................19 III.1. Các giả định về doanh thu dự án ....................................................................................19 III.2. Các giả định về chi phí ...................................................................................................20 CHƯƠNG IV. PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ................................................................22 IV.1. Báo cáo thu nhập ............................................................................................................22 IV.2. Báo cáo ngân lưu dự án..................................................................................................24 KẾT LUẬN .............................................................................................................................26
- 3. 1 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC KẾ HOẠCH KINH DOANH Mục 1 Cachuaxanh.com.vn
- 4. 2 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG I: SƠ LƯỢC VỀ DOANH NGHIỆP I.1. Mô tả doanh nghiệp Chủ đầu tư : Công ty Cổ phần Tư vấn Đầu tư Thảo Nguyên Xanh Giấy phép ĐKKD : 0305591861 Nơi cấp : Sở Kế hoạch và Đầu tư Tp.Hồ Chí Minh Ngày cấp lần đầu : 22/3/2008 Ngày cấp lần 17 : 5/2/2013 Trụ sở công ty : 158 Nguyễn Văn Thủ, Phường Đa Kao, Quận 1, Tp.HCM Đại diện pháp luật : Phó Nguyễn Bình Minh Chức vụ : P. Giám đốc I.2. Mục tiêu của doanh nghiệp - Tạo doanh thu cao và tăng qua các năm. - Xây dựng thương hiệu thời trang cao cấp Thảo Nguyên Xanh vững mạnh trên thị trường các dòng sản phẩm thời trang cao cấp, tiếp nhận các đơn hàng đồng phục công sở và quần áo trẻ em, phát triển thương hiệu vững mạnh có thể cạnh tranh với các thương hiệu lớn mạnh trong nước như Pierre Cardin, Calvin Klein, Gucci, Versace… - Luôn đầu tư khả năng sáng tạo, nhiều máy móc, trang thiết bị hiện đại và nhân công tay nghề cao. - Thực hiện mục tiêu chiến lược trở thành một doanh nghiệp chuyên sản xuất các dòng sản phẩm thời trang “Luxury” trong công sở nổi bật cho phái mạnh và Thời trang trẻ em. I.3. Triết lý kinh doanh Chú trọng giá trị: “Tôn vinh thương hiệu khách hàng” Với triết lý trên, chúng tôi sẽ là những người bạn đồng hành, tạo nên đẳng cấp cho khách hàng khi chọn sản phẩm của chúng tôi.
- 5. 3 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC I.4. Sứ mạng Mang lại diện mạo mới và phát triển thành công cho các doanh nghiệp, tổ chức thông qua các sản phẩm đồng phục ngành may mặc. I.5. Cơ cấu tổ chức I.6. Sản phẩm- Dịch vụ Dịch vụ Thời trang công sở cao cấp Ngày nay, mọi hoạt động của các doanh nghiệp, các tổ chức đều hướng tới sự chuyên nghiệp để xây dựng hình ảnh của mình trước công chúng. Vì vậy trang phục, đồng phục, tác phong phù hợp với từng môi trường góp phần tạo ảnh hưởng không nhỏ. Phát huy hiệu quả đó nhằm xây dựng hình ảnh đội ngũ cán bộ - nhân viên, học sinh - sinh viên với hình ảnh chuyên nghiệp - sang trọng - thanh lịch - ấn tượng, chúng tôi sẵn sàng in, thêu thiết kế logo
- 6. 4 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC trên các sản phẩm may mặc chuyển tải đúng ý tưởng của khách hàng, góp phần tạo nên thương hiệu cho quý khách đáp ứng nhu cầu của quý cơ quan, công ty, trường học thông qua các sản phẩm đồng phục có chất lượng. May gia công Đồng phục Thảo Nguyên Xanh là đơn vị có xưởng may hiện đại, đội ngũ chuyên viên có tay nghề kỹ thuật và kinh nghiệm. Chúng tôi may gia công và hoàn thiện sản phẩm đồng phục từ đơn giản đến phức tạp, từ áo thun đến áo vest, từ công sở đến công nhân, từ người đi làm đến học sinh…cho các đơn hàng trong và ngoài nước theo nhu cầu.
- 7. 5 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC In/thêu đồng phục Thiết kế chuyên nghiệp Để đáp ứng nhu cầu ngày càng cao và tinh tế, Đồng Phục Thảo Nguyên Xanh sẽ tập trung vào nguồn nhân lực thiết kế có tố chất: + Chuyên nghiệp và tinh tế + Đam mê, sáng tạo, óc thẩm mỹ
- 8. 6 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Xưởng còn áp dụng những công nghệ sáng tạo tiên tiến bậc nhất trên thế giới để tạo ra sản phẩm thỏa mãn khách hàng: Phương pháp đối tượng tiêu điểm, phương pháp phân tích hình thái, Synectics, TRIZ, Algorit sáng chế Các bước làm của chúng tôi: Sản xuất siêu tốc Với số lượng áo từ 50 đến 100 áo, Đồng phục Thảo Nguyên Xanh có thể cung cấp trong vòng 48h kể từ lúc đặt hàng thành công bằng hệ thống sản xuất chuyên nghiệp, công nghệ tiên tiến hiện đại. Dịch vụ giặt ủi - Sử dụng công nghệ, quy trình giặt ủi hiện đại. - Sử dụng bột giặt và mùi hương nhẹ nhàng, tác động ít nhất đến chất liệu và in thêu của đồng phục ở lần giặt đầu tiên.
- 9. 7 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Sản phẩm Áo thun đồng phục
- 10. 8 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Áo thun thể thao Áo thun học sinh Đồng phục học sinh, sinh viên
- 11. 9 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Đồng phục công sở + Sơ mi nam + Quần tây nam + Vest nam
- 12. 10 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC + Sơ mi nữ + Quần tây, váy nữ + Vest nữ
- 13. 11 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG II: KẾ HOẠCH KINH DOANH II.1. Thị trường và khách hàng mục tiêu II.1.1. Thị trường mục tiêu Miền Nam Việt Nam: thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai- Biên Hòa, Bình Dương, tiếp đến là các tỉnh miền Đông Nam Bộ, Tây Nguyên, khu vực miền Tây. Phía Bắc có Hà Nội, Hải Phòng, Thái Bình, khu vực miền Trung có Quy Nhơn, Đà Nẵng, Huế. II.1.2. Khách hàng mục tiêu Gồm khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp, trường học, khu công nghiệp, chế xuất, nhà hàng-khách sạn, bệnh viện, ... II.2. Kế hoạch tiếp thị - bán hàng II.2.1. Kế hoạch tiếp thị Về chương trình khuyến mại + Quảng cáo thông qua kênh thương mại điện tử, marketing trực tiếp khách hàng.... + Khuyến mại: đồng loạt các sản phẩm hoặc tập trung cho một sản phẩm chiến lược. + Các hình thức khuyến mại: - Đặt hàng hàng tặng hàng - Đặt hàng từ lần ....đến lần ....được giảm giá . Cần tung ra các chương trình khuyến mại có yếu tố bất ngờ với thời gian khuyến mại ngắn và đi trước đối thủ cạnh tranh. Điều này sẽ giúp Thảo Nguyên Xanh tăng doanh số bán hàng và thu hút một lượng khách hàng mới từ đối thủ cạnh tranh. Giai đoạn đầu, Chúng tôi sẽ phân phối sản phẩm song hành với các thương hiệu lớn như Pierre Cardin, Calvin Klein, Gucci, Versace…Dần dần dự án sẽ tung ra các sản phẩm do chính công ty sản xuất thay thể nhưng vẫn mang lại uy tín chất lượng cao. Về chăm sóc khách hàng
- 14. 12 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Thảo Nguyên Xanh cung cấp các sản phẩm đặc biệt, chính vì thế chăm sóc khách hàng sau sản xuất, gia công quần áo là yếu tố then chốt quyết định đến doanh số, có thể nói yếu tố đó quyết định hơn là các chương trình giảm giá hoặc tích lũy điểm. Lập đường dây nóng hỗ trợ kỹ thuật sau khi gia công. Lưu trữ thông tin về khách hàng. Dựa trên những thông tin về khách hàng, Thảo Nguyên Xanh sẽ thiết lập chương trình đặc biệt dành cho những khách hàng thân thiết với những ưu đãi bất ngờ. Hệ thống quản lý khách hàng gồm những thông tin sau: + Quản lý thông tin chi tiết và các thông tin liên lạc của khách hàng + Quản lý các hoạt động giao dịch liên quan đến khách hàng: Báo giá, bán hàng… + Các mẫu thiết kế của khách hàng + Khả năng thống kê doanh số của khách hàng . + Khả năng thống kê doanh số của khách hàng nằm trong TOP doanh số cao nhất . + Hỗ trợ các chức năng dịch vụ chăm sóc khách hàng . - Hệ thống quản lý chăm sóc khách hàng gồm những thông tin sau: + Khách hàng truy cập theo dõi được lịch sử mua hàng, Doanh số mua hàng . - Trạng thái đơn hàng (nếu có). - Thời gian đang được bảo hành (nếu có). - Các chương trình khuyến mãi. - Quản lý bảo mật truy cập vào hệ thống. Về xây dựng thương hiệu Tạo ấn tượng tốt đẹp trong lòng khách hàng thông qua kinh nghiệm may, in ấn, thiết kế,....cùng thái độ phục vụ của nhân viên, chương trình khuyến mại, dịch vụ sau gia công... để nhắc đến Đồng phục là khách hàng phải nhớ tới Thảo Nguyên Xanh. II.2.2. Kế hoạch bán hàng Quy trình làm việc chung
- 15. 13 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC
- 16. 14 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC PHƯƠNG ÁN TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Cachuaxanh.com.vn Tp.Hồ Chí Minh - Tháng 3 năm 2013 Mục 2
- 17. 15 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG I. TỔNG MỨC ĐẦU TƯ Vòng đời dự án: 15 năm. Dự án bắt đầu từ năm 2013, kết thúc vào năm 2027. Thanh lý tài sản vào năm 2028. Tổng mức đầu tư của dự án 28,011,750,000 đồng. Trong đó: Vốn cố định 18,011,750,000 đồng bao gồm các hạng mục: + Chi phí đầu tư máy may Brother + Máy vắt sổ + Máy làm khuy + Bàn là công nghiệp + Chi phí đầu tư bàn ghế cắt may + Chi phí đầu tư hệ thống làm mát +Máy phát điện + Chi phí đặt cọc thuê nhà xưởng (6 tháng) + Đăng kí nhãn hiệu độc quyền + Website quảng cáo… Vốn lưu động 10,000,000,000 đồng bao gồm các hạng mục phục vụ cho quá trình hoạt động kinh doanh trong những năm đầu tiên. Vốn lưu động của dự án được thể hiện qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 2015 2016 2017 1 2 3 4 5 Khoản phải thu (AR) 1,566,000 2,610,000 3,654,000 4,176,000 4,301,280 Thay đổi trong khoản phải thu ( (+)AR = ARt-1-ARt ) (1,566,000) (1,044,000) (1,044,000) (522,000) (125,280) Khoản phải trả (AP) 489,375 815,625 1,141,875 1,305,000 1,344,150 Thay đổi trong khoản phải trả ( (+)AP = APt-1-APt ) (489,375) (326,250) (326,250) (163,125) (39,150) Số dư tiền mặt (CB) 2,349,000 3,915,000 5,481,000 6,264,000 6,451,920
- 18. 16 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Thay đổi số dư tiền mặt ( (+)CB = CBt-CBt-1 ) 2,349,000 1,566,000 1,566,000 783,000 187,920 Năm 2018 2019 2020 2021 2022 2023 6 7 8 9 10 11 Khoản phải thu (AR) 4,430,318 4,563,228 4,700,125 4,841,129 4,986,362 5,135,953 Thay đổi trong khoản phải thu ( (+)AR = ARt-1-ARt ) (129,038) (132,910) (136,897) (141,004) (145,234) (149,591) Khoản phải trả (AP) 1,384,475 1,426,009 1,468,789 1,512,853 1,558,238 1,604,985 Thay đổi trong khoản phải trả ( (+)AP = APt-1-APt ) (40,325) (41,534) (42,780) (44,064) (45,386) (46,747) Số dư tiền mặt (CB) 6,645,478 6,844,842 7,050,187 7,261,693 7,479,544 7,703,930 Thay đổi số dư tiền mặt ( (+)CB = CBt-CBt-1 ) 193,558 199,364 205,345 211,506 217,851 224,386 Năm 2024 2025 2026 2027 2028 12 13 14 15 16 Khoản phải thu (AR) 5,290,032 5,448,733 5,612,195 5,780,561 - Thay đổi trong khoản phải thu ( (+)AR = ARt-1-ARt ) (154,079) (158,701) (163,462) (168,366) 5,780,561 Khoản phải trả (AP) 1,653,135 1,702,729 1,702,729 1,702,729 - Thay đổi trong khoản phải trả ( (+)AP = APt-1-APt ) (48,150) (49,594) - - 1,702,729 Số dư tiền mặt (CB) 7,935,048 8,173,099 8,418,292 8,670,841 - Thay đổi số dư tiền mặt ( (+)CB = CBt-CBt-1 ) 231,118 238,051 245,193 252,549 (8,670,841)
- 19. 17 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC BẢNG TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN ĐVT: 1000 đồng STT HẠNG MỤC ĐVT Sl Đơn giá Thành tiền trước thuế I Chi phí thiết bị 3,199,750 1 + Máy may Brother cái 50 11,299 564,950 2 + Máy vắt sổ cái 20 10,000 200,000 3 + Máy làm khuy cái 20 27,300 546,000 4 + Bàn là công nghiệp cái 10 1,700 17,000 5 + Chi phí đầu tư bàn ghế cắt may bộ 5 25,000 125,000 6 + Chi phí đầu tư hệ thống làm mát HT 2 50,000 100,000 7 +Máy phát điện cái 1 120,000 120,000 8 + Xe ôtô chiếc 2 763,400 1,526,800 II Mặt bằng nhà xưởng 3,800,000 1 + Xưởng may m2 1,000 2,000 2,000,000 2 + Kho m2 500 2,000 1,000,000 3 + Nhà ăn m2 100 2,000 200,000 4 + Nhà nghỉ công nhân m2 100 2,000 200,000 5 + Phòng hành chính m2 100 2,000 200,000 6 + Cây xanh, cổng rào m2 200 1,000 200,000 III Đăng kí thành lập doanh nghiệp 12,000 1 + Đăng kí nhãn hiệu độc quyền 2,000 2 + Website quảng cáo… 10,000 IV Chi phí đất m2 2,000 5,500 11,000,000 V Vốn lưu động 10,000,000 CỘNG 28,011,750
- 20. 18 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG II. KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Phương pháp khấu hao: dựa theo phương pháp khấu hao theo đường thắng. Thời gian khấu hao: Hạng mục Thời gian khấu hao (năm) - Chi phí thiết bị may 7 - Ôtô 10 - Chi phí xây dựng nhà xưởng 20 Khấu hao tài sản cố định qua các năm được thể hiện qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Hạng Mục 2013 2014 2015 2016 2017 2018 1 2 3 4 5 6 Giá trị tài sản đầu kỳ 6,999,750 6,708,914 6,093,842 5,478,771 4,863,700 4,248,629 - Chi phí thiết bị may 1,672,950 1,553,454 1,294,545 1,035,636 776,727 517,818 - Ôtô 1,526,800 1,450,460 1,289,298 1,128,136 966,973 805,811 - Chi phí xây dựng nhà xưởng 3,800,000 3,705,000 3,510,000 3,315,000 3,120,000 2,925,000 Khấu hao trong kỳ 119,496 258,909 258,909 258,909 258,909 258,909 - Chi phí thiết bị 119,496 258,909 258,909 258,909 258,909 258,909 - Ôtô 76,340 161,162 161,162 161,162 161,162 161,162 - Chi phí xây dựng nhà xưởng 95,000 195,000 195,000 195,000 195,000 195,000 Giá trị tài sản cuối kỳ 6,708,914 6,093,842 5,478,771 4,863,700 4,248,629 3,633,558 - Chi phí thiết bị 1,553,454 1,294,545 1,035,636 776,727 517,818 258,909 - Ôtô 1,450,460 1,289,298 1,128,136 966,973 805,811 644,649 - Chi phí xây dựng nhà xưởng 3,705,000 3,510,000 3,315,000 3,120,000 2,925,000 2,730,000
- 21. 19 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG III. CÁC GIẢ ĐỊNH TÍNH TOÁN III.1. Các giả định về doanh thu dự án Doanh thu dự án có được từ: Nhận gia công và thiết kế các sản phẩm theo yêu cầu: Danh mục Sl đơn hàng Sl sản phẩm/ đơn hàng Đơn giá/ sản phẩm (ngàn đồng) Đồng phục công sở + Sơ mi nam 400 50 500 + Quần tây nam 400 50 700 + Vest nam 400 50 1100 + Sơ mi nữ 100 50 400 + Quần tây, váy nữ 100 50 500 + Vest nữ 100 50 800 Thời trang cao cấp trẻ em + Đồng phục Tiểu học 100 50 250 + Đồng phục Trung học PT 100 50 300 + Quần áo cao cấp trẻ em 400 50 400 Doanh thu dự án qua các năm được thể hiện qua bảng sau: ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Hiệu suất 30% 50% 70% 80% 90% 100% Đồng phục công sở 16,350,000 27,250,000 38,150,000 43,600,000 44,908,000 46,255,240 + Sơ mi nam 3,000,000 5,000,000 7,000,000 8,000,000 8,240,000 8,487,200 + Quần tây nam 4,200,000 7,000,000 9,800,000 11,200,000 11,536,000 11,882,080 + Vest nam 6,600,000 11,000,000 15,400,000 17,600,000 18,128,000 18,671,840 + Sơ mi nữ 600,000 1,000,000 1,400,000 1,600,000 1,648,000 1,697,440 + Quần tây, váy nữ 750,000 1,250,000 1,750,000 2,000,000 2,060,000 2,121,800 + Vest nữ 1,200,000 2,000,000 2,800,000 3,200,000 3,296,000 3,394,880 Thời trang cao cấp trẻ em 3,225,000 5,375,000 7,525,000 8,600,000 8,858,000 9,123,740
- 22. 20 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC + Tiểu học 375,000 625,000 875,000 1,000,000 1,030,000 1,060,900 + Trung học PT 450,000 750,000 1,050,000 1,200,000 1,236,000 1,273,080 + Quần áo trẻ em cao cấp 2,400,000 4,000,000 5,600,000 6,400,000 6,592,000 6,789,760 TỔNG DOANH THU 19,575,000 32,625,000 45,675,000 52,200,000 53,766,000 55,378,980 III.2. Các giả định về chi phí Tính toán chi phí hằng năm của dự án bao gồm các hạng mục: Chi phí quảng cáo: quảng cáo là định phí bắt buộc phải có của mỗi doanh nghiệp khi muốn chiếm lĩnh thị trường sản phẩm, vì sản phẩm cao cấp nên để có được thị trường dần thay thế thị trường các sản phẩm cạnh tranh, mỗi tháng chi phí này chiếm khoảng 300,000,000 đồng/tháng. Chi phí bảo trì máy móc, thiết bị: ước tính chi phí này chiếm khoảng 5% giá trị máy móc bao gồm chi phí sửa chữa, thay thế phụ tùng máy… Chi phí điện, nước: chi phí này khoảng 30,000,000 đồng/tháng. Chi phí quản lý, xăng xe vận chuyển hàng: 120,000,000 đồng/tháng. Chi phí tiếp khách: chi phí này dùng cho việc ngoại giao, hợp tác, mỗi tháng chi khoảng 200,000,000 đồng. Chi phí bao bì, đóng gói sản phẩm 0.5% doanh thu. Chi phí nguyên liệu vải, chỉ, nút: ước tính chiếm 50% trong cấu thành giá bán sản phẩm. Vì các dòng sản phẩm của dự án là những sản phẩm cao cấp, nên chất liệu sản phẩm là các chất liệu nhập khẩu từ nước ngoài. Theo mức tính chung mức tăng giá tăng khoảng 3%/năm. BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG ĐVT: 1,000 đồng Hạng mục 2013 2014 2015 2016 2017 Chi phí quảng cáo 1,800,000 2,400,000 2,400,000 2,592,000 2,592,000 Chi phí bảo trì máy 159,988 159,988 172,787 172,787 186,609 Chi phí điện, nước 180,000 360,000 388,800 388,800 419,904 Chi phí quản lý xăng xe 720,000 1,440,000 1,555,200 1,555,200 1,679,616
- 23. 21 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Chi phí tiếp khách 1,200,000 2,400,000 2,592,000 2,592,000 2,799,360 Chi phí bao bì, đóng gói 97,875 163,125 228,375 261,000 268,830 Chi phí vải nhập, chỉ, nút 9,787,500 16,312,500 22,837,500 26,100,000 26,883,000 TỔNG CỘNG 13,945,363 23,235,613 30,174,662 33,661,787 34,829,319 Hạng mục 2018 2019 2020 2021 2022 Chi phí quảng cáo 2,799,360 2,799,360 3,023,309 3,023,309 3,265,174 Chi phí bảo trì máy 186,609 201,538 201,538 217,661 217,661 Chi phí điện, nước 419,904 453,496 453,496 489,776 489,776 Chi phí quản lý xăng xe 1,679,616 1,813,985 1,813,985 1,959,104 1,959,104 Chi phí tiếp khách 2,799,360 3,023,309 3,023,309 3,265,174 3,265,174 Chi phí bao bì, đóng gói 276,895 285,202 293,758 302,571 311,648 Chi phí vải nhập, chỉ, nút 27,689,490 28,520,175 29,375,780 30,257,053 31,164,765 TỔNG CỘNG 35,851,234 37,097,065 38,185,175 39,514,648 40,673,301 Hạng mục 2023 2024 2025 2026 2027 Chi phí quảng cáo 3,265,174 3,526,387 3,526,387 3,526,387 3,526,387 Chi phí bảo trì máy 235,074 235,074 253,880 253,880 253,880 Chi phí điện, nước 528,958 528,958 571,275 571,275 571,275 Chi phí quản lý xăng xe 2,115,832 2,115,832 2,285,099 2,285,099 2,285,099 Chi phí tiếp khách 3,526,387 3,526,387 3,808,498 3,808,498 3,808,498 Chi phí bao bì, đóng gói 320,997 330,627 340,546 350,762 361,285 Chi phí vải nhập, chỉ, nút 32,099,708 33,062,699 34,054,580 34,054,580 34,054,580 TỔNG CỘNG 42,092,131 43,325,966 44,840,265 44,850,482 44,861,005
- 24. 22 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC CHƯƠNG IV. PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DỰ ÁN IV.1. Báo cáo thu nhập BÁO CÁO THU NHẬP CỦA DỰ ÁN QUA CÁC NĂM 2013-2028 ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 2015 2016 Tổng doanh thu 19,575,000 32,625,000 45,675,000 52,200,000 (-) Chi phí sản xuất 13,945,363 23,235,613 30,174,662 33,661,787 (-) Chi phí phụ tùng thay thế 79,994 159,988 172,787 172,787 (-) Khấu hao 119,496 258,909 258,909 258,909 (-) Tiền lương quản lý và nhân công 463,280 833,903 1,260,861 1,556,263 Thu nhập ròng và lãi vay trước thuế (EBIT) 4,966,868 8,136,588 13,807,782 16,550,255 Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 4,966,868 8,136,588 13,807,782 16,550,255 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 1,241,717 2,034,147 3,451,945 4,137,564 Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 3,725,151 6,102,441 10,355,836 12,412,691 Năm 2017 2018 2019 2020 Tổng doanh thu 53,766,000 55,378,980 57,040,349 58,751,560 (-) Chi phí sản xuất 34,829,319 35,851,234 37,097,065 38,185,175 (-) Chi phí phụ tùng thay thế 186,609 186,609 201,538 201,538 (-) Khấu hao 258,909 258,909 258,909 - (-) Tiền lương quản lý và nhân công 1,680,764 1,815,226 1,960,444 2,117,279 Thu nhập ròng và lãi vay trước thuế (EBIT) 16,810,398 17,267,002 17,522,394 18,247,568 Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 16,810,398 17,267,002 17,522,394 18,247,568 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 4,202,599 4,316,750 4,380,598 4,561,892 Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 12,607,798 12,950,251 13,141,795 13,685,676
- 25. 23 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Năm 2021 2022 2023 2024 Tổng doanh thu 60,514,107 62,329,530 64,199,416 66,125,398 (-) Chi phí sản xuất 39,514,648 40,673,301 42,092,131 43,325,966 (-) Chi phí phụ tùng thay thế - - - - (-) Khấu hao - - - - (-) Tiền lương quản lý và nhân công 2,286,661 2,469,594 2,667,162 2,880,535 Thu nhập ròng và lãi vay trước thuế (EBIT) 18,712,798 19,186,635 19,440,123 19,918,898 Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 18,712,798 19,186,635 19,440,123 19,918,898 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 4,678,199 4,796,659 4,860,031 4,979,724 Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 14,034,598 14,389,976 14,580,093 14,939,173 Năm 2025 2026 2027 Tổng doanh thu 2025 2026 2027 (-) Chi phí sản xuất 68,109,160 70,152,435 72,257,008 (-) Chi phí phụ tùng thay thế 44,840,265 44,850,482 44,861,005 (-) Khấu hao - - - (-) Tiền lương quản lý và nhân công - - - Thu nhập ròng và lãi vay trước thuế (EBIT) 3,110,978 3,359,856 3,628,644 Thu nhập ròng trước thuế (EBT) 20,157,917 21,942,097 23,767,359 Thuế thu nhập doanh nghiệp (25%) 20,157,917 21,942,097 23,767,358 Thu nhập ròng sau thuế (EAT) 5,039,479 5,485,524 5,941,840 Doanh thu năm 2013 và tổng doanh thu của dự án (từ năm 2013 đến năm 2027) lần lượt là 19,575,000,000 đồng và 838,698,943,000 đồng. Lợi nhuận trước thuế năm 2013, tổng lợi nhuận và lợi nhuận trước thuế bình quân lần lượt là: 4,966,868,000 đồng, 256,434,679,000 đồng và 17,095,645,000 đồng. Lợi nhuận sau thuế năm 2013, tổng lợi nhuận sau thuế và lợi nhuận sau thuế bình quân lần lượt là 3,725,151,000 đồng, 192,326,009,000 đồng, 12,821,734,000 đồng.
- 26. 24 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC IV.2. Báo cáo ngân lưu dự án ĐVT: 1000 đồng Năm 2013 2014 2015 2016 2017 NGÂN LƯU VÀO 1 2 3 4 5 Tổng doanh thu 19,575,000 32,625,000 45,675,000 52,200,000 53,766,000 Giá trị thanh lý Thay đổi khoản phải thu (1,566,000) (1,044,000) (1,044,000) (522,000) (125,280) Thanh lí đất Tổng ngân lưu vào 18,009,000 31,581,000 44,631,000 51,678,000 53,640,720 NGÂN LƯU RA Xây dựng nhà xưởng 3,800,000 Chi phí đầu tư thiết bị 3,199,750 Chi phí thành lập nhà xưởng 12,000 Chi phí đất 11,000,000 Chi phí sản xuất và hoạt động 13,945,363 23,235,613 30,174,662 33,661,787 34,829,319 Tiền lương công nhân và kỹ sư 1,544,265 1,667,806 1,801,231 1,945,329 2,100,955 Thay đổi khoản phải trả (489,375) (326,250) (326,250) (163,125) (39,150) Thay đổi số dư tiền mặt 2,349,000 1,566,000 1,566,000 783,000 187,920 Tổng ngân lưu ra 35,361,003 26,143,169 33,215,642 36,226,991 37,079,045 Ngân lưu ròng trước thuế (17,352,003) 5,437,831 11,415,358 15,451,009 16,561,675 Thuế thu nhập doanh nghiệp 1,241,717 2,034,147 3,451,945 4,137,564 4,202,599 Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) (18,593,719) 3,403,684 7,963,412 11,313,446 12,359,076 Ngân lưu ròng sau thuế có chiết khấu (16,903,381) 2,812,962 5,983,030 7,727,236 7,674,014 Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) tích lũy (18,593,719) (15,190,035) (7,226,623) 4,086,823 16,445,899 Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) tích lũy có chiết khấu (16,903,381) (14,090,419) (8,107,389) (380,154) 7,293,860
- 27. 25 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC Năm 2018 2019 2020 2021 2022 NGÂN LƯU VÀO 6 7 8 9 10 Tổng doanh thu 55,378,980 57,040,349 58,751,560 60,514,107 62,329,530 Giá trị thanh lý Thay đổi khoản phải thu (129,038) (132,910) (136,897) (141,004) (145,234) Thanh lí đất Tổng ngân lưu vào 55,249,942 56,907,440 58,614,663 60,373,103 62,184,296 NGÂN LƯU RA Xây dựng nhà xưởng Chi phí đầu tư thiết bị Chi phí thành lập nhà xưởng Chi phí đất Chi phí sản xuất và hoạt động 35,851,234 37,097,065 38,185,175 39,514,648 40,673,301 Tiền lương công nhân và kỹ sư 2,269,032 2,450,554 2,646,599 2,858,327 3,086,993 Thay đổi khoản phải trả (40,325) (41,534) (42,780) (44,064) (45,386) Thay đổi số dư tiền mặt 193,558 199,364 205,345 211,506 217,851 Tổng ngân lưu ra 38,273,499 39,705,450 40,994,339 42,540,416 43,932,759 Ngân lưu ròng trước thuế 16,976,442 17,201,990 17,620,324 17,832,687 18,251,537 Thuế thu nhập doanh nghiệp 4,316,750 4,380,598 4,561,892 4,678,199 4,796,659 Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) 12,659,692 12,821,392 13,058,432 13,154,487 13,454,878 Ngân lưu ròng sau thuế có chiết khấu 7,146,066 6,579,401 6,091,855 5,578,787 5,187,438 Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) tích lũy 29,105,590 41,926,982 54,985,414 68,139,902 81,594,780 Ngân lưu ròng sau thuế (NCF) tích lũy có chiết khấu 14,439,926 21,019,327 27,111,182 32,689,969 37,877,407 Với tổng mức đầu tư 28,011,750,000 đồng (bao gồm vốn cố định và vốn lưu động) thì dự án đạt hiệu quả như sau: Giá trị hiện tại ròng NPV là 70,710,109,000 đồng Nhận xét: Khi phân tích hiệu quả dự án, giả sử dự án chỉ đạt mức doanh thu các đơn đặt hàng trung bình, kết quả NPV = 70,710,109,000 đồng với IRR = 46%. Điều này cho thấy dự án khả thi và mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư.
- 28. 26 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC KẾT LUẬN Cachuaxanh.com.vn Mục 3
- 29. 27 DỰ ÁN ĐẦU TƯ: XƯỞNG SẢN XUẤT ĐỒNG PHỤC KẾT LUẬN: Dự án “Xưởng sản xuất đồng phục” có nhiều tác động tích cực đến sự phát triển kinh tế xã hội. Đóng góp vào sự phát triển và tăng trưởng của nền kinh tế quốc dân nói chung và của khu vực nói riêng. Nhà nước và địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, Thuế xuất khẩu, đóng góp vào sự phát triển của ngành may mặc của đất nước. Bên cạnh đó, giải quyết được một lực lượng lớn lao động cho Thành phố Hồ Chí Minh nói riêng cũng như cả nước nói chung.